|
№
3/п
|
Зміст господарської операції
|
Сума, грн, коп
|
Кореспонденція рахунків
|
|
|
|
|
Д-т
|
К-т
|
|
1
|
Оприбутковано волокно віскозне від АТ "ВСМ", п/о №95
|
41756,00
|
|
|
|
2.
|
Відображена сума податкового кредиту щодо ПДВ
|
?
|
|
|
|
3
|
Виставлена передоплата за пряжу АТ „Авітекс" згідно договору поставки №12 від 14.01.ОХ р.
|
64560,00
|
|
|
|
4
|
Відображена сума податкового кредиту щодо ПДВ
|
?
|
|
|
|
5
|
Надійшла від АТ „Авітекс" пряжа, п/о №228
|
53800,00
|
|
|
|
6
|
Відображена сума податкового кредиту щодо ПДВ
|
?
|
|
|
|
7
|
Погашення заборгованості за рахунок виставленої передоплати
|
64560,00
|
|
|
|
8
|
Відпущено на потреби-виробництва волокно віскозне
|
9860,00
|
|
|
|
9
|
Відпущені в експлуатацію МШП
|
927,00
|
|
|
|
10
|
Нарахована заробітна плата працівникам ткацького цеху
|
61550,00
|
|
|
|
11
|
Нарахована заробітна плата працівникам зайнятим внутрішнім переміщенням вантажів
|
29640,00
|
|
|
|
12
|
Нарахована заробітна плата працівникам адміністративно-правлінського апарату
|
51400,00
|
|
|
|
13
|
Нараховано на фонд оплати праці збір до Пенсійного фонду (%-?): .) працівників ткацького цеху з)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів з) працівників адміністративно-управлінського апарату^
|
?
|
|
|
|
14
|
Нараховано на фонд оплати праці збір до Фонду соціального врахування з тимчасової втрати працездатності (%-?): а) працівників ткацького цеху 5)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів в)_працівників адміністративно-управлінського апарату
|
|
|
|
|
15
|
Нараховано на фонд оплати праці збір до Фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття (%-?): а) працівників ткацького цеху б)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів в) працівників адміністративно-управлінського апарату
|
?
|
|
|
|
16
|
Нараховано на фонд оплати праці збір до Фонду соціального страхування від нещасного випадку на виробництві (%-?): а) працівників ткацького цеху б)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів в) працівників адміністративно-управлінського апарату
|
?
|
|
|
|
17
|
Утримано збір до Пенсійного фонду (%-?) із заробітної плати: а) працівників ткацького цеху б)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів в) працівників адміністративно-управлінського апарату
|
?
|
|
|
|
18
|
Утримано збір до Фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття (%-?) із заробітної плати: а) працівників ткацького цеху б)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів в) працівників адміністративно-управлінського апарату
|
?
|
|
|
|
19
|
Утримано збір до Фонду соціального страхування з тимчасово втрати працездатності (%-?):із заробітної плати: а) працівників ткацького цеху б)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів в) працівників адміністративно-управлінського апарату
|
?
|
|
|
|
20
|
Утримано податок на доходи фізичних осіб із заробітної плати: а) працівників ткацького цеху 5)працівників зайнятих внутрішнім переміщенням вантажів в) працівників адміністративно-управлінського апарату
|
9
|
|
|
|
21
|
Утримано профспілкові внески (1%)
|
?
|
|
|
|
22
|
Отримано програмне забезпечення від МП „Провайдер"
|
1000,00
|
|
|
|
23
|
Відображена сума податкового кредит/ щодо ПДВ
|
|
|
|
|
24
|
Введено в експлуатацію програмне забезпечення
|
1000,00
|
|
|
|
25
|
Оплачено рахунок магазину "Прогрес" за меблі для офісу (6 стільців за ціною 120грн)
|
720,00
|
|
|
|
26
|
Відображена сума податкового кредиту щодо ПДВ
|
?
|
|
|
|
27
|
Відображено витрати по транспортуванню меблів
|
80,00
|
|
|
|
28
|
Відображена сума податкового кредиту щодо ПДВ
|
?
|
|
|
|
29
|
Оплачено рахунок по транспортуванню стільців
|
96,00
|
|
|
|
|
30
|
Оприбутковані стільці на окладі
|
600,00
|
|
|
|
31
|
Стільці передано в експлуатацію
|
680,00
|
|
|
|
32
|
Нараховано знос основних засобів ткацького цеху
|
8033,00
|
|
|
|
33
|
Нараховано знос основних засобів лабораторій
|
214,00
|
|
|
|
34
|
Нараховано знос основних засобів апарату управління
|
9632,00
|
|
|
|
35
|
Нараховано знос малоцінних необоротних активів (100%)
|
680,00
|
|
|
|
36
|
Нараховано знос нематеріальних активів
|
250,00
|
|
|
|
37
|
3 рахунка в банку перераховані в касу грошові кошти для видачі заробітної плати
|
16885,00
|
|
|
|
38
|
погашена заборгованість Пенсійному фонду
|
?
|
|
|
|
39
|
погашена заборгованість Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності
|
9
|
|
|
|
40
|
Іогашена заборгованість Фонду загальнообов'язкового державного соціального страхування України на випадок 5езробіття
|
9
|
|
|
|
41
|
Погашена заборгованість Фонду соціального страхування від нещасного випадку на виробництві
|
?
|
|
|
|
42
|
погашена заборгованість перед бюджетом по податку на доходи фізичних осіб
|
?
|
|
|
|
43
|
Виплачено заробітну плату
|
16885,00
|
|
|
|
44
|
Перераховано ПДВ за грудень 200Х р.
|
?
|
|
|
|
45
|
Створений резерв сумнівних боргів
|
120,00
|
|
|
|
46
|
Відображено уцінку частково пошкодженої пряжі
|
250,00
|
|
|
|
47
|
Списана використана електроенергія на витрати основного виробництва
|
95520,00
|
|
|
|
48
|
Списується безнадійний борг АО «Розма» за рахунок резерву
|
1500,00
|
|
|
|
49
|
Списуються витрати сировини по ткацькому цеху
|
262035,00
|
|
|
|
50
|
Списуються витрати пряжі по ткацькому цеху
|
433209,00
|
|
|
|
51
|
Списані загальновиробничи витрати на основне виробництво
|
48853,80
|
|
|
|
52
|
Списані адміністративні витрати на фінансовий результат
|
80980,00
|
|
|
|
53
|
Списані інші операційні витрати на фінансовий результат
|
370,00
|
|
|
|
54
|
надійшла з виробництва на склад готова продукція
|
?
|
|
|
|
55
|
АТ «Берегиня» здійснило передоплату за тканину
|
563000,00
|
|
|
|
56
|
Відображена сума податкового зобов'язання щодо ПДВ
|
?
|
|
|
|
57
|
Відвантажена покупцям тканина по відпускній вартості
|
563000,00
|
|
|
|
58
|
Зарахована заборгованість по раніше отриманому авансу
|
563000,00
|
|
|
|
59
|
Відображена фактична собівартість реалізованої тканини
|
?
|
|
|
|
60
|
Відображено чистий дохід від реалізації тканини
|
?
|
|
|
|
61
|
Списана собівартість реалізованої тканини
|
?
|
|
|
|
62
|
Відображено збиток від реалізації
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
