Заказ 18155 (50 грн.)

Заказ 18155 (50 грн.) 11.01.2015 06:08

Варіант 7

 

Завдання 1

 

Визначте відповідність  термінів перерахованих  нижче до вказаних термінів шляхом написання літер у літер у лівих рядках:

___1. Проміжні фінансові звіти

___2.Постійні рахунки

___3.Заключні проводки

___4.Тимчасові рахунки

___5.Пробній баланс

Опис термінів:

А.Складається після регулюючих проводок перед заключними проводками для перевірки правильності балансу

Б.Усі рахунки звіту про фінансові результати

В.Зводить усі тимчасові рахунки до нульового сальдо в кінці облікового періоду

Г.Фінансові звіти,що охоплюють період менше року

Д.Усі рахунки бухгалтерського балансу.

Завдання 2

Дайте визначення терміну: «Бухгалтерський контроль - це…………»

1. Виконати облікові процедури по наведених нижче операціях банку «Форум» за звітний квартал

2.Скласти реєстраційній журнал.

3.Здійснити необхідні розрахунки. Згідно облікової політики банку при нарахуванні процентних та комісійних доходів або витрат ,кількість днів розраховується за методом -30/360.

4.По опублікованій політиці банку кредитні  та депозитні угоди обліковуються в умовній оцінці – 1 грн.,цінні папери,що формують портфель  активних операцій обліковуються на поза балансі в номінальній вартості.

5.Визначити фінансовий результат діяльності банку

6.Скласти оборотно-сальдовий баланс.

Завдання 1

 Матеріали для виконання:

За касовими документами -19.01.:

-         Інкасовано виторг універмагу-8000 грн. при перерахуванні виявлена недостача готівки-100 грн.;

-         Підкріплення обмінного пункту-2000 грн.;

-         Видано працівнику банку на відрядження -500 грн.;

Завдання 2

 

Фактор-відділом укладено 1.01  угоду на факторингове обслуговування №4 на суму 1300 грн. з ТОВ «Бистро»  за умови,що попередня оплата постачальнику 40% від суми наданих рахунків,плата за факторингове обслуговування (комісійні 2% від суми рахунків,та відсотки 45% річних) перераховується 30 числа кожного місяця

-         7 січня надано рахунок фактуру №54 на суму 9000 грн.

-         10 січня здійснена попередня оплата банком постачальнику;

-         27 січня отримано від покупця

Завдання 3

 

1 лютого поточного року за договором №10 банк залучив депозит Семенова П.Г. в розмірі 4900 грн. на 3 місяця під 13% річних з капіталізацією відсотків що місячно. Депозит внесено готівкою.

Завдання 4

 

31.03. нараховані:

‑відсотки за короткостроковими кредитами на внутрішні торговельні операції підприємствам ( 35 %річних,оплата щоквартально,сума кредитів – 30230 грн.)

-         За короткостроковими депозитами підприємств ( 12 % РІЧНИХ, ОПЛАТА ЩОМІСЯЧНО,СУМА ДЕПОЗИТІВ -7235 ГРН.)