|
|
Кредитний менеджментДата публикации: 22.11.2016 08:49
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИУКРАЇНИ ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД «КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ імені ВАДИМА ГЕТЬМАНА» кредитно-економічний факультет кафедра банківської справи
ЗАТВЕРДЖЕНО: Науково-методичною радою університету Протокол № ____ від 11.05. 2015 р.
Голова НМР ______________ А.М. Колот
Навчально-методичні матеріали до вивчення науки «КРЕДИТНИЙ МЕНЕДЖМЕНТ» освітній ступінь магістр галузі знань «Економіка і підприємництво», спеціальність «Банківська справа» магістерські програми: 8508/2-1 «Банківський менеджмент»; 8508/2-2 «Фінансування інвестиційних проектів»; 8508/2-3 «Управління банківським бізнесом»
РЕКОМЕНДОВАНО: кафедрою ______________________________ протокол № 9 від 28 квітня 2015р. Завідувач кафедри ___________ А.М. Мороз
ПОГОДЖЕНО: Керівник магістерської програми _____________________ А.М. Мороз
Начальник відділу організаційного забезпечення навчального процесу ____________В.А. Кішкін
Начальник навчально- методичного відділу ______________Т.В. Гуть Київ 2015
ЗМІСТ
1. Вступ Наука «Кредитний менеджмент» є однією з базових для магістерських програм за спеціальністю «Банківська справа». Вона має на меті сформувати у студентів систему теоретичних знань та практичних навичок з управління кредитною діяльністю банку. Завдання науки полягає в тому, щоб надати знання щодо здійснення банківського моніторингу в процесі кредитування та мінімізації втрат пов’язаних з кредитною діяльністю банку. Предметом науки є відносини, що виникають у процесі управління банками кредитною діяльністю. «Кредитний менеджмент» є нормативною наукою, яка доповнює та поглиблює знання, які студент отримав при вивченні таких наук і дисциплін освітнього ступеня бакалавр, як: «Операції банків та небанківських кредитних установ», «Аналіз діяльності банків та небанківських кредитних установ», «Корпоративні фінанси», «Фінанси підприємств», «Інвестиційне кредитування». Наука «Кредитний менеджмент» пов’язана також із науками та дисциплінами освітнього ступеня магістр, такими як «Фінансовий менеджмент в банку», «Банківське регулювання та нагляд», «Управління банківськими ризиками», «Оцінка застави банківських кредитів», «Міжнародні розрахунки та валютні операції». Перелік професійних компетентностей та відповідні їм здатності фахівця, який опанував науку «Кредитний менеджмент», за освітнім ступенем магістр включає: 1.1. Аналітично-контрольні завдання. 1.1.1. Аналізувати: - конкурентну позицію банку на ринку банківських послуг; - макросередовище діяльності банку у сфері кредитних операцій; - мікросередовище діяльності банку у сфері кредитних операцій. 1.1.2. Контролювати : - виконання банком обов’язкових нормативів НБУ, що регулюють кредитну діяльність; - виконання стратегічного плану розвитку банку у сфері кредитних операцій; бізнес-плану банку у сфері кредитних операцій; кредитної політики банку. 1.1.3. Вивчати та оцінювати: - фінансовий стан банку, його підрозділів і готувати відповідні аналітичні звіти у сфері кредитних операцій; - індикатори ринку банківських послуг; - кредитоспроможність позичальників; - ризиковість кредитної операції; - ефективність проекту, що кредитується; - майно та майнові права потенційних позичальників. 1.1.4. Проводити: - інспекційні перевірки діяльності банків у сфері кредитних операцій; - внутрішньобанківські аудиторські перевірки у сфері кредитних операцій; - моніторинг кредитних операцій банку; - статистичні дослідження індикаторів ринку банківських послуг. 1.2. Нормативно-планувальні завдання. 1.2.1. Розробляти критерії та показники оцінювання: - діяльності банків другого рівня у сфері кредитних операцій; - кредитоспроможності клієнтів банків. 1.2.2. Формувати: - стратегічний план розвитку банку у сфері кредитних операцій; - бізнес-план банку у сфері кредитних операцій; - ефективну кредитну політику банку. 1.2.3. Прогнозувати: - потребу та джерела залучення ресурсів; - витрати на депозитні операції банку; - прогнозувати структуру кредитного портфеля банку; - витрати на проведення кредитних операцій на міжбанківському ринку; - динаміку кредитних ринків; - дохідність кредитних операцій. 1.3. Організаційно-управлінські завдання. 1.3.1. Організовувати: - кредитну діяльність банку; - роботу філій, відділень та структурних підрозділів банку у сфері кредитних операцій. 1.3.2. Координувати: - діяльність філій, відділень банку у сфері кредитних операцій; - діяльність структурних підрозділів банку у сфері кредитних операцій. 1.3.3. Управляти: - діяльністю структурних підрозділів банку у сфері кредитних операцій; - банківським персоналом, який здійснює кредитні операції; - кредитними ризиками банку; - кредитним процесом на окремих його етапах за кредитними договорами з різними категоріями позичальників; - операціями на кредитному ринку; - кредитним портфелем банку; - механізмом рефінансування банків; - процентними ставками за кредитно-депозитними операціями з банками; - маркетинговою стратегією банку в сфері кредитних операцій; - прибутковістю та фінансовим станом банку у сфері кредитних операцій; - проблемними кредитами; - процентними ставками за операціями з клієнтами; - резервом за кредитними операціями банку. 1.4. Іноваційно-проектні завдання. 1.4.1. Розробляти стратегію економічного і соціального розвитку банку. 1.4.2. Прогнозувати розвиток ринку банківських кредитних продуктів. 1.4.3. Розробляти пропозиції щодо вдосконалення правових актів з регулювання: - діяльності банків у сфері кредитних операцій; - депозитних операцій банків; - ведення обліку кредитних операцій та звітності банків. 1.4.4. Розробляти пропозиції щодо: - вдосконалення законодавчих та нормативно-правових актів у сфері грошово-кредитного регулювання економіки; - пропозиції щодо державної політики у сфері грошово-кредитних відносин; - заходи щодо підтримки стабільності і надійності банківської системи. 1.5. Інформаційно-технологічні завдання. 1.5.1. Ефективно використовувати сучасні інформаційні банківські технології; 1.5.2. Вести бази даних щодо активів та пасивів банку; клієнтів банку; 1.5.3. Формувати пасиви статистичної та оперативної банківської інформації стосовно кредитних операцій; 1.5.4. Вести моніторинг банківських кредитних операцій; кредитного ринку; обирати адекватний спосіб мінімізації кредитного ризику; 1.5.5. Вдосконалювати організаційну структуру банку. 1.6. Навчально-методичні та науково дослідницькі завдання. 1.6.1. Розробляти навчально-методичне забезпечення викладання економічних дисциплін; 1.6.2. Організовувати командну роботу студентів (слухачів) під час проведення інтерактивних навчальних занять; 1.6.3. Організовувати самостійну, індивідуально-консультативну роботу студентів (слухачів) над програмним навчальним матеріалом; 1.6.4. Організовувати проведення інтерактивних занять з працівниками банку на актуальну тематику; 1.6.5. Аналізувати статистичну інформацію, наукові публікації, практичний досвід у банківській сфері; 1.6.6. Проводити експертизу економічних наукових проектів та програм у сфері банківського бізнесу; 1.6.7. Вивчати потреби організацій у проведенні прикладних наукових досліджень; 1.6.8. Обґрунтовувати вибір теми та методологію наукового дослідження; 1.6.9. Складати план, програму та формувати гіпотези дослідження обраної теми; 1.6.10. Розробляти теоретичну базу дослідження обраної теми; 1.6.11. Узагальнювати отримані результати наукового дослідження, готувати наукові огляди, доповідні записки, статті; 1.6.12. Надавати консультації працівникам банку з питань кредитного менеджменту.
2. ТЕМАТИЧНИЙ ПЛАН НАУКИ
3. Зміст науки за темами Тема 1. Основні засади кредитного менеджменту в банку Предмет, мета та завдання науки «Кредитний менеджмент». Сутність та складові кредитного менеджменту. Управління процесом кредитування в банку. Управління кредитними ризиками. Управління кредитним портфелем банку. Умови позитивного вирішення питання щодо отримання клієнтом банківського кредиту. Кредитна заявка, її зміст і аналіз. Оцінка можливостей дотримання потенційним позичальником принципів кредитування. Вимоги до власного капіталу потенційного позичальника. Форми забезпечення повернення банківських кредитів. Оцінка прибутковості кредитної операції. Участь потенційного позичальника власними коштами у фінансуванні проекту, що кредитується. Порядок прийняття в банку відповідних рішень: про кредитування або відмову у наданні кредиту. Кредитний комітет, його склад, функції та повноваження. Кредитна комісія та особливості її функціонування. Оцінка доцільності кредитування. Оцінка можливості повернення кредиту за рахунок цільових джерел, тобто надходжень коштів від реалізації заходу, на реалізацію якого прогнозується видача кредиту. Порядок складання та підписання кредитної угоди (договору).
Тема 2. Управління процесом банківського кредитування Попередня ознайомча зустріч і бесіда з клієнтом, ознайомлення з керівництвом підприємства і документацією на кредит. Оцінка кредитної заявки щодо відповідності кредитній політиці банку. Періодична оцінка кредитоспроможності позичальника, відвідування позичальника, ознайомлення з кредитною історією, отримання інформації про клієнта - позичальника зовні, аналіз наданих документів і звітності позичальника. Фактори впливу на процес структурування кредиту. Оцінка рівня забезпечення кредиту. Оцінка платоспроможності гарантів та поручителів. Оцінка якості забезпечення страховими договорами. Диференціація позикового процента. Вплив окремих факторів на встановлення банком плати за кредит (облікова ставка центрального банку; рівень інфляції; термін і розмір кредиту, характер і якість забезпечення за кредитом, витрати на його оформлення; ступінь ризику за кредитом; попит на банківський кредит; зміст заходу, що кредитується; рівень депозитного процента; процентна ставка інших банків і фінансово-кредитних установ небанківського типу; характер відносин між банком і позичальником; норма прибутку від інших активних операцій банку; необхідність отримання прибутку від позикових банківських операцій). Оцінка вартості кредиту. Вибір методу нарахування плати за кредит. Прості і складні проценти, тверді й плаваючі процентні ставки. Підготовка та укладення кредитної угоди (договору). Підготовка кредитним підрозділом висновку щодо доцільності кредитування, подання документів на розгляд кредитного комітету (комісії) банку, прийняття рішення, укладення кредитного договору (угоди). Підготовка розпорядження кредитного відділу банка операційному про кредитування, документальне оформлення видачі і погашення кредиту.
Тема 3. Оцінка банками кредитоспроможності позичальників
Класифікація позичальників при оцінці кредитоспроможності: юридичні особи (крім банків), фізичні особи, банки. Методики оцінки кредитоспроможності та вимоги до їх змісту та порядку застосування. Періодичність оцінки кредитоспроможності позичальників. Оцінка кредитоспроможності юридичної особи (крім банку). Порядок розрахунку фінансових коефіцієнтів, що використовуються банками України для розрахунку інтегрального показника Ж. Коефіцієнти ліквідності, фінансової стійкості, оборотності та рентабельності. Урахування виду економічної діяльності та величини бізнесу юридичної особи при розрахунку інтегрального показника. Порядок визначення класу позичальника – юридичної особи за значенням інтегрального показника Ж. Застосування банками інших показників для оцінки рівня кредитоспроможності. Оцінка ліквідності балансу позичальника. Групування активів балансу за ступенем їх ліквідності, а пасивів — за строками погашення. Оцінка кредитоспроможності фізичної особи. Кількісні фінансові показники: сукупний чистий дохід; накопичення на рахунках у банках; коефіцієнти, що характеризують поточну платоспроможність позичальника - фізичної особи. Якісні показники: загальний матеріальний стан клієнта, соціальна стабільність клієнта, вік, кредитна історія тощо. Особливості оцінки кредитоспроможності фізичної особи - суб’єкта господарювання. Урахування результатів аналізу її фінансової звітності за встановленими законодавством України формами. Оцінка кредитоспроможності банку – позичальника. Аналіз фінансової і статистичної звітності. Дотримання банком-боржником економічних нормативів і нормативів обов’язкового резервування коштів. Якість активів і пасивів. Аналіз ліквідності. Аналіз прибутків і збитків. Кредитна історія. Аналіз наданих та отриманих міжбанківських кредитів. Урахування даних щорічного аудиторського звіту; кредитного рейтингу, виставленого світовими рейтинговими агенціями; інформація, що може свідчити про наявність ризиків несвоєчасного виконання банком – позичальником зобов’язань. Особливості визначення класу банку-позичальника. Урахування ризику країни розташування банку-позичальника.
Тема 4. Особливості організації кредитного процесу за кредитами окремим галузям економіки Особливості кредитування сільськогосподарських підприємств. Фактори, що впливають на структурування кредиту. Особливості забезпечення кредитів сільськогосподарськими підприємствами. Особливості кредитування торговельних підприємств і організацій. Фактори, що впливають на структурування кредиту. Особливості забезпечення кредитів торговельними підприємствами і організаціями. Особливості кредитування будівельних організацій. Фактори, що впливають на структурування кредиту. Особливості забезпечення кредитів будівельними організаціями. Особливості кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств і організацій. Форфейтинговий кредит. Специфіка застосування банками консорціумних кредитів. Розподіл повноважень банків – учасників консорціуму. Функції, повноваження та обов’язки банка – менеджера. Застосування овердрафтного, лізингового та факторингового кредиту у відносинах з позичальниками різних галузей економіки. Організація процесу кредитування за обліковим (дисконтним) кредитом та кредитом під заставу комерційних векселів. Авалювання банками комерційних векселів.
Тема 5. Особливості організації кредитного процесу за кредитами фізичним особам Класифікація банківських кредитів, що надаються фізичним особам. Споживчі кредити. Іпотечні кредити. Кредити фізичним особам – суб’єктам господарювання. Умови кредитної угоди за споживчими кредитами фізичним особам. Особливості оцінки кредитоспроможності позичальника – фізичної особи. Форми та види кредитування фізичних осіб. Специфіка засобів захисту від кредитного ризику, форм забезпечення зобов’язань фізичних осіб - позичальників перед банком. Особливості механізму надання та погашення кредитів на поточні потреби фізичних осіб (придбання товарів тривалого користування, нагальні потреби тощо) та витрати капітального характеру (капремонт садових будинків, будівництво гаражів, покупку та будівництво квартир, жилих будинків, реконструкцію та капремонт їх тощо). Особливості банківського споживчого кредитування з використанням платіжних карток. Умови кредитної угоди за іпотечними кредитами фізичним особам. Специфіка засобів захисту від кредитного ризику, форм забезпечення зобов’язань фізичних осіб - позичальників перед банком, механізму надання та погашення іпотечного банківського кредиту. Особливості кредитування фізичних осіб – суб’єктів господарювання. Види кредитів; умови кредитної угоди; специфіка оцінки кредитоспроможності, засобів захисту від кредитного ризику, форм забезпечення зобов’язань фізичних осіб - підприємців перед банком.
Тема 6. Моніторинг кредитного ризику як складова кредитного моніторингу Сутність кредитного моніторингу та його основні напрями. Моніторинг кредитного ризику. Моніторинг кредитного портфеля. Моніторинг кредитного процесу. Структурні підрозділи кредитного моніторингу, їх функції та повноваження. Ризики за кредитними операціями банків. Кредитний ризик та його складові. Фактори, що посилюють кредитний ризик. Система моніторингу кредитного ризику в банку та її складові. Структурні підрозділи банку, що займаються моніторингом кредитного ризику. Інформаційна база для моніторингу кредитного ризику. Оцінка кредитного ризику. Критерії оцінки. Репутація, можливості, капітал, умови, забезпечення. Засоби оцінки кредитного ризику. Визначення рейтингу кредиту за допомогою системи балів, системи фінансових коефіцієнтів. Виявлення відхилень в управлінні кредитним ризиком у розрізі окремих методів. Диверсифікація активів, кредитних вкладень і пасивів; лімітування, оцінка партнерів за активними операціями, забезпечення кредитів, оцінка кредитоспроможності позичальників, формування резерву за кредитами, формування резерву за наданими банком фінансовими зобов’язаннями, контроль за станом активних портфелів. Зворотній вплив моніторингу кредитного ризику на управління кредитним процесом та кредитним портфелем.
Тема 7. Моніторинг кредитного портфеля банку Сутність, склад, структура та обсяг кредитного портфеля банку. Аналіз кредитного портфеля банку в розрізі різних класифікаційних ознак: строк, валюта, категорія позичальника, галузь економіки, забезпечення, ступінь ризику, якість тощо. Класифікація кредитів за категоріями якості, критерії класифікації. Визначення категорії якості на підставі оцінки фінансового стану боржника і стану виконання ним зобов’язань за договором (стану обслуговування боргу) з урахуванням виду та умов кредитної операції. Особливості класифікації заборгованості за довгостроковими кредитами, наданими під інвестиційний проект; врахованими векселями; факторинговими операціями; кредитами овердрафт; кредитами фізичним особам, банкам; кредитами в іноземній валюті. Зворотній вплив моніторингу кредитного портфеля на управління кредитним процесом та кредитним портфелем.
Тема 8. Формування та використання банками резервів за кредитними операціями База для формування резерву за кредитами. Механізм визначення розміру резерву за кредитами. Балансова вартість кредиту. Теперішня вартість попередньо оцінених майбутніх грошових потоків за кредитом та порядок її визначення. Класифікація кредитів боржників – юридичних осіб за категоріями якості. Показник безризиковості активу. Визначення показника ризику кредиту. Урахування при визначенні показника ризику кредиту динаміки фактичних значень інтегрального показника Ж; коефіцієнта покриття боргу; якості менеджменту боржника - юридичної особи; ринків збуту продукції; наявності бізнес-планів; визначених рейтингів боржника - юридичної особи (за наявності); інших подій та обставин, що можуть вплинути на своєчасність і повноту погашення боргу. Урахування рівня ліквідності забезпечення при визначенні поточної вартості майбутніх грошових потоків за кредитом позичальника юридичної особи. Визначення необхідного розміру резерву за кредитами. Порядок створення і використання резерву за кредитами. Джерела формування резервів за кредитами. Особливості створення резерву за кредитами інших категорій позичальників (фізичних осіб, банків, державних установ) і окремих видів кредитів (довгострокового, в іноземній валюті, факторингового, овердрафтного). Особливості створення резерву за резерви за коштами, розміщеними в інших банках. Особливості створення резерву та за наданими фінансовими зобов’язаннями.
Тема 9. Управління проблемними кредитами банку Суть проблемних кредитів і причини їх виникнення. Причини проблемних кредитів, які залежать від банку та від позичальника і які не залежать ні від банку, ні від позичальника. Превентивні заходи банку щодо мінімізації проблемних кредитів. Робота банку, пов’язана з погашенням проблемних кредитів. Заходи економічного впливу на позичальника із проблемною заборгованістю. Припинення надання нових кредитів і дострокове стягнення боргу; пролонгація кредиту; застосування претензійно-позовних заходів стягнення боргу, порушення справи про банкрутство; уступка права вимоги банком іншому кредитору; переведення кредитного боргу на іншого клієнта, сек’юритизація кредитної заборгованості; реструктурування банківських активів.
Тема 10. Стратегічне управління кредитним портфелем банку Стратегічні плани діяльності банку. Теорія вибору портфеля. Чинники вибору кредитного портфеля: загальний обсяг кредитних ресурсів, їх склад та структура; очікувана віддача кредитних вкладень порівняно з іншими активами; ризикованість кредитних вкладень; ліквідність активу; вартість отримання інформації про даний актив порівняно з іншими активами. Кредитна політика банку як інструмент кредитного менеджменту. Зміст і структура кредитної політики. Розробка цілей і завдань кредитної політики банку. Кредитної політика банку та його ринкова позиція. Види кредитної політики банку: обережна, помірна, агресивна. Відповідність кредитної політики банку щорічним планам і довгостроковим стратегічним планам. Механізм реалізації кредитної політики.
4. Плани занять 4.1. Плани лекцій
Тема 1. Основні засади кредитного менеджменту в банку
Тема 2. Управління процесом банківського кредитування Лекція № 2 (2 год.)
Тема 3. Оцінка банками кредитоспроможності позичальників Лекція № 3 (2 год.)
Тема 4. Особливості організації кредитного процесу за кредитами окремим галузям економіки Лекція № 4 (2 год.)
Тема 5. Особливості організації кредитного процесу за кредитами фізичним особам Лекція № 5 (2 год.)
Тема 6. Моніторинг кредитного ризику як складова кредитного моніторингу Лекція № 6 (2 год.)
Тема 7. Моніторинг кредитного портфеля банку
Тема 8. Формування та використання банками резервів за кредитними операціями Лекція № 8 (2 год.)
Тема 9. Управління проблемними кредитами банку Лекція № 9 (2 год.)
Тема 10. Стратегічне управління кредитним портфелем банку Лекція № 10 (2 год.)
4.2. Плани практичних занять очної форми навчання Практичне заняття за Положенням про організацію освітнього процесу – це «організаційна форма навчального заняття, на якому викладач організовує детальний розгляд студентами окремих теоретичних положень науки (дисципліни) і формує вміння та навички їх практичного застосування у формі виконання практичних завдань». При підготовці до практичних занять з науки «Кредитний менеджмент» студенти очної форми навчання повинні підготувати теоретичні питання та вирішити виробничі ситуації, що виносяться на ці заняття за відповідними темами. Приклади виробничих ситуацій, що розглядаються на практичних заняттях, викладені в п. 6.3 цього документа у розрізі окремих тем науки «Кредитний менеджмент».
Тема 1. Основні засади кредитного менеджменту в банку Робота в малих творчих групах Практичне заняття №1 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План 1. Сутність та складові кредитного менеджменту. 2. Основні умови організації кредитних відносин банку з клієнтами. 3. Порядок прийняття в банку рішення про можливість надання кредиту. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 2. Управління процесом банківського кредитування Практичне заняття № 2 (2 год.) Робота в малих творчих групах Практичне заняття № 2 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План 1. Організація процесу оцінювання кредитоспроможності позичальників. 2. Порядок і умови структурування кредиту кредитними менеджерами. 3. Порядок встановлення вартості кредиту та вибір методу нарахування плати за кредит. 4. Підготовка та укладення кредитного договору. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 3. Оцінка банками кредитоспроможності позичальників Практичні заняття № 3, 4 та 5 (6 год.) Кейс-метод Практичні заняття №3, №4 та №5 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 4. Особливості організації кредитного процесу за кредитами окремим галузям економіки Практичні заняття № 6, № 7 та № 8 (6 год.) Кейс-метод Практичні заняття № 6, № 7 та № 8 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План 1. Особливості кредитування сільськогосподарських виробників, торговельних, заготівельних, будівельних організацій. 2. Особливості кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств і організацій. 3. Застосування окремих видів банківського кредиту та методів кредитування з підприємствами та організаціями різних галузей економіки. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 5. Особливості організації кредитного процесу за кредитами фізичним особам Практичне заняття № 9 та № 10 (4 год.) Кейс-метод Практичні заняття № 9 та № 10 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 6. Моніторинг кредитного ризику як складова кредитного моніторингу Практичне заняття № 11 та № 12 (4 год.) Робота в малих творчих групах Практичні заняття № 11 та № 12 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 7. Моніторинг кредитного портфеля банку Кейс-метод Практичні заняття № 13 та № 14 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 8. Формування та використання банками резервів за кредитними операціями Практичне заняття № 15 та № 16 (4 год.) Кейс-метод Практичні заняття № 15 і № 16 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План 1. Механізм визначення розміру резерву за кредитами. 2. Урахування класу боржника та рівня ліквідності забезпечення при визначенні розміру резерву. 3. Порядок коригування та використання резерву за кредитами. 4. Особливості створення резерву за кредитами різних категорій позичальників і окремими видами кредитних операцій. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 9. Управління проблемними кредитами банку Практичне заняття № 17 (2 год.) Робота в малих творчих групах Практичне заняття № 17 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 10. Стратегічне управління кредитним портфелем банку Практичне заняття № 18 (2 год.) Робота в малих творчих групах Практичне заняття № 18 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План
Інформаційно-методичне забезпечення:
4.3. Плани контактних занять для студентів заочної форми навчання Контактне заняття — це вид навчального заняття викладача із студентами, яке згідно Положення про організацію навчального процесу передбачає «гнучке поєднання (гармонійний симбіоз) всіх сучасних форм проведення навчальних занять (лекцій, семінарських, практичних) і методів викладання, таких як: інтерактивно-комунікативні заняття з використанням мультимедійних засобів, предметні та міждисциплінарні тренінги, кейси, ситуаційні вправи, ділові ігри, дистанційні форми навчання тощо». Контактні заняття роблять навчальний процес на заочній формі навчання гнучким і дозволяють врахувати індивідуальні запити та інтереси студентів. При підготовці до контактних занять з науки «Кредитний менеджмент» студенти заочної форми навчання повинні підготувати теоретичні питання та вирішити виробничі ситуації, що виносяться на ці заняття за відповідними темами. Приклади виробничих ситуацій, що розглядаються на контактних заняттях, викладені в п. 6.3. цього документа у розрізі окремих тем науки «Кредитний менеджмент».
Тема 1. Основні засади кредитного менеджменту в банку Міні-лекція та міні-кейс Контактне заняття № 1 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття 1. Сутність та складові кредитного менеджменту. 2. Основні умови організації кредитних відносин банку з клієнтами. 3. Порядок прийняття в банку рішення про можливість надання кредиту. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 2. Управління процесом банківського кредитування Контактне заняття № 2 (2 год.) Міні-лекція та робота в малих групах Контактне заняття № 2 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття 1. Організація процесу оцінювання кредитоспроможності позичальників. 2. Порядок і умови структурування кредиту кредитними менеджерами. 3. Порядок встановлення вартості кредиту та вибір методу нарахування плати за кредит. 4. Підготовка та укладення кредитного договору. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 3. Оцінка банками кредитоспроможності позичальників Контактне заняття № 3 (2 год.) Міні-лекція та міні-кейс Контактне заняття № 3 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 4. Особливості організації кредитного процесу за кредитами окремим галузям економіки Контактні заняття № 4 та № 5 (4 год.) Міні-лекція та робота в малих групах Контактні заняття № 4 і № 5 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План заняття 1. Особливості кредитування сільськогосподарських виробників, торговельних, заготівельних, будівельних організацій. 2. Особливості кредитування зовнішньоекономічної діяльності підприємств і організацій. 3. Застосування окремих видів банківського кредиту та методів кредитування з підприємствами та організаціями різних галузей економіки. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 5. Особливості організації кредитного процесу за кредитами фізичним особам Контактне заняття № 6 (2 год.) Міні-лекція та робота в малих групах Контактне заняття № 6 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 6. Моніторинг кредитного ризику як складова кредитного моніторингу Контактне заняття № 7 (2 год.) Міні-лекція та міні-кейс Контактне заняття № 7 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 7. Моніторинг кредитного портфеля банку Міні-лекція та міні-кейс
Контактне заняття № 8 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 8. Формування та використання банками резервів за кредитними операціями Контактні заняття № 9 (2 год.) Міні-лекція та міні-кейс Контактні заняття № 9 спрямовані на формування у студента таких компетентностей:
План заняття 1. Механізм визначення розміру резерву за кредитами. 2. Урахування класу боржника та рівня ліквідності забезпечення при визначенні розміру резерву. 3. Порядок коригування та використання резерву за кредитами. 4. Особливості створення резерву за кредитами різних категорій позичальників і окремими видами кредитів. Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 9. Управління проблемними кредитами банку Контактне заняття № 10 (2 год.) Міні-лекція та міні-кейс Контактне заняття № 10 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття
Інформаційно-методичне забезпечення:
Тема 10. Стратегічне управління кредитним портфелем банку Контактне заняття № 11 (2 год.) Міні-лекція та міні-кейс Контактне заняття № 11 спрямоване на формування у студента таких компетентностей:
План заняття
Інформаційно-методичне забезпечення:
4.4. Плани навчальної роботи студентів заочної форми навчання в міжсесійний період Для поточного оцінювання знань з науки «Кредитний менеджмент» студенти заочної форми навчання у міжсесійний період виконують за місцем роботи: 1) модульне завдання; 2) аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій за визначеною кафедрою тематикою або аналітичний звіт за власними науковими дослідженнями (на вибір студента, який він фіксує у карті самостійної роботи). Модульне завдання студенти заочної форми навчання виконують одне із запропонованих двох. Варіант завдання студенти заочної форми навчання обирають за першою літерою власного прізвища, а саме: А, Б, В, Г, Д, Є, Л, М, Н, О, П, Х, Ц, Ч, Ш, Щ, Ю, Я — завдання №1; Ж, З, І, Ї, Й, К, Р, С, Т, У, Ф — завдання №2.
Зміст модульних завдань для поточного контролю знань Модульне завдання № 1. Ознайомтесь з матеріалами кредитної справи 2—3 клієнтів банку за минулий рік і складіть звіт, у якому вкажіть: — назву юридичної або фізичної особи, що зверталася до банку за кредитом; — перелік документів, наданих позичальником банкові; — суму кредиту і процентну ставку, що запитувалися і були прийняті, причини розбіжностей; — термін, на який запитувалася позика та на який фактично вона видана, причини розбіжностей; — цільове призначення кредиту; — форму забезпечення повернення кредиту; — оцінку кредитоспроможності позичальника із розрахунками відповідних показників, необхідних для визначення класу позичальника (за чинною методикою у відповідності із вимогами НБУ); — своєчасність чи несвоєчасність повернення позики. Вказати заходи з боку банку щодо примусового стягнення позики і причини несвоєчасного повернення кредиту (якщо таке мало місце). Подати висновки, зроблені працівниками банку після розгляду кредитних заявок відповідних клієнтів, а також власну оцінку цих висновків, тобто власне бачення вирішення питання за даними кредитних заявок. Модульне завдання № 2. Проаналізуйте баланс і звіт про фінансові результати 2—3 підприємств-позичальників, за його результатами складіть відповідний звіт. Звіт повинен складатися з таких розділів: — аналіз стану і структури майна та джерел його утворення; — аналіз забезпечення підприємства оборотними коштами; — ліквідність та платоспроможність балансу підприємства; — аналіз стану дебіторської та кредиторської заборгованості; — аналіз використання капіталу; — аналіз грошових потоків позичальника; — аналіз рентабельності роботи позичальника.
Модульне завдання є самостійною індивідуальною роботою студента і оформляється титульним аркушем, на якому студент вказує назву міністерства, університету, факультету, кафедри та науки. Нижче робиться напис: «Модульне завдання №___ студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи)». Після титульного аркуша студент переписує умову завдання і дає розгорнутий опис його виконання. Обсяг кожного модульного завдання має бути в межах 20 - 25 сторінок. Виконане модульне завдання студенти заочної форми навчання надсилають на електронну пошту викладача (вказаний в карті самостійної роботи студента у п. 6.2.1) - до 25.03.2014р. для реєстрації його своєчасного виконання та перевірки. Виконані й надіслані викладачеві модульні завдання оцінюються у семиденний термін. Вимоги до порядку оцінювання змісту виконаного модульного завдання та його захисту наведені у п. 6.2.2 цього документа. Граничний термін подання виконаного модульного завдання на кафедру банківської справи — за місяць до початку сесії. Модульні завдання, що надійдуть на пошту викладача пізніше встановленого терміну вважаються не виконаними і не розглядаються викладачем на предмет їх оцінювання. Захист виконаного та наданого на перевірку модульного завдання проводиться у міжсесійний період в ході співбесіди з викладачем під час індивідуально-консультативної роботи за графіком «Дня заочника» за встановленим викладачем і заздалегідь оголошеним студентам графіком. На захист студенти надають роздрукований варіант виконаного й надісланого на електронну пошту модульного завдання.
Вибіркові види робіт студентів заочної форми навчання та вимоги до їх виконання Студенти заочної форми навчання можуть виконати на власний вибір одне із запропонованих двох видів самостійної роботи, виконання і захист якого включатиметься в поточне оцінювання його знань:
або
Обраний вибірковий вид самостійної роботи студент повинен зафіксувати в карті самостійної роботи і здати викладачу в установлений термін (див. «Карту самостійної роботи студента»). Аналітичний огляд наукових публікацій – це самостійний критичний огляд наукових статей із фахових видань за темами, які стосуються одного із напрямів кредитного менеджменту у банку (за вибором студента). Вибір напряму дослідження студент здійснює із переліку, наведеного в розділі «Зміст науки за темами». Обраний напрям аналітичного огляду наукових публікацій студент повинен зафіксувати в карті самостійної роботи і здати викладачу в установлений термін (див. «Карту самостійної роботи студента»). Для огляду студент має зробити копії не менше 3-х наукових статей із економічних журналів фахових видань за останні 2-3 роки і надати їх разом з текстовою частиною викладачу у зазначені терміни для перевірки. Аналітичний огляд має включати наступні основні елементи:
Аналітичний огляд має бути наданий викладачу у зазначені терміни для перевірки. Обсяг аналітичного огляду не повинен перевищувати 10 сторінок. Аналітичний звіт за власними науковими дослідженнями студент має скласти за обраною темою магістерської дипломної роботи. Статистичні дані за досліджуваний період (3 – 5 років) мають бути систематизовані і зведені в таблиці, гістограми, діаграми та графіки та самостійно проаналізовані. Аналітичний звіт має включати наступні основні елементи:
Аналітичний звіт має бути наданий викладачу у зазначені терміни для перевірки. Обсяг аналітичного звіту не повинен перевищувати 10 сторінок.
Вимоги до виконання та оформлення вибіркових видів завдань Виконання аналітичного огляду наукових публікацій, аналітичного звіту за власними науковими дослідженнями здійснюється у письмовій формі на стандартних аркушах формату А4 на комп’ютері шрифтом Times New Roman,14, міжрядковий інтервал 1,5 без скорочення термінів (крім загально визначених). Допускається менший шрифт та міжрядковий інтервал для ілюстративного матеріалу. Сторінки треба пронумерувати й залишити поля для зауважень рецензента. На останній сторінці студент зазначає дату закінчення роботи і ставить свій підпис. Оформляється вибіркове завдання титульним аркушем, на якому студент вказує назву міністерства, університету, факультету, кафедри та науки. Нижче робиться напис: «Аналітичний звіт на тему________ студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи)» або «Аналітичний огляд наукових публікацій на тему________ студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи)». Вимоги порядку оцінювання виконання та захисту вибіркових видів самостійної роботи (аналітичного огляду наукових публікацій чи аналітичного звіту за власними науковими дослідженнями) наведені у п. 6.2.2 цього документа.
5. Самостійна робота студентів Згідно положення «Про організацію самостійної та індивідуально-консультативної роботи студентів і викладачів», затвердженого наказом ректора №1032 від 27.12.2012 року, самостійна робота студента – це «форма організації освітнього процесу, за якої заплановані завдання виконуються студентом під методичним керівництвом викладача, але без його безпосередньої участі». 5.1. Види самостійної роботи студентів Самостійна робота студентів з науки «Кредитний менеджмент» включає:
Згідно положення «Про організацію самостійної та індивідуально-консультативної роботи студентів і викладачів», затвердженого наказом ректора №1032 від 27.12.2012 року, до індивідуальних завдань належать «підготовка рефератів, есе, виконання розрахункових, графічних робіт, оформлення звітів, аналіз практичних ситуацій, підготовка реферативних матеріалів з фахових публікацій, власні дослідження до конференцій, участь в олімпіадах тощо, а також підготовка курсових і дипломних робіт, яка здійснюється відповідно до робочого навчального плану та вимог щодо їх змісту». Конкретні види самостійної роботи, в тому числі індивідуальних завдань, їх зміст, терміни виконання, оцінювання в балах та форми контролю з науки «Кредитний менеджмент» відображаються в Карті самостійної роботи студента (див. п. 6.1.1 для очної форми та п.6.2.1 для заочної форми цього документа), яка надається студенту перед початком вивчення науки. Персоніфікована і заповнена в частині вибіркових видів робіт Карта самостійної роботи студента з науки «Кредитний менеджмент» повинна бути надана викладачеві, що читав лекції (для очної форми навчання) чи проводив контактні заняття (для заочної форми навчання), не пізніше останнього дня начитки лекцій чи останнього контактного заняття (на першій сесії) з цієї науки. Контроль за самостійною роботою студентів здійснюється під час практичних (контактних – для заочної форми) занять; індивідуально – консультативної роботи у дні проведення щотижневих консультацій викладача (для студентів заочної форми навчання – за графіком «Дня заочника»), а також за результатами перевірки контрольних аудиторних чи домашніх індивідуальних завдань (модульних завдань).
5.2. Завдання з науки «Кредитний менеджмент», що виконуються студентами очної форми навчання на базі практики Завдання для виконання на базах практики надаються лише студентам очної форми навчання, які проходять виробничу та переддипломну практику на затверджених кафедрою базах практики (у банківських установах згідно укладених договорів).Студенти денної форми навчання під час проходження виробничої практики виконують одне із двох запропонованих індивідуальних завдань з науки «Кредитний менеджмент». Зміст індивідуальних завдань з науки «Кредитний менеджмент» для Звіту про виробничу практику для студентів денної форми навчання Індивідуальне завдання № 1 На підставі «Звіту про фінансові результати та їх використання» проаналізуйте за останні 2 роки фінансовий стан 2—3 підприємств, які отримують кредити в установах банків, і складіть звіт, в якому дайте оцінку:
Складіть фактичні бюджети грошових коштів підприємств за ті періоди, коли вони отримували банківські позики і зробіть відповідні висновки щодо спроможності позичальників своєчасно повертати кредити.
Індивідуальне завдання № 2 Проаналізуйте структуру кредитного портфеля банку станом на 2—3 квартальні дати поточного року, зробіть відповідні висновки і запропонуйте заходи щодо покращення кредитної роботи і структури кредитних вкладень. Складіть звіт, в якому повинно бути визначено:
Варіант індивідуального завдання з науки «Кредитний менеджмент» для Звіту про виробничу практику студенти очної форми навчання обирають за першою літерою власного прізвища, а саме: А, Б, В, Г, Д, Є, Л, М, Н, О, П, Х, Ц, Ч, Ш, Щ, Ю, Я — індивідуальне завдання № 1; Ж, З, І, Ї, Й, К, Р, С, Т, У, Ф — індивідуальне завдання № 2. Звіт про виконання індивідуального завдання з науки «Кредитний менеджмент» включається до звіту про виробничу практику, захист якого проходить за встановленим кафедрою графіком. Звіт про виконання індивідуального завдання не повинен містити витяги із нормативних актів та внутрішньобанківських положень. Він має містити власні висновки за проведеним аналізом із посиланням на конкретні документи, форми звітності, які були використані для його виконання. Контроль за виконанням студентами очної форми навчання індивідуальних завдань з науки «Кредитний менеджмент», передбачених програмою виробничої та переддипломної практики, здійснюється під час індивідуально – консультативної роботи у дні проведення щотижневих консультацій викладача – керівника практики від кафедри, а також під час захисту Звіту про виробничу практику.
6. Поточний і підсумковий контроль знань 6.1. Очна форма навчання 6.1.1. КАРТА САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТА з науки "Кредитний менеджмент" для студентів спеціальності 8508/2 «Банківська справа» шифр повна назва освітній ступінь магістр Очна форма навчання
* Максимальна кількість балів за роботу на практичних заняттях обмежується 30 балами * *За рішенням кафедри студентам, які брали участь у позанавчальній науковій діяльності — в роботі конференцій, підготовці наукових публікацій тощо — можуть присуджуватись додаткові бали за поточну успішність, але не більше 10 балів.
6.1.2. Порядок поточного і підсумкового оцінювання знань з науки Поточний контроль знань студентів очної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» здійснюється за обов’язковими та вибірковими видами самостійної роботи, а саме: 1) виконання ситуаційних завдань за темою практичного заняття (відповідно до карти самостійної роботи студента); 2) виконання завдань експрес-контролю; 3) написання модульної контрольної роботи; 4) виконання та захист аналітичного (критичного) огляду наукових публікацій за визначеною кафедрою тематикою або аналітичного звіту за власними науковими дослідженнями за відповідною тематикою. Контроль рівня засвоєння знань, систематичності та активності роботи студента здійснюється за такими об’єктами: а) рівень засвоєння знань за темою практичного заняття у ході усних відповідей та експрес-контролю; б) активність роботи на практичних заняттях (активна участь в роботі малих груп, у мозкових атаках); в) правильність виконання ситуаційних завдань, кейсів на практичних заняттях; г) презентація вибіркового виду самостійної роботи з використанням Power Point. Максимальна оцінка виконання завдань за усіма темами практичних занять впродовж семестру складає 30 балів. Максимальна кількість балів, яку студент може отримати на одному практичному занятті складає 2 бали. Оцінювання рівня виконання завдань за темою практичного заняття здійснюється таким чином: 2 бали отримують студенти, які:
1 бал отримують студенти, які:
Робота на практичних заняття усіх інших студентів оцінюється в 0 балів. Перездача заборгованості (пропущене з поважної причини практичне (семінарське) заняття допускається протягом двох тижнів з дня її виникнення).
Оцінювання виконання студентами модульних завдань Об’єктами завдань модульного контролю можуть виступати: а) письмові контрольні роботи; б) виконання індивідуальних завдань. Письмова модульна контрольна робота складається з п’яти завдань, які можуть включати теоретичні питання, тести та задачі. Кожне з 5-ти завдань оцінюється за шкалою 2; 1; 0, а саме: 2 бали виставляється за завдання, якщо студент:
1 бал виставляється за завдання, якщо студент:
0 балів виставляється за завдання, якщо студент:
Впродовж семестру студенти виконують одну модульну контрольну роботу за темами №№ 1 ч 5 на практичному занятті. Іншим видом модульного контролю може слугувати виконання студентом одного із двох запропонованих програмою науки «Кредитний менеджмент» індивідуальних завдань. Варіант модульного індивідуального завдання студенти очної та заочної форми навчання обирають за першою літерою власного прізвища, а саме: А, Б, В, Г, Д, Є, Л, М, Н, О, П, Х, Ц, Ч, Ш, Щ, Ю, Я — завдання № 1; Ж, З, І, Ї, Й, К, Р, С, Т, У, Ф — завдання № 2. Обране індивідуальне завдання студент має зафіксувати в карті самостійної роботи, що надається викладачеві, який проводить практичні заняття.
Зміст модульних індивідуальних завдань для поточного контролю знань Модульне завдання № 1. Ознайомтесь з матеріалами кредитної справи 2—3 клієнтів банку за минулий рік і складіть звіт, у якому вкажіть: — назву юридичної або фізичної особи, що зверталася до банку за кредитом; — перелік документів, доданих позичальником банкові; — суму кредиту і процентну ставку, що запитувалися і були прийняті, причини розбіжностей; — термін, на який запитувалася позика та на який фактично вона видана, причини розбіжностей; — цільове призначення кредиту; — форму забезпечення повернення кредиту; — оцінку кредитоспроможності позичальника із розрахунками відповідних показників, необхідних для визначення класу позичальника (за чинною методикою у відповідності із вимогами НБУ); — своєчасність чи несвоєчасність повернення позики. Вказати заходи з боку банку щодо примусового стягнення позики і причини несвоєчасного повернення кредиту (якщо таке мало місце). Подати висновки, зроблені працівниками банку після розгляду кредитних заявок відповідних клієнтів, а також власну оцінку цих висновків, тобто власне бачення вирішення питання за даними кредитних заявок. Модульне завдання № 2. Проаналізуйте баланс і звіт про фінансові результати 2—3 підприємств-позичальників, за його результатами складіть відповідний звіт. Звіт повинен складатися з таких розділів: — аналіз стану і структури майна та джерел його утворення; — аналіз забезпечення підприємства оборотними коштами; — ліквідність та платоспроможність балансу підприємства; — аналіз стану дебіторської та кредиторської заборгованості; — аналіз використання капіталу; — аналіз грошових потоків позичальника; — аналіз рентабельності роботи позичальника. Модульне індивідуальне завдання є самостійною індивідуальною роботою студента і оформляється титульним аркушем, на якому студент вказує назву міністерства, університету, факультету, кафедри та науки. Нижче робиться напис: «Модульне завдання №___ студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи)». Після титульного аркуша студент переписує умову завдання і дає розгорнутий опис його виконання. Обсяг кожного модульного завдання має бути в межах 20 - 25 сторінок. Граничний термін подання виконаного модульного завдання на кафедру банківської справи — за місяць до початку сесії (до 12 грудня поточного року). Модульні завдання, що надаються на кафедру пізніше встановленого терміну вважаються не виконаними і не розглядаються викладачем на предмет їх оцінювання. Вчасно надані на перевірку виконані студентом модульні індивідуальні завдання оцінюються викладачем у семиденний термін. Захист виконаного та своєчасно наданого на перевірку модульного завдання проводиться в ході співбесіди з викладачем під час індивідуально-консультативної роботи за графіком встановленим кафедрою (на щотижневій основі). Оцінювання виконання модульного індивідуального завдання здійснюється за шкалою: 5; 4; 3; 0 балів. Критерії оцінки виконання модульного індивідуального завдання: 5 балів — студент бездоганно виконав завдання і належним чином його оформив у своєму звіті. Інформація ілюстрована фактичними даними 3-х позичальників. 4 бали — студент бездоганно виконав завдання і належним чином його оформив у своєму звіті. Інформація ілюстрована фактичними даними 2-х позичальників. 3 бали — завдання в цілому виконане, але мають місце окремі недоліки: частини інформації бракує або вона є суперечливою на різних сторінках звіту, немає необхідних ілюстрацій, пропозиції студента недостатньо обґрунтовані. 0 балів — завдання взагалі не виконано або мають місце суттєві недоліки. Оцінювання захисту кожного модульного завдання здійснюється за шкалою: 5; 4; 3; 0 балів. Критерії оцінювання захисту модульного індивідуального завдання: 5 балів — студент дав 100 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання або не менше 80 % правильних відповідей, але із підготовленою презентацією; 4 бали — студент дав не менше 80 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання або не менше 50 % правильних відповідей, але із підготовленою презентацією; 3 бали — студент дав не менше 50 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання або менше 50 % правильних відповідей, але із підготовленою презентацією; 0 балів — захист не відбувся або студент дав менше 50 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання. Максимальна кількість балів, які студент може набрати в процесі захисту модульного індивідуального завдання, - 5 балів, але не більше кількості балів за виконання цього завдання. Максимальна оцінка за модульний контроль (незалежно від його виду) – 10 балів.
Вибіркові види робіт студентів денної форми навчання та вимоги до їх виконання Студенти очної форми навчання можуть виконати на власний вибір одне із запропонованих двох видів самостійної роботи, виконання і захист якого включатиметься в поточне оцінювання його знань: 1) аналітичний огляд наукових публікацій; 2) аналітичний звіт за власними науковими дослідженнями. Обраний вибірковий вид самостійної роботи студент повинен зафіксувати в карті самостійної роботи і здати викладачу в установлений термін (див. «Карту самостійної роботи студента»). Аналітичний огляд наукових публікацій – це самостійний критичний огляд наукових статей із фахових видань за темами, які стосуються одного із напрямів кредитного менеджменту у банку (за вибором студента). Для огляду студент має зробити копії не менше 3-х наукових статей із економічних журналів фахових видань за останні 2-3 роки і надати їх разом з текстовою частиною викладачу у зазначені терміни для перевірки. Аналітичний огляд має включати наступні основні елементи:
Аналітичний огляд має бути наданий викладачу у зазначені терміни для перевірки. Обсяг аналітичного огляду не повинен перевищувати 10 сторінок. Аналітичний звіт за власними науковими дослідженнями студент має скласти за обраною темою магістерської дипломної роботи. Статистичні дані за досліджуваний період (3 – 5 років) мають бути систематизовані і зведені в таблиці, гістограми, діаграми та графіки та самостійно проаналізовані. Аналітичний звіт має включати наступні основні елементи:
Аналітичний звіт має бути наданий викладачу у зазначені терміни для перевірки. Обсяг аналітичного звіту не повинен перевищувати 10 сторінок.
Вимоги до виконання та оформлення вибіркових видів завдань Виконання аналітичного огляду наукових публікацій, аналітичного звіту за власними науковими дослідженнями здійснюється у письмовій формі на стандартних аркушах формату А4 на комп’ютері шрифтом Times New Roman,14, міжрядковий інтервал 1,5 без скорочення термінів (крім загально визначених). Допускається менший шрифт та міжрядковий інтервал для ілюстративного матеріалу. Сторінки треба пронумерувати й залишити поля для зауважень рецензента. На останній сторінці студент зазначає дату закінчення роботи і ставить свій підпис. Оформляється вибіркове завдання титульним аркушем, на якому студент вказує назву міністерства, університету, факультету, кафедри та науки. Нижче робиться напис: «Аналітичний звіт на тему________ студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи)» або «Аналітичний огляд наукових публікацій на тему________ студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи)». Оцінювання вибіркових видів самостійної роботи студентів Оцінка вибіркових видів завдань для самостійного опрацювання виставляється в балах за шкалою: 10; 8; 6; 0 балів. Критерії оцінювання вибіркових видів самостійної роботи студентів: 10 балів отримують студенти, які:
8 балів отримують студенти, які:
6 балів отримують студенти, які:
0 балів за виконання завдань для самостійного опрацювання отримують усі решта студентів. Максимальна кількість балів за вибіркові завдання для самостійного опрацювання для студентів денної форми навчання не може перевищувати 10 балів. За порушення вимог щодо написання та подання на кафедру окремих вибіркових видів робіт, застосовуються штрафні санкції у формі зменшення балів за:
Додаткові бали за наукову діяльність Кафедра залучає студентів до активної наукової діяльності через участь в наукових гуртках, участь в студентських наукових конференціях, конкурсах наукових робіт, у спільних із викладачами публікаціях. Студентам, які приймають активну участь у науковій діяльності кафедри, можуть присуджуватись за рішенням кафедри додаткові бали за поточну успішність в разі наявної публікації наукових статей, тез виступів на студентських наукових конференціях, але не більше 10 балів. Загальна оцінка знань студентів очної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» за результатами поточного контролю визначається у діапазоні від 0 до 50 балів складається із набраних балів: 1) за виконання обов’язкових видів самостійної роботи (за роботу на практичних заняттях і виконання модульного завдання) - не більше 40 балів; 2) за виконання вибіркових видів самостійної роботи - не більше 10 балів. Результати набраних студентом балів за результатами поточного контролю знань виставляються викладачем у електронний журнал, переносяться у відомість і враховуються при виставленні загальної підсумкової оцінки.
Порядок підсумкового контролю та оцінювання знань студентів очної форми навчання
Підсумкове оцінювання знань студентів денної очної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» проводиться у формі екзамену. Для проведення екзамену кафедрою банківської справи розробляється комплект екзаменаційних білетів, який затверджується на засіданні кафедри. Зміст білетів охоплює матеріал робочої навчальної програми науки. Екзаменаційний білет складається з п’яти завдань і включає: — теоретичні питання; — задачі (виробничі ситуації). Типовий екзаменаційний білет для студентів очної форми навчання наведений у п. 6.4 цього документа. Кожне з питань екзаменаційного білета оцінюються за шкалою - 10; 8; 6; 0 балів. Критерії оцінювання відповіді на теоретичні питання білету Відповідь на теоретичне питання оцінюється у 10 балів, якщо: 1) подано розгорнутий, вичерпний виклад змісту поставленої у питанні проблеми; 2) наведено повний перелік необхідних для розкриття змісту питання економічних категорій та законів; 3) виявлені творчі здібності у розумінні, викладенні й використанні навчально-програмного матеріалу; 4) продемонстрована здатність здійснювати порівняльний аналіз різних теорій, концепцій, підходів та самостійно робити логічні висновки й узагальнення; знання історії створення таких теорій та еволюції поглядів основних представників; 5) проявлено уміння користуватись методами наукового аналізу економічних явищ, процесів і характеризувати їхні риси та форми виявлення; 6) проявлено здатність висловлення та аргументування власного ставлення до альтернативних поглядів на поставлене питання; 7) використано актуальні фактичні та статистичні дані, дати та історичні періоди, які підтверджують тези відповіді на питання; 8) підтверджено знання необхідних законів і нормативних матеріалів України, міжнародних та міждержавних угод з обов’язковим на них посиланням під час розкриття питань, які того потребують; 9) підтверджено знання точних назв та функцій національних та міжнародних кредитно-фінансових установ, історії їх створення і ролі при вирішенні проблем, які ставляться у конкретному питанні; 10) підтверджено засвоєння матеріалів основної та додаткової літератури. Відповідь на теоретичне питання оцінюється в 8 балів, якщо:
Відповідь на теоретичне питання оцінюється в 6 балів якщо:
а) використання цифрового матеріалу; б) посилання на конкретні історичні періоди та дати; в) формулювання назв фінансових і кредитних установ та завдань, які перед ними ставляться; г) визначення авторства і змісту в цілому правильно зазначених теоретичних концепцій, що спотворює логіку висновків під час відповіді на конкретне питання. Відповідь на теоретичне питання оцінюється в 0 балів, якщо: 1) відносно відповіді на найвищий бал не зроблено розкриття трьох або більше пунктів, зазначених у вимогах до нього (якщо вони явно потрібні для вичерпного розкриття питання); 2) одночасно присутні два чи більше типів недоліків, які окремо характеризують критерій оцінки питання в 6 балів; 3) висновки, зроблені під час відповіді, не відповідають правильним чи загальновизнаним (за відсутності доказів у відповіді); 4) характер відповіді дає підставу стверджувати, що особа, яка складає іспит, неправильно зрозуміла зміст питання чи не знає правильної відповіді і тому не відповіла на нього по суті, припустившись грубих помилок у змісті відповіді.
Критерії оцінювання відповіді на задачі Розв’язок задачі (виробничої ситуації) оцінюється в 10 балів, якщо:
Розв’язок задачі оцінюється у 8 балів, якщо при правильній арифметичній відповіді на поставлену задачу не дотримано 1 із решти трьох критеріїв виконання завдання на найвищий бал. Розв’язок задачі оцінюється в 6 балів, якщо при правильній арифметичній відповіді на поставлену задачу не дотримано 2 із решти трьох критеріїв виконання завдання на найвищий бал. У решта випадках - 0 балів.
Під час оцінки відповіді на окреме питання додатково враховуються і впливають на загальну суму балів за це питання допущені недоліки та помилки, якими вважаються: 1) неохайне оформлення роботи, як то: не загальноприйняті скорочення, незрозумілий почерк, використання олівців замість чітких чорнил (мінус 6 балів); 2) неточності у назвах окремих економічних категорій та понять (мінус 6 балів).
Загальна підсумкова оцінка за результатами екзамену Підсумкове оцінювання знань студентів очної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» проводиться у формі екзамену. Максимальна кількість балів підсумкового оцінювання знань студентів очної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» – 100 балів. Загальна підсумкова оцінка складається з суми балів за результатами поточного контролю (діапазон від 0 до 50 балів включно) та екзамену (діапазон від 0 до 50 балів включно), за умови якщо на екзамені студент набрав 30 і більше балів. У разі, коли відповіді студента на екзамені оцінені менше ніж у 30 балів він отримує незадовільну оцінку за результатами екзамену і набрані бали не враховуються при виставленні загальної підсумкової оцінки, загальна підсумкова оцінка при цьому включає лише результати поточного контролю. Переведення даних 100-бальної шкали оцінювання в 4-х бальну та шкалу за системою ECTS проводиться у відповідності до даних таблиці:
Студенти, які набрали за результатами поточного контролю та екзамену від 21 до 59 балів (з врахуванням 30 і більше балів, що студент набрав на екзамені) після належної підготовки мають право повторно складати екзамен за власною заявою. Студенти, які набрали за результатами поточного контролю та екзамену від 0 до 20 балів ( якщо на іспиті студент набрав менше 30 балів, то результати екзамену не враховуються) зобов'язані написати заяву на повторне вивчення науки на різних формах навчання свого чи іншого факультету і там скласти екзамен.
6.2. Заочна форма навчання 6.2.1. Карта самостійної роботи студента з науки «Кредитний менеджмент» для студентів спеціальності 8508/2 «Банківська справа» шифр повна назва освітній ступінь магістр Заочна форма навчання
* Максимальна кількість балів за систематичність і активність роботи студента на контактних заняттях не може перевищувати 20 балів ** За рішенням кафедри студентам, які брали участь у позанавчальній науковій діяльності — участь у конференції, підготовці наукових публікацій тощо — можуть присуджуватись додаткові бали за поточну успішність, але не більше 10 балів. Довідкова інформація:
6.2.2. Порядок поточного і підсумкового оцінювання знань з науки Поточний контроль знань студентів заочної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» здійснюється за такими напрямами:
1. Систематичність відвідування та активність на контактних заняттях студентів заочної форми навчання здійснюється за шкалою: 2; 1; 0 балів. При контролі систематичності та активності роботи студента оцінюванню підлягають: а) відвідування контактних занять; б) активність на контактних заняттях; в) рівень засвоєння знань програмного матеріалу. Оцінка систематичності та активності роботи студента заочної форми навчання на контактних заняттях складається з сум балів, отриманих студентом на кожному занятті. Виходячи з передбачених тематичним планом вивчення науки кількості контактних занять, максимальна кількість балів за одне контактне заняття складає 3 бали:
Максимальна кількість балів за систематичність та активність роботи студента заочної форми навчання на контактному занятті не може перевищувати 20 балів. Перездача заборгованості студентами заочної форми навчання (пропуску контактного заняття з поважної причини) дозволяється лише впродовж двох тижнів після виникнення заборгованості за графіком «Дня заочника». 2. Оцінювання виконання аудиторної контрольної роботи на контактному занятті студентів заочної форми навчання здійснюється за шкалою: 5; 4; 3; 0 балів. Аудиторна контрольна робота проводиться на восьмому контактному занятті за усіма пройденими темами (№1 ч №6) науки «Кредитний менеджмент». Критерії оцінювання виконання аудиторної контрольної роботи: 5 балів отримують студенти, які:
4 бали отримують студенти, в роботі яких є один із нижче наведених критеріїв (відносно відповіді на 5 балів):
3 бали отримують студенти, в роботі яких є два із нижче наведених критеріїв (відносно відповіді на 5 балів):
Максимальна кількість балів за виконання аудиторної контрольної роботи для студентів заочної форми навчання не може перевищувати 5 балів. Отже максимальна кількість балів за поточну роботу студента заочної форми навчання на контактних заняттях може бути не вищою за 25 балів: 20 балів за активність і систематичність і 5 балів за виконання контрольної роботи. 3. Оцінювання виконання модульного завдання у міжсесійний період за місцем роботи студента заочної форми навчання здійснюється за шкалою: 10; 8; 6; 0 балів. Критерії оцінювання виконання модульного індивідуального завдання: 10 балів — студент бездоганно виконав завдання і належним чином його оформив у своєму звіті. Інформація ілюстрована фактичними даними 3-х позичальників. 8 балів — студент бездоганно виконав завдання і належним чином його оформив у своєму звіті. Інформація ілюстрована фактичними даними 2-х позичальників. 6 балів — завдання в цілому виконане, але мають місце окремі недоліки: частини інформації бракує або вона є суперечливою на різних сторінках звіту, немає необхідних ілюстрацій, пропозиції студента недостатньо обґрунтовані. 0 балів — завдання взагалі не виконано або мають місце суттєві недоліки. Граничний термін подання виконаного модульного завдання на кафедру банківської справи — за місяць до початку сесії. Модульні завдання, що надійдуть на пошту викладача пізніше встановленого терміну вважаються не виконаними і не розглядаються викладачем на предмет їх оцінювання. Вчасно надані на кафедру виконані студентом модульні завдання оцінюються викладачем у семиденний термін. Захист виконаного та своєчасно наданого на перевірку модульного завдання проводиться у міжсесійний період в ході співбесіди з викладачем під час індивідуально-консультативної роботи за графіком Днів заочника. Оцінювання захисту модульного завдання здійснюється за шкалою: 10; 8; 6; 0 балів. Критерії оцінювання захисту модульного індивідуального завдання: 10 балів — студент дав 100 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання або не менше 80 % правильних відповідей, але із підготовленою презентацією; 8 балів — студент дав не менше 80 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання або не менше 50 % правильних відповідей, але із підготовленою презентацією; 6 балів — студент дав не менше 50 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання або менше 50 % правильних відповідей, але із підготовленою презентацією; 0 балів — захист не відбувся або студент дав менше 50 % правильних відповідей на поставлені питання під час захисту модульного завдання. Максимальна кількість балів, які студент може набрати в процесі захисту модульного індивідуального завдання, - 10 балів, але не більше кількості балів за виконання цього завдання. Максимальна кількість балів за виконання та захист модульного індивідуального завдання для студентів заочної форми навчання не може перевищувати 20 балів. 4. Оцінювання вибіркового завдання, виконаного студентом заочної форми навчання у міжсесійний період за місцем роботи, здійснюється за шкалою: 5; 4; 3; 0 балів. Критерії оцінювання вибіркових видів самостійної роботи студентів: 5 балів отримують студенти, які:
4 бали отримують студенти, які:
3 бали отримують студенти, які:
0 балів за виконання завдань для самостійного опрацювання отримують усі решта студентів. Максимальна кількість балів за вибіркові завдання для самостійного опрацювання для студентів заочної форми навчання не може перевищувати 5 балів. За порушення вимог щодо написання та подання на кафедру окремих вибіркових видів робіт, застосовуються штрафні санкції у формі зменшення балів за: 1) Несвоєчасне подання роботи на кафедру – мінус 2 бали; 2) Неохайне оформлення роботи – мінус 2 бали.
Додаткові бали за наукову діяльність Кафедра залучає студентів до активної наукової діяльності через участь в наукових гуртках, участь в студентських наукових конференціях, конкурсах наукових робіт, у спільних із викладачами публікаціях. Студентам, які приймають активну участь у науковій діяльності кафедри, можуть присуджуватись за рішенням кафедри додаткові бали за поточну успішність в разі наявної публікації наукових статей, тез виступів на студентських наукових конференціях, але не більше 10 балів.
Загальна кількість балів за результатами поточного контролю знань студентів заочної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» визначається у діапазоні від 0 до 50 балів і складається із набраних балів: 3) за виконання обов’язкових видів самостійної роботи (за роботу на контактних заняттях і виконання індивідуального модульного завдання) - не більше 45 балів; 4) за виконання вибіркових видів самостійної роботи - не більше 5 балів. Результати набраних студентом балів за результатами поточного контролю знань виставляються викладачем у електронний журнал, переносяться у відомість і враховуються при виставленні загальної підсумкової оцінки.
Підсумкове оцінювання знань студентів заочної форми навчання з науки «Кредитний менеджмент» проводиться у формі екзамену. Для проведення екзамену кафедрою банківської справи розробляється комплект екзаменаційних білетів, який затверджується на засіданні кафедри. Зміст білетів охоплює матеріал робочої навчальної програми науки. Екзаменаційний білет складається з п’яти завдань і включає: — теоретичні питання; — задачі (виробничі ситуації). Типовий екзаменаційний білет для студентів заочної форми навчання наведений у п. 6.4 цього документа. Кожне з питань екзаменаційного білета оцінюються за шкалою - 10; 8; 6; 0 балів. Критерії оцінювання відповіді на теоретичні питання білету Відповідь на теоретичне питання оцінюється у 10 балів, якщо: 1) подано розгорнутий, вичерпний виклад змісту поставленої у питанні проблеми; 2) наведено повний перелік необхідних для розкриття змісту питання економічних категорій та законів; 3) виявлені творчі здібності у розумінні, викладенні й використанні навчально-програмного матеріалу; 4) продемонстрована здатність здійснювати порівняльний аналіз різних теорій, концепцій, підходів та самостійно робити логічні висновки й узагальнення; знання історії створення таких теорій та еволюції поглядів основних представників; 5) проявлено уміння користуватись методами наукового аналізу економічних явищ, процесів і характеризувати їхні риси та форми виявлення; 6) проявлено здатність висловлення та аргументування власного ставлення до альтернативних поглядів на поставлене питання; 7) використано актуальні фактичні та статистичні дані, дати та історичні періоди, які підтверджують тези відповіді на питання; 8) підтверджено знання необхідних законів і нормативних матеріалів України, міжнародних та міждержавних угод з обов’язковим на них посиланням під час розкриття питань, які того потребують; 9) підтверджено знання точних назв та функцій національних та міжнародних кредитно-фінансових установ, історії їх створення і ролі при вирішенні проблем, які ставляться у конкретному питанні; 10) підтверджено засвоєння матеріалів основної та додаткової літератури. Відповідь на теоретичне питання оцінюється в 8 балів, якщо:
Відповідь на теоретичне питання оцінюється в 6 балів якщо:
а) використання цифрового матеріалу; б) посилання на конкретні історичні періоди та дати; в) формулювання назв фінансових і кредитних установ та завдань, які перед ними ставляться; г) визначення авторства і змісту в цілому правильно зазначених теоретичних концепцій, що спотворює логіку висновків під час відповіді на конкретне питання. Відповідь на теоретичне питання оцінюється в 0 балів, якщо: 1) відносно відповіді на найвищий бал не зроблено розкриття трьох або більше пунктів, зазначених у вимогах до нього (якщо вони явно потрібні для вичерпного розкриття питання); 2) одночасно присутні два чи більше типів недоліків, які окремо характеризують критерій оцінки питання в 6 балів; 3) висновки, зроблені під час відповіді, не відповідають правильним чи загальновизнаним (за відсутності доказів у відповіді); 4) характер відповіді дає підставу стверджувати, що особа, яка складає іспит, неправильно зрозуміла зміст питання чи не знає правильної відповіді і тому не відповіла на нього по суті, припустившись грубих помилок у змісті відповіді.
Критерії оцінювання відповіді на задачі Розв’язок задачі (виробничої ситуації) оцінюється в 10 балів, якщо:
Розв’язок задачі оцінюється у 8 балів, якщо при правильній арифметичній відповіді на поставлену задачу не дотримано 1 із решти трьох критеріїв виконання завдання на найвищий бал. Розв’язок задачі оцінюється в 6 балів, якщо при правильній арифметичній відповіді на поставлену задачу не дотримано 2 із решти трьох критеріїв виконання завдання на найвищий бал. У решта випадках - 0 балів. Під час оцінки відповіді на окреме питання додатково враховуються і впливають на загальну суму балів за це питання допущені недоліки та помилки, якими вважаються: — неохайне оформлення роботи, як то: не загальноприйняті скорочення, незрозумілий почерк, використання олівців замість чітких чорнил (мінус 6 балів); — неточності у назвах окремих економічних категорій та понять (мінус 6 балів). Максимальна кількість балів оцінювання знань студентів заочної форми навчання за результатами екзамену з науки «Кредитний менеджмент» – 50 балів.
Загальна підсумкова оцінка складається з суми балів за результатами поточного контролю (діапазон від 0 до 50 балів включно) та екзамену (діапазон від 0 до 50 балів включно), за умови якщо на екзамені студент набрав 30 і більше балів. У разі, коли відповіді студента на екзамені оцінені менше ніж у 30 балів він отримує незадовільну оцінку за результатами екзамену і набрані бали не враховуються при виставленні загальної підсумкової оцінки, загальна підсумкова оцінка при цьому включає лише результати поточного контролю. Переведення даних 100-бальної шкали оцінювання в 4-х бальну та шкалу за системою ECTS проводиться у відповідності до даних таблиці:
Студенти, які набрали за результатами поточного контролю та екзамену від 21 до 59 балів (з врахуванням 30 і більше балів, що студент набрав на екзамені) після належної підготовки мають право повторно складати екзамен за власною заявою. Студенти, які набрали за результатами поточного контролю та екзамену від 0 до 20 балів ( якщо на іспиті студент набрав менше 30 балів, то результати екзамену не враховуються) зобов'язані написати заяву на повторне вивчення науки на різних формах навчання свого чи іншого факультету і там скласти екзамен.
6.3. Приклади типових завдань, що виносяться на екзамен Тема 1. Основні засади кредитного менеджменту в банку Ситуація № 1 15 квітня від інсайдера банку «Альфа», юридичної особи - середнього підприємства (галузь – виробництво харчових продуктів) надійшла заявка на кредит. За даними, що наведені в таблиці, оцінити розмір ризику за такою кредитною операцією, обґрунтувати можливість його надання банком та розмір.
Ситуація № 2 На основі інформації кредитної заявки, що надійшла до банку «Бета» від позичальника «Ера» та даними самого банку, вирішити питання про можливість надання кредиту з урахуванням допустимого ризику та його розмір. Дайте обґрунтування свого рішення.
Ситуація № 3 Від інсайдера до банку «Гамма» надійшла кредитна заявка. На основі інформації цієї заявки та даних самого банку визначити доцільність надання кредиту з урахуванням допустимого ризику та його розмір. Дайте обґрунтування свого рішення.
Тема 2. Управління процесом банківського кредитування Ситуація № 4 Обґрунтуйте який метод кредитування доцільно передбачити банку за кредитною угодою з позичальником, якщо банк згоден кредитувати: 1) шестимісячну потребу підприємства в сировині для основного виробництва. За умовами контракту з постачальником сировини поставка буде здійснена не пізніше ніж через 2 місяці після надходження заявки від покупця, оплата – не пізніше 2 місяців після отримання товару; 2) мале підприємство, яке налагоджує випуск хлібобулочних виробів. За умовами контракту з постачальником поставка і налагодження відповідного устаткування може бути виконано протягом трьох місяців з моменту оплати за контрактом. Згідно бізнес-плану клієнта спочатку будуть задіяні лише 50 % потужності устаткування. 100-відсоткове використання потужностей устаткування передбачається через 1 рік з моменту його запуску; 3) замовника на завершення будівництва житлового будинку, який зводиться будівельною компанією. До завершення будівництва залишилось 12 місяців. Замовник, після здачі будинку будівельною кампанією, продає його за наявним у нього контрактом; 4) фізичну особу, яка звернулась в банк за кредитом для фінансування потреби в грошових коштах на купівлю автомобіля.
Ситуація № 5 На якому рівні кредитний менеджер має встановити ефективну річну процентну ставку за кредитом за такими кредитними угодами: 1) кредит у розмірі 2000 грн. видається строком на 1 рік. Цільовий прибуток за кредитом планується на рівні – не менше 4 %; витрати за кредитом складають 40 гривень. Максимальна процентна ставка за залученими банком ресурсами - 26 % річних; 2) кредит розміром 2000 грн. видається строком на 3 місяці і банк розраховує на дохід не менше як 100 грн.
Ситуація № 6 Підприємство звернулось в банк із заявкою на кредит для впровадження заходів щодо випуску конкурентоздатної продукції. Згідно із наданими документами, кредитною історією підприємства та даними самого банку відома така інформація:
Обґрунтувати рішення кредитного менеджера щодо можливості надання банком кредиту за кожним варіантом та структурувати його.
Ситуація № 7 ТОВ «Медфарм» подало заявку в банк на отримання кредиту розміром 200 000 євро на строк 1,5 роки для закупівлі імпортних ліків, які реалізуватиме на території України. Погашення кредиту ТОВ «Медфарм» планує здійснювати одноразово із закінченням терміну кредитування. Позичальник не має власної валютної виручки і планує купувати валюту на міжбанківському валютному ринку. Обґрунтуйте, яким чином кредитний менеджер має врахувати особливості цієї кредитної заявки при оцінці кредитоспроможності позичальника та структуруванні кредиту? Хто у випадку видачі кредиту буде нести за цих умов валютний ризик - клієнт чи банк?
Ситуація № 8 Підприємство подало до банку заявку на отримання короткострокового кредиту розміром 3 млн. грн. строком на 1 рік для придбання імпортної сировини загальною вартістю 3,5 млн. грн.. Згідно бізнес - плану витрати імпортної сировини у виробництві за місяць складатимуть 500 тис. грн. На момент звернення до банку підприємство володіє власними джерелами фінансування обсягом 1,2 млн. грн. Обґрунтувати рішення кредитного менеджера щодо можливості надання банком кредиту за умови достатнього рівня кредитоспроможності та наявності усіх необхідних документів та структурувати його.
Ситуація № 9 До банку звернулося промислове підприємство ВАТ "Ресурс" з кредитною заявкою на 500 000 гривень для закупівлі за контрактами з постачальником сировини для основного виробництва. Підприємство має власну територію, виробничі та складські приміщення. У забезпечення кредиту підприємство пропонує заставу рухомого майна, а саме: виробниче обладнання оціночною вартістю 1,5 млн. грн. На якому етапі процесу кредитування банк повинен здійснити відвідування позичальника і які питання повинен з’ясувати працівник банку при відвідуванні клієнта для прийняття рішення про можливість надання кредиту під таке забезпечення?
Ситуація № 10 МП «Баско» (напрям діяльності за статутом - виробництво будівельних матеріалів) у поточному році освоює новий вид діяльності - виробництво керамічної плитки. Підприємство з моменту заснування (11.02.95 р.) є клієнтом банку «Альфа» і звернулось до нього із проханням про видачу кредиту в сумі 400 000 грн. строком на 6 місяців для створення запасів сировини та матеріалів. При зверненні за кредитом клієнт надав:
Техніко-економічне обґрунтування не викликає сумнівів. Джерелом повернення отриманого кредиту прогнозуються кошти, що надійдуть від реалізації готової продукції. У забезпечення своєчасного повернення кредиту клієнт пропонує заставу. Основні показники діяльності МП «Баско» зведені в таблицю:
За результатами оцінки кредитоспроможності банк отримав такі результати:
Кредитному менеджеру слід зробити висновок щодо повноти інформації для розгляду кредитної заявки, оцінити суб’єктивні фактори та об’єктивні показники кредитоспроможності та обґрунтувати можливість надання кредиту.
Тема 3. Оцінка банками кредитоспроможності позичальників Ситуація № 11 На основі балансу та звіту про фінансові результати розрахуйте показники, що використовуються банками України для оцінки фінансового стану позичальника – юридичної особи (коефіцієнти покриття, фінансової стійкості, оборотності, рентабельності). БАЛАНС на 01.01.2015р.
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ за 2014 рік І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Ситуація № 12 На основі балансу та звіту про фінансові результати розрахуйте показники, що використовуються банками України для оцінки фінансового стану позичальника – юридичної особи (коефіцієнти покриття, фінансової стійкості, оборотності, рентабельності). БАЛАНС на 01.01.2015р.
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ за 2014 рік І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Вкажіть, які дані кредитний менеджер має запросити додатково для визначення кредитоспроможності потенційного позичальника та зробіть відповідні висновки щодо його надійності.
Ситуація № 13 Велика за масштабами бізнесу будівельна компанія подала до обслуговуючого банку для оцінки фінансового стану баланс та звіт про фінансові результати.
Звіт про фінансові результати за 2014 рік
Користуючись наданими формами звітності розрахувати станом на звітну дату всі необхідні для обчислення інтегрального показника Z фінансові коефіцієнти.
Ситуація № 14 Підприємство, що за класифікатором видів економічної діяльності відноситься до будівництва, подало до обслуговуючого банку баланс та звіт про фінансові результати. Користуючись формами звітності, що подані у ситуації 13 розрахувати інтегральний показник Z станом на звітну дату. Визначити клас цього підприємства – позичальника, прийнявши до уваги, що вільний член дискримінантної моделі інтегрального показника у поточному році НБУ встановив на рівні 0,1, а параметри вагомості та розрядності фінансових коефіцієнтів для будівництва складають:
Ситуація № 15 Користуючись нижченаведеними даними, дайте оцінку фінансового стану та визначте клас боржника - бюджетної установи:
Ситуація № 16 Користуючись нижченаведеними даними дайте оцінку фінансового стану та визначте клас боржника банку – позичальника
Ситуація № 17 Іванов І.І. звернувся до банку «Бета», клієнтом якого він є, за кредитом готівкою у розмірі 50 000 грн. строком на 4 роки із погашенням щомісячними рівними сумами. Процентна ставка банку за такими кредитами - 22 % річних. За заявкою – анкетою банк має таку інформацію: Клієнт Іванов І.І. 1978 року народження, має власний будинок, постійну роботу із безперервним стажем у 2 роки, кредитами банку раніше не користувався. Склад сім’ї - 3 особи. Середньомісячні доходи позичальника – 6 000 грн., сім’ї позичальника – 11 000 грн., середньомісячні витрати позичальника – 1 500 грн., сім'ї – 2 700 грн. Оцініть кредитоспроможність фізичної особи Іванова І.І. за методом кредитного скорингу і зробіть висновки щодо можливості видачі кредиту у розмірі 50 000 грн. готівкою на 4 роки.
Методика кредитного скорингу фізичної особи банку «Бета»
Тема 4. Особливості організації кредитного процесу за кредитами окремим галузям економіки Ситуація № 18 ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» замається гуртовою та роздрібною торгівлею. 1 жовтня поточного року звернулося до обслуговуючого банку «Омега» із заявкою на отримання кредиту в розмірі 250 000 грн. строком на 1 рік під 25 % річних для закупівлі продуктів харчування. За попередньою домовленістю із постачальниками продуктів харчування закупівлю ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» має здійснювати в порядку передоплати, а поставка товарів буде здійснюватись партіями впродовж 2 місяців поспіль. На момент розгляду заявки на кредит ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» має на складі залишок аналогічних продуктів харчування вартістю 50 000 грн. Середньомісячний обсяг реалізації продуктів харчування – 120 000 грн. ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» пропонує у забезпечення кредиту заставу власного нерухомого майна, а саме торгові площі оціночною вартістю 2 700 000 грн. Банк «Омега» володіє такою додатковою інформацією: 1. Згідно з оцінкою кредитоспроможності, позичальник віднесений до класу 4. 2. Для встановлення процентної ставки за кредитами банком використовується метод «надбавки», при цьому надбавка (спред) за всіма кредитами незалежно від строку встановлена в розмірі 4 % річних. Вартість залучених банком ресурсів складає:
Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Дельта» щодо структурування кредиту за заявкою ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» та можливості його видачі. Ситуація № 19 ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» замається гуртовою та роздрібною торгівлею. 01 жовтня поточного року звернулося до обслуговуючого банку «Омега» із заявкою на отримання кредиту в розмірі 250 000 грн. строком на 1 рік під 25 % річних для закупівлі продуктів харчування. За попередньою домовленістю із постачальниками продуктів харчування закупівлю ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» має здійснювати в порядку передоплати, а поставка товарів буде здійснюватись партіями впродовж 2 місяців поспіль. На момент розгляду заявки на кредит ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» має на складі залишок аналогічних продуктів харчування вартістю 50 000 грн. Середньомісячний обсяг реалізації продуктів харчування – 120 000 грн. ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» пропонує у забезпечення кредиту заставу власного нерухомого майна, а саме торгові площі оціночною вартістю 2 700 000 грн. Банк «Омега» володіє такою додатковою інформацією: 1. Згідно з оцінкою кредитоспроможності, позичальник віднесений до класу 4. 2. Для встановлення процентної ставки за кредитами банком використовується метод «надбавки», при цьому надбавка (спред) за всіма кредитами незалежно від строку встановлена в розмірі 4 % річних. Вартість залучених банком ресурсів складає:
Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Омега» щодо структурування кредиту за заявкою ЗАТ «Торгова фірма «Бакалія» та можливості його видачі.
Ситуація № 20 10 жовтня поточного року ЗАТ «АТП», основна діяльність якого - це вантажні автомобільні перевезення, звернулося до обслуговуючого банку «Дельта» із заявкою на отримання кредиту під 20 % річних строком на 2 роки в розмірі 1 000 000 грн. для купівлі вантажних автомобілів. За домовленістю із контрагентом купівля автомобілів буде здійснюватись в порядку передоплати 4 партіями на суму 250 000 грн. кожна впродовж 3 місяців від дати отримання кредиту. ЗАТ «АТП» пропонує у забезпечення кредиту заставу власного нерухомого майна, а саме споруди АТП оціночною вартістю 800 000 грн. та безпосередньо куплені за рахунок кредиту автомобілі. Джерелом погашення кредиту ЗАТ «АТП» планує виручку від вантажних перевезень, яка фактично складає 200 000 грн. на місяць. Додаткова інформація Згідно з оцінкою кредитоспроможності, позичальник віднесений до класу 3. Для встановлення процентної ставки за кредитом банком використовується метод «надбавки», при цьому надбавка (спред) за всіма кредитами незалежно від строку встановлена в розмірі 4 % річних. Вартість залучених банком ресурсів складає:
Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Дельта» щодо структурування кредиту за заявкою ЗАТ «АТП» та можливості його видачі.
Ситуація № 21 ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж», що займається гуртовою та роздрібною торгівлею промисловими товарами широкого вжитку звернулась 20 жовтня поточного року до обслуговуючого банку «Гамма» із заявкою на кредит у розмірі 600 000 грн. під 25 % річних строком на 1 рік на закупівлю промислових товарів широкого вжитку. За попередньою домовленістю із контрагентами ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж» у розрахунках з постачальниками має використовувати передню оплату замовлених промислових товарів, а поставка товарів буде здійснюватись партіями впродовж 10 днів від дати передоплати. На момент звернення до банку за кредитом фірма має на складі залишок аналогічних товарів широкого вжитку вартістю 200 000 грн. За звітними даними фірми середньомісячний обсяг реалізації товарів широкого вжитку складає 100 000 грн. У забезпечення кредиту ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж» пропонує заставу власного нерухомого майна, а саме: торгові площі оціночною вартістю 700 000 грн. Для встановлення процентної ставки за кредитом банком використовується метод «надбавки», при цьому надбавка (спред) за всіма кредитами незалежно від строку встановлена в розмірі 4 % річних. Вартість залучених банком ресурсів складає:
Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Гамма» щодо структурування кредиту за заявкою ЗАТ «Торгова фірма «Пасаж» та можливості його видачі, якщо клас кредитоспроможності фірми - 2. Ситуація № 22 Приватне сільськогосподарське підприємство «Верес», основний вид діяльності якого вирощування та реалізація продукції рослинництва, 15 вересня поточного року звернулося до обслуговуючого банку «Омега» із заявкою на отримання кредиту на 14 місяців у розмірі 350 000 грн. під сезонні витрати. Погашення кредиту планує здійснити одноразово в кінці терміну кредитування, а сплачувати проценти за кредит – щомісячно. У забезпечення кредиту «Верес» пропонує заставу рухомого майна оціночна вартість якого 250 000 грн. та майбутнього урожаю – 400 000 грн. Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера банку «Омега» щодо структурування кредиту за заявкою приватного сільськогосподарського підприємства «Верес»та можливості його видачі в разі достатнього рівня кредитоспроможності потенційного позичальника (клас 2).
Ситуація № 23 До банку 1 вересня поточного року звернулося тваринницьке господарство з заявкою на отримання кредиту для покриття сезонних витрат тваринництва (розриву між затратами і виходом продукції, що відноситься на сезонні затрати по основному стаду), надавши такі прогнозні дані:
Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо визначення потенційної потреби тваринницького господарства в додаткових коштах для покриття сезонних витрат тваринництва та структуруйте цей кредит.
Ситуація № 24 Птахофабрика звернулась до банку з заявкою на отримання кредиту в розмірі 400 000 грн. строком на 1 рік на придбання кормів для годівлі птиці. Корми будуть придбаватися на ринку у різних сільськогосподарських товаровиробників - постачальників впродовж 2-3 місяців. Погашення кредиту планується здійснювати частинами за рахунок коштів, що надходитимуть від реалізації готової продукції. Обґрунтуйте дії кредитного менеджера щодо структурування такого кредиту та прийняття рішення про його видачу? Які заходи мінімізації кредитного ризику мають бути передбачені кредитним менеджером?
Ситуація № 25 Заготівельна організація звернулася в банк з проханням видати їй кредит на липень для розрахунків готівкою із фізичними особами - здавачами сільськогосподарської продукції. Для визначення розміру авансового кредиту організація надала розрахунок, в якому вказані прогнозовані дані щодо заготівлі сільськогосподарської продукції у липні місяці, тис. грн.:
Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо визначення потенційної потреби заготівельної організації в готівці для розрахунків з населенням і на видатки для здійснення таких закупівель. Структуруйте авансовий кредит, якщо максимальний строк його - 6 днів.
Ситуація № 26 Банк уклав із меблевою фабрикою угоду про лізинг устаткування вартістю 1800 тис. грн., причому амортизація цього устаткування передбачена на рівні 80 % за весь строк лізингової угоди - 4 роки. За умовами угоди процент за лізинговий кредит встановлено на рівні – 18 %, комісійна винагорода банку – 1 %, плата за додаткові послуги банку – 400 тис. грн.; періодичність внесення лізингових внесків - один раз на квартал. Обґрунтувати рішення кредитного менеджера щодо методу обчислення розміру лізингового платежу. Визначити розмір лізингового платежу за різними методами його обчислення. Визначити розмір лізингового внеску меблевої фабрики банку - лізингодавцю.
Ситуація № 27 Згідно кредитної угоди банк «Омега» 5 січня поточного року відкрив сільськогосподарському підприємству «Маяк» кредитну лінію на суму 500 000 грн. строком на 6 місяців з умовою сплати 22 % річних. Угодою передбачено розмір комісійної винагороди банку за обслуговування кредитної лінії на рівні 1 % та штраф у разі не повного використання коштів кредитної лінії – 1,5 %. Підприємство «Маяк» використовувало кредитну лінію таким чином: 6 січня поточного року банк оплатив з відкритого підприємству кредитного рахунку платіжні документи, що надійшли на його ім’я, на суму 160 тис. грн.; 16 лютого – 180 тис. грн.; 20 квітня – 100 тис. грн.; 16 травня – 20тис.грн. 6 червня поточного року сільськогосподарське підприємство «Маяк» погасило всю заборгованість перед банком ( кредит разом із процентами за його використання). Яким чином кредитний менеджер має відслідковувати своєчасність та повноту погашення заборгованості підприємства перед банком? Яким має бути загальний обсяг доходу банку від здійснення такої кредитної операції? Ситуація № 28 15 лютого поточного року банк «Новий» уклав угоду з оптовою торговельною організацією «Фортуна» про факторингове обслуговування строком на 1 рік. Згідно цієї угоди банк купує в організації право на вимогу боргу без права регресу з виплатою авансу в розмірі 60 %; процент за користування короткостроковим кредитом у банку «Новий» передбачено на рівні 20 % річних, а плата за факторингове обслуговування – 1 %. 20 лютого поточного року торговельна організація «Фортуна» переуступає банку - фактору право на вимогу боргу розміром 100 тис. грн. Строк документообігу між банками, що обслуговують платника і постачальника, - 2 дні. Однак платник часто порушує платіжну дисципліну щодо своєчасності здійснення платежу. Яким має бути рішення кредитного менеджера щодо встановлення рівня процентної ставки за факторинговий кредит? Визначити розмір факторингового кредиту за операцією від 20 лютого та розрахувати розмір доходу банку за цією операцією з урахуванням рівня ризику несвоєчасної оплати покупцем поставки торговельної організації «Фортуна» та виду факторингу за договором.
Ситуація № 29 Підприємство уклало з банком спеціальний договір про факторингове обслуговування, згідно з яким банк купує в клієнта права на вимогу боргу. Сума боргу складає 500 тис. грн., процентна ставка за короткостроковими кредитами в цьому банку – 20 % річних. Строк документообігу між даним підприємством та його контрагентом за поставкою - до 5 днів з моменту поставки до моменту її оплати. Плата за факторингове обслуговування встановлена банком – фактором на рівні 0,5 %. Розмір попередньої оплати дебіторських рахунків за умовами договору складає 70 %. Визначити: а) яку суму грошей одержить підприємство в момент переуступки боргу банку; б) розмір плати за користування кредитом; в) розмір комісійної винагороди за виконання факторингової послуги; г) загальний дохід банку від факторингового обслуговування.
Ситуація № 30 Переказний комерційний вексель номінальною вартістю 25 000 грн. із терміном погашення 10 листопада поточного року банк прийняв до врахування 29 вересня цього ж року. Облікова ставка центрального банку на момент врахування становить 12 % річних. Маржа банку за цією угодою передбачена на рівні 8 %. Які документи власник векселя має надати в банк для вирішення кредитним менеджером питання про можливість надання облікового кредиту? Визначити суму дисконту; ціну врахування комерційного векселя банком та розмір облікового кредиту.
Ситуація № 31 Підприємство «Артекс» 01 березня поточного року звернулося до обслуговуючого банку за кредитом під заставу комерційних векселів, загальна вартість яких 900 тис. грн. Із загальної кількості векселів вартість високоліквідних - 750 тис. грн. Станом на 01 березня підприємство «Артекс» має заборгованість перед обслуговуючим банком у розмірі 600 тис. грн. за раніше отриманими кредитами під заставу векселів. Банк встановив такі обмеження на кредитування під заставу комерційних векселів:
Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо можливості надання підприємству «Артекс» додаткового кредиту під заставу комерційних векселів і його розміру.
Ситуація № 32 Підприємство, яке станом на 01 жовтня поточного року має заборгованість за позиками під заставу комерційних векселів у розмірі 1 000 тис. грн., звернулось до обслуговуючого банку за додатковим кредитом цього виду. Загальна вартість прийнятих у заставу векселів складає 3 000 тис. грн. Встановлене банком допустиме співвідношення заборгованості за кредитом до вартості забезпечення - 75 %. Встановлений банком ліміт на поточний квартал - 1 200 тис. грн.. Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо можливості надання додаткового кредиту під заставу комерційних векселів і його розміру.
Ситуація № 33 Торгівельна організація «Ярослава», що є постійним клієнтом банку «Омега», уклала з ним угоду про овердрафт за поточним рахунком. Згідно угоди ліміт на квітень поточного року встановлено у сумі 1 000 тис. грн.. Процентна ставка за офердрафтний кредит – 25 % річних, допустимий строк існування дебетового сальдо за поточним рахунком - 15 днів. Станом на 01 квітня поточного року залишок коштів на поточному рахунку клієнта становив 560 тис. грн.. Впродовж квітня мав місце такий рух коштів за поточним рахунком торгівельної організації «Ярослава»: тис. грн.
Розрахувати залишок коштів на поточному рахунку торгівельної організації на кінець місяця. Обчислити загальний розмір доходу банку «Омега» за овердрафтним кредитом, яким скористувався клієнт, за квітень місяць.
Тема 5. Особливості організації кредитного процесу за кредитами фізичним особам
Ситуація № 34 Верченко В.П. – директор компанії, яка має поточні рахунки в національній та іноземній валюті в одній із філій банку. Компанія - постійний і надійний клієнт цієї банківської установи. Сам директор не має персональних рахунків (ні строкових, ні на вимогу) у цій філії, але звернувся саме до неї із заявкою на споживчий кредит строком на 5 років. Потребу в споживчому кредиті він мотивує необхідністю профінансувати купівлю нерухомості на суму, еквівалентну 50 000 у. о. Кредит планує погашати наступним чином:
Верченко В.П. надав довідки про власні доходи, які підтверджують інформацію щодо регулярності доходів та дають змогу прогнозувати достатній рівень і регулярність доходів на майбутні 5 років. У якості забезпечення кредиту він пропонує заставу придбаної нерухомості. Крім того він просить надати йому позику під сприятливий для нього процент – на 2 % вищий за базову ставку кредитування. Як кредитний менеджер має реагувати саме на такі пропозиції? Назвіть принаймні 3 позитивних фактори, які впливають на рішення про видачу такого кредиту. Назвіть принаймні 3 негативних факторів, які впливають на рішення про видачу такого кредиту.
Ситуація № 35 До банку «Вест» звернувся громадянин Левченко О.Г. із проханням надати йому споживчий кредит у розмірі 50 000 грн. на ремонт квартири строком на 24 місяці. В якості забезпечення повернення кредиту була запропонована квартира, що належить особисто Левченко О.Г. Громадянином Левченко О.Г. були надані до банку такі документи:
Вартість заставленої квартири оцінено в 800 000 грн. Обґрунтуйте достатність даних для вирішення кредитним менеджером питання про доцільність та можливість надання кредиту в сумі 50 000 гривень терміном на 24 місяці під 35 % річних.
Ситуація № 36 Фізична особа звернулась до банку за кредитом у розмірі 12 000 грн. на купівлю побутової техніки строком на 1 рік із можливістю погашення кредиту щомісячно рівними сумами. За підрахунками банку сума щомісячних процентних платежів за кредит складатиме 400 грн. За наданими фізичною особою документами банк володіє такою інформацією: Середньомісячні доходи позичальника – 2 000 грн. Середньомісячні доходи сім'ї позичальника – 3 500 грн. Середньомісячні витрати позичальника – 1 200 грн. Середньомісячні витрати сім'ї позичальника – 2 200 грн. В рамках оцінки кредитоспроможності фізичної особи визначте коефіцієнти кредитоспроможності позичальника і сім'ї позичальника та зробіть висновки щодо можливості кредитування даної фізичної особи.
Ситуація № 37 З метою повідомлення споживача - фізичної особи про умови кредитування визначте сукупну вартість кредиту за такими даними банку «Мега»:
Тема 6. Моніторинг кредитного ризику як складова кредитного моніторингу Ситуація № 38 До банку «Вест» в серпні звернувся клієнт - підприємство «Мінус» з проханням установити ліміт овердрафту за поточним рахунком, надавши такі дані:
За методикою банку ліміт овердрафту встановлюється в розмірі 40 відсотків від середньомісячного обороту за кредитом поточного рахунку клієнта за період не менше шести повних календарних місяців, що передують прийняттю рішення про відкриття овердрафту (або за попередній сезон виробництва для підприємства із сезонним характером виробництва). При визначенні ліміту овердрафту не враховуються надходження, пов'язані з наданням усіх видів кредитів, фінансовою допомогою, транзитними оборотами. Ліміт встановлюється як максимально допустимий розмір планового дебетового сальдо на рахунку позичальника, що може виникнути протягом операційного дня в результаті перевищення суми платіжних доручень позичальника над залишком коштів на його поточному рахунку нормативними документами банку. Визначте ліміт овердрафту для підприємства «Мінус».
Ситуація № 39 1 вересня поточного року до банку звернувся клієнт ВАТ «Корунд» з кредитною заявкою в розмірі $500 000 під заставу рухомого майна (обладнання) оціночною вартістю 37 млн. грн. ВАТ «Корунд» є постійним клієнтом банку і на момент звернення має таку заборгованість перед банком:
Основний капітал банку на 1 вересня поточного року складає 400 млн. грн., додатковий – 200 млн. грн.. Обґрунтуйте рішення кредитного менеджера щодо можливості надання ВАТ «Корунд» кредиту, виходячи із завдань дотримання нормативів кредитного ризику.
Ситуація № 40 Банк «Бета» із регулятивним капіталом 610 000 тис. грн. у складі кредитного портфеля має заборгованість ряду найкрупніших позичальників (підприємств та банків-контрагентів), серед яких: Підприємство «А» - 58 000 тис. грн.; Підприємство «B» - 68 000 тис. грн.; Підприємство «C» - 67 000 тис. грн.; Банк «Дельта» - 78 000 тис. грн.; Підприємство «E» - 75 000 тис. грн.; Підприємство «F» - 62 000 тис. грн.: Підприємство «G» - 64 000 тис. грн.; Підприємство «K» - 76 000 тис. грн.. 20 листопада поточного року до банку «Бета» звернулось велике промислове підприємство «L» із заявкою на середньостроковий кредит на 2 роки розміром 192 000 тис. грн. для запровадження інноваційної технології у виробництво під вигідний для банку процент. Яким може бути рішення кредитного менеджера щодо кредитування підприємства «L» з огляду на необхідність дотримання нормативу кредитного ризику на одного контрагента та нормативу великих кредитних ризиків?
Ситуація №41 З метою визначення показника ризику за кредитом, наданим боржнику - юридичній особі, розрахуйте чистий грошовий потік позичальника та коефіцієнт покриття боргу станом на 31 грудня 2014 року за нижче наведеними даними: тис. грн.
Обґрунтуйте висновок кредитного менеджера щодо рівня показника покриття боргу цього позичальника.
Ситуація № 42 З метою визначення показника ризику за кредитом, наданим боржнику - юридичній особі, розрахуйте чистий грошовий потік позичальника та коефіцієнт покриття боргу за звітом ф.2 і нижче наведеними даними:
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Обґрунтуйте висновок кредитного менеджера щодо рівня показника покриття боргу цього позичальника.
Тема 7. Моніторинг кредитного портфеля банку Ситуація № 43 Визначте розмір кредитного портфеля банку станом на 01 квітня поточного року на підставі таких даних:
Ситуація № 44 Кредитний портфель банку залежно від якості погашення заборгованості та фінансового стану позичальників, має такий вигляд:
Виходячи з наведених вище даних дайте класифікацію кредитного портфеля банку за рівнем ризику.
Ситуація № 45 Виходячи із нижченаведених даних проаналізуйте структуру та динаміку кредитного портфеля банку за рівнем кредитного ризику:
Тема 8. Формування та використання банками резервів за кредитними операціями
Ситуація № 46 На основі нижче наведених даних необхідно розрахувати суму резерву за кредитними операціями, враховуючи те, що резерв за кредитним портфелем раніше не формувався.
Ситуація № 47 За даними нижче наведеного кредитного портфеля банку станом на 1 січня поточного року провести коригування суми резерву за кредитними операціями.
Ситуація № 48 На основі нижче наведених даних необхідно розрахувати суму резерву, який має створити банк за наведеними кредитними операціями із двома підприємствами (наданими банком гарантіями), враховуючи те, що резерв за ними раніше не формувався.
Ситуація № 49 На основі нижче наведених даних необхідно розрахувати суму резерву, який має створити банк за кредитними операціями із двома підприємствами, враховуючи те, що резерв за ними раніше не формувався.
Тема 9. Управління проблемними кредитами банку Ситуація № 50 У кредитному портфелі банку налічується 25 кредитів на суму 15 500 тис. гр. од., з яких 5 кредитів — на 240 тис. гр. од. - з простроченими термінами повернення, причому прострочення триває 6 місяців поспіль; 3 кредити — на 600 тис. гр. од. — з пролонгованими термінами; у складі решта 17 кредитів - більше половини таких, де намітилися проблеми. Дати оцінку кредитного портфеля банку. Яку роботу необхідно провести банку для покращення становища в кредитній діяльності? Що банк повинен зробити для реструктуризації свого кредитного портфеля?
Ситуація № 51 Станом на перше число місяця банк мав у складі активів 7 150 тис. гр. од. заборгованості за кредитами, з яких 35 % — проблемні, а в складі решта — 80 % безнадійних. Всі безнадійні кредити були надані під гарантію збанкрутілих банків. Прострочені кредити виникли недавно, вони забезпечені заставою майна, але воно не може бути реалізоване за раніше встановленими цінами у зв’язку з падінням попиту. Виручкою від реалізації майна, що є заставою, може бути погашено лише 50 % прострочених кредитів. Які заходи повинен здійснити банк для реструктуризації такого кредитного портфеля і недопущення втрати платоспроможності та збитків?
Ситуація № 52 Позичальник ТОВ "Економія" користується кредитом банку «Омега» у розмірі 120 000 грн. Забезпеченням кредиту слугує застава рухомого майна (легковий автомобіль, оціночна вартість якого за договором застави – 200 000 грн.), що знаходиться в користуванні позичальника. Строк погашення кредиту закінчився 31 березня поточного року. Платежі за основним боргом ТОВ «Економія» вносив в повному обсязі і вчасно, а проценти погашались нерегулярно і залишились непогашеними проценти за січень - березень поточного року в сумі 7000 грн. За останніми звітними даними позичальника, його фінансовий стан погіршився. Обґрунтуйте заходи, які має вжити кредитний менеджер банку «Омега» щодо ліквідації проблемної заборгованості за наданим ТОВ «Економія» кредитом.
Ситуація № 53 Позичальник «Цегляний завод» звернувся до банку з проханням про відстрочення погашення кредиту на поповнення оборотного капіталу розміром 100 000 грн. під заставу готової продукції (цегли) в розмірі 350 000 грн. Кредит видавався терміном на 1 рік. Строк пролонгації за проханням позичальника - 3 місяці. За даними кредитної справи фінансовий стан позичальника «Цегляний завод» на останню звітну дату не погіршився, обслуговування боргу до терміну погашення кредиту класифікувалось як «добре». Які додаткові документи повинен запросити у позичальника кредитний менеджер, які питання з’ясувати? Обґрунтуйте можливі варіанти прийняття рішення кредитним менеджером та порядок їх юридичного оформлення.
Ситуація № 54 За кредитним договором банку «Дельта» із позичальником ТОВ «Ювелір» строк погашення кредиту розміром 70 000 грн. закінчився 31 березня поточного року. Згідно цього договору кредит був наданий на 1 рік із умовою його погашення одноразовою сумою в кінці терміну користування, а сплата процентів - щомісячно. Забезпеченням кредиту, наданого ТОВ «Ювелір», за договором застави слугує заклад банківських металів (заставна вартість – 80 000 грн.), що знаходяться в сховищі банку. Останнім часом фінансовий стан позичальника ТОВ «Ювелір» погіршився, процентні платежі він вносив нерегулярно і станом на 31 березня поточного року сума непогашеного боргу складає: 70 000 грн. за основним боргом і 6 500 грн. процентних платежів. Обґрунтуйте дії кредитного менеджера банку «Дельта» щодо повної ліквідації проблемної заборгованості ТОВ «Ювелір».
Ситуація № 55 Шість місяців тому банк надав кредит ТОВ «Плюс» в сумі 1 200 000 грн. на поповнення обігових коштів на таких умовах:
Для чергової оцінки фінансового стану боржника ТОВ «Плюс» надало такі дані для розрахунку чистого грошового потоку позичальника:
Чи можна віднести кредит до категорії проблемних? Відповідь обґрунтуйте. Вкажіть заходи, які має вжити банк для недопущення перетворення кредиту в безнадійний.
Ситуація № 56 Три роки тому фізичній особі Петренку І.І. банк надав кредит в сумі 300 000 грн. на придбання квартири на таких умовах:
За період кредитування клієнт своєчасно і у повному обсязі погашав платежі за кредитним договором згідно з графіком. За цей час ринкова вартість забезпечення за кредитом знизилася до 140 000 грн. Чи можна віднести кредит до категорії проблемних? Відповідь обґрунтуйте. Вкажіть заходи, які має вжити банк для недопущення перетворення кредиту в безнадійний.
Тема 10. Стратегічне управління кредитним портфелем банку Ситуація № 57 Кредитною політикою банку передбачена така диверсифікація кредитного портфеля у розрізі галузей економіки:
Станом на 1 січня поточного року кредитний портфель банку характеризується такими даними в розрізі галузей економіки:
Зробіть висновок щодо дотримання менеджментом банку вимог кредитної політики та обґрунтуйте заходи щодо приведення кредитного портфеля у відповідність із кредитною політикою банку.
Ситуація № 58 Активи банку станом на 1 січня поточного року склали 6 298 405 тис. грн., в тому числі: тис. грн.
Обґрунтуйте власну точку зору відносно обраного банком типу кредитної політики, що знайшла реалізацію у фактичному стані кредитного портфеля за вищенаведеними даними. 6.4. Зразок екзаменаційного білета Державний вищий навчальний заклад «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана» Освітній ступінь «Магістр» Галузь знань «Економіка і підприємництво» Спеціальність «Банківська справа» Семестр __9_ Наука “ Кредитний менеджмент ” ЕКЗАМЕНАЦІЙНИЙ БІЛЕТ №1. Сутність та складові кредитного менеджменту. 2. Чинний порядок оцінки менеджером банку кредитоспроможності фізичної особи. 3. Порядок використання банками України коштів спеціальних ( оціночних ) резервів за кредитами. 4. В банк надійшла заявка на видачу кредиту від підприємства №1, що є інсайдером банку. За даними заявки, наданих підприємством документів та даними банку відома така інформація:
Завдання: 1) визначити розмір кредитного ризику щодо цього позичальника з урахуванням заявки; 2) обґрунтувати рішення кредитного менеджера щодо можливості надання цього кредиту. 5. На основі звітності підприємства «Астра» (баланс та звіт про фінансові результати діяльності наведені у додатку до екзаменаційного білета): 1) розрахувати показники:
2) оцінити динаміку розрахованих показників. Затверджено на засіданні кафедри банківської справиПротокол № __ від __.__.______р. Завідувач кафедри банківської справи А.М. Мороз
Екзаменатор
7. Рекомендована література Основна література
http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/1023-12 (а саме: Стаття 11. Права споживача в разі придбання ним продукції у кредит)
Додаткова література
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||