Заказ 11858 (80 грн.)

ЗАВДАННЯ  1

1.Визначте відповідність елементів фінансової звітності шляхом написання літер у лівих рядках:

           1. Зобов’язання

           2. Витрати

           3. Активи

           4. Капітал

           5. Доходи

ЗАВДАННЯ 2

1. Виконати облікові процедури по наведених нижче операціях банку «Україна» за звітний квартал.
2. Скласти реєстраційний журнал.
3. Здійснити необхідні розрахунки. Згідно облікової політики банку при нарахуванні процентних та комісійних доходів або витрат. Кількість днів визначається за методом – факт 360. Нарахування здійснюється в останній день місяця.
4. По обліковій політиці банку кредитні та депозитні угоди обліковуються в умовній оцінці - 1 грн., цінні папери, що формують портфель активних операцій обліковуються на поза балансі в номінальній вартості.
5. Визначити фінансовий результат діяльності банку.
6. Скласти оборотний баланс.

Завдання 1.

15 травня поточного року в комерційному банку відділом вкладних операцій відкрито депозитний рахунок фізичній особі строком на 2 місяці на суму 2000 грн. з виплатою 28% річних щомісяця 30 числа. Вклад здійснено шляхом перерахування суми з його поточного рахунку. Вклад в строк закрито.

Завдання 2.

Проведена чергова емісія акцій з метою збільшення статутного фонду. Статутний фонд зареєстровано 25 травня (20 000 акцій номінальною вартістю 20 грн.). на дату реєстрації сплачено 60% акцій.

Завдання 3.

Кредитним відділом укладено угоду від 17 травня на видачу короткострокового бланкового кредиту торговельній фірмі «Роза» в сумі 9000 грн. строком на 3 місяці під 39% річних з виплатою відсотків щомісячно 1 числа. Видача кредиту здійснюється шляхом перерахування на поточний рахунок 17 травня. Залишок коштів на поточному рахунку складає 1 червня – 200 грн., а 1 липня – 500 грн.

Завдання 4.

Операційним відділом:

• 1.06. депоновані кошти ТОВ «Ліра» для розрахунків гарантованим дорученням в сумі 3400 грн.;
• 1.06. при проведенні ревізії грошового сховища виявлено надлишок в сумі 200грн.;
• 5.06. прийнята готівка від торгових підприємств на підставі об’яви на внесення готівки – 13000 грн.;
• 10.06. видана готівка ТОВ «Старт» на заробітну плата 1400 грн.