Заказ 6051 (50 грн.)

Завдання 1

Визначте відповідність термінів перерахованих нижче до вказаних термінів

шляхом написання літер у лівих рядках:

___1. Проміжні фінансові звіти

___2. Постійні рахунки

___3. Заключні проводки

___4. Тимчасові рахунки

___5. Пробний баланс

Опис термінів:

А. Складається після регулюючих проводок перед заключними проводками для перевірки правильності балансу

Б. Усі рахунки звіту про фінансові результати

В. Зводить усі тимчасові рахунки до нульового сальдо в кінці облікового періоду

Г. Фінансові звіти, що охоплюють період менше року

Д. Усі рахунки бухгалтерського балансу.

Бухгалтерський контроль 

Завдання 2

Завдання 3

1. Виконати облікові  процедури "Форум" за звітній квартал. Скласти реєстраційний журнал по  наведених  нижче  операціях  банку

2. Виконати облікові процедури "Форум" за звітній квартал. Скласти реєстраційний журнал.

3. Здійснити необхідні розрахунки. Згідно облікової політики банку при нарахуванні процентних та комісійних доходів або витрат, кількість днів, розраховується за методом - 30/360.

4. По обліковій політиці банку кредитні та депозитні угоди обліковуються в умовній оцінці - 1 грн., цінні папери, що формують портфель активних операцій обліковуються на позабалансі в номінальній вартості.

5. Визначити фінансовий результат діяльності банку.

6. Скласти оборотно-сальдовий  баланс.

Матеріали для виконання:

Завдання 1.

За касовими документами - 19.01.: .

Інкасовано виторг універмагу - 8000 грн.. при перерахуванні виявлена недостача готівки - 100 грн.;

Підкріплення обмінного пункту - 2000 грн.;

Видано працівнику банку на відрядження — 500 гри.. Завдання 2.

Фактор-відділом укладено 1.01 угоду на факторингове обслуговування № 4 на суму 13000 грн. з ТОВ "Бистро" за умови, що попередня оплата постачальнику 40% від суми наданих рахунків, плата за факторингове обслуговування (комісійні - 2% від суми рахунків та відсотки - 45% річних) перераховується ЗО числа кожного місяця.

7 січня надано рахунок фактуру №54 на суму 9000 грн.;

10 січня здійснена попередня оплата банком постачальнику;

27 січня отримано від покупця 9000 грн.

Завдання 2