Аналітична робота 08.03.2014 22:17
Контрольна робота з курсу Банківська статистика
Завдання № 1-3. «Аналітична робота»
За даними статистичних сайтів Національного банку України http://www.bank.gov.ua, Державної статистичної служби України http://www.ukrstat.gov.ua/, Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг http://www.dfp.gov.ua/ та Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку http://www.nssmc.gov.ua/ провести порівняльний аналіз за останні п’ять років за такими напрямами:
Завдання № 1. Аналіз діяльності НБУ (за окремими напрямами: кожен студент обирає свій напрям, який не повинен повторюватися. Наприклад, показники фінансового стану та результатів діяльності НБУ).
Завдання № 2. Діяльність комерційних банків: фінансовий стан та результати діяльності окремого банку (банки не повинні повторюватися: у кожного свій банк).
Завдання № 3. Порівняльний аналіз рейтингів обраного у п. 2 комерційного банку за різними ознаками і відстежити зміну рейтингів.
Завдання № 4. «Розрахункова робота»
Показники результатів діяльності зарубіжного банку
(варіант за № за списком)
Варіант 1
За даними банку про фінансовий стан необхідно вставити пропущені дані:
|
Активи
|
млн. гр. од.
|
Зобов’язання
|
млн. гр. од.
|
|
Готівка та рахунки в інших банках
|
?
|
Безпроцентні строкові депозити
|
107
|
|
Цінні папери
|
87
|
Ощадні депозити та рахунки
|
?
|
|
Платіжні документи на інкасо
|
6
|
Депозитні рахунки грошового ринку
|
49
|
|
Продаж федеральних фондів
|
11
|
Строкові депозити
|
227
|
|
Кредити - брутто
|
?
|
Депозити в закордонних відділеннях
|
21
|
|
Відрахування на покриття збитків по кредитах
|
(19)
|
Всього депозитів
|
440
|
|
Проценти по кредитах, що не зароблені
|
(6)
|
Недепозитні
|
41
|
|
Кредити - нетто
|
348
|
Інші зобов’язання
|
19
|
|
Приміщення та обладнання
|
10
|
Акціонерний капітал
|
?
|
|
Заборгованість клієнтів по акцептах
|
18
|
|
|
|
Другорядні активи
|
43
|
|
|
|
Разом активів
|
550
|
Разом пасивів
|
550
|
Варіант 2
За даними про діяльність банку (у млн. гр. од.):
|
Чистий прибуток після оподаткування
|
34
|
|
Процентні доходи
|
1875
|
|
Процентні витрати
|
1210
|
|
Сукупні активи
|
15765
|
|
Прибуток (збиток) по цінних паперах)
|
21
|
|
Доходні активи
|
12612
|
|
Сукупні зобов’язання
|
15440
|
|
Кількість звичайних акцій, одиниць
|
145000
|
|
Непроцентні доходи
|
501
|
|
Непроцентні витрати
|
685
|
|
Резерв на покриття збитків по кредитах
|
381
|
|
Податки
|
16
|
розрахуйте: ROE, ROA, процентну маржу, прибуток на одну акцію, непроцентну маржу, операційну маржу, прибуток до проведення спеціальних операцій.
Що відбудеться з показниками ROE, ROA та прибутком на одну акцію, якщо процентні та непроцентні доходи та витрати збільшаться на 5 %?
Варіант 3
За даними банку про доходи, витрати та прибуток необхідно вставити дані, що проминути (у млн. гр.од.):
|
Проценти та комісійні по кредитах
|
?
|
Платня за обслуговування депозитів клієнтів
|
?
|
|
Проценти по інвестиційним цінним паперам
|
45
|
Доходи за трастовими операціями
|
8
|
|
Інші процентні доходи
|
5
|
Інші операційні доходи
|
20
|
|
Разом процентних доходів
|
180
|
Всього непроцентних доходів
|
39
|
|
Всього процентних виплат
|
159
|
Заробітна плата працівникам
|
?
|
|
Чисте сальдо процентних доходів
|
?
|
Чисті витрати на приміщення та обладнання
|
7
|
|
Резерв для покриття збитків по позиках
|
122
|
Інші витрати
|
5
|
|
|
|
Всього непроцентних доходів
|
54
|
|
|
|
Чисте сальдо непроцентних витрат
|
?
|
Доход (збиток) до сплати податків:
Резерв для сплати прибуткових податків_____2
Чистий доход (збиток)_______?
Що буде з чистим доходом банку, якщо всі доходні статті збільшити на 100%, а всі витратні на 92 %?
Варіант 4
За даними про діяльність банку (у млн. гр. од.) розрахуйте: ROE, ROA, процентну маржу, прибуток на одну акцію, непроцентну маржу, операційну маржу, прибуток до проведення спеціальних операцій.
|
Чистий прибуток після оподаткування
|
68
|
|
Процентні доходи
|
3750
|
|
Процентні витрати
|
2420
|
|
Сукупні активи
|
31530
|
|
Прибуток (збиток) по цінних паперах)
|
42
|
|
Доходні активи
|
25224
|
|
Сукупні зобов’язання
|
30880
|
|
Кількість звичайних акцій, одиниць
|
290000
|
|
Непроцентні доходи
|
1002
|
|
Непроцентні витрати
|
1370
|
|
Резерв на покриття збитків по кредитах
|
762
|
|
Податки
|
32
|
Що відбудеться з показниками ROE, ROA та прибутком на одну акцію, якщо процентні та непроцентні доходи та витрати зменшаться на 5 %?
Варіант 5
За наведеними даними банку (у млн. гр.од.):
|
Процентні доходи
|
271
|
Резерв для покриття збитків посудах
|
13
|
|
Процентні виплати
|
205
|
Прибуткові податки
|
5
|
|
Непроцентні доходи
|
23
|
Дивіденди власникам звичайних акцій
|
11
|
|
Непроцентні виплати
|
40
|
|
|
розрахуйте:
|
Чисте сальдо процентних доходів
|
|
|
Чисте сальдо непроцентних доходів
|
|
|
Доход до сплати податків
|
|
|
Чистий доход
|
|
|
Загальні операційні витрати
|
|
|
Загальні операційні доходи
|
|
|
Приріст нерозподіленого прибутку банку
|
|
Що буде з чистим доходом банку, якщо:
1) розрив між процентними доходами та процентними виплатами скоротиться на
10 % ?
2) резерв на покриття збитків по судах збільшиться у тричі?
Варіант 6
За даними про діяльність банку (у млн. гр. од.):
|
Процентні доходи
|
55
|
|
Процентні витрати
|
38
|
|
Сукупні активи
|
986
|
|
Непроцентні доходи
|
5
|
|
Непроцентні витрати
|
8
|
|
Особливі статті доходів та витрат
|
1
|
розрахуйте: ROA, процентну маржу, непроцентну маржу, операційну маржу.
Що відбудеться з показником ROA, якщо процентні та непроцентні доходи та витрати зменшаться на 5 %?
Варіант 7
За даними банку:
|
Кредити - брутто
|
294
|
Платіжні документи на інкасо
|
2
|
|
Відрахування на покриття збитків
|
13
|
Продаж федеральних фондів
|
26
|
|
Проценти по кредитах, що незароблені
|
5
|
Ощадні вклади
|
12
|
|
Звичайні акції
|
12
|
Зобов’язання
|
380
|
|
Привілейовані акції
|
3
|
Недепозитні запозичення
|
10
|
|
Надлишковий капітал
|
11
|
Приміщення та обладнання банку, витрати - брутто
|
34
|
|
Капітальні резерви
|
8
|
Строкові депозити
|
160
|
|
Акціонерний капітал
|
49
|
Депозити грошового ринку
|
88
|
|
Готівка та рахунки в інших банках
|
9
|
Приміщення та обладнання банку, витрати - нетто
|
29
|
|
Другорядні активи
|
38
|
Заборгованість клієнтів по акцептах
|
7
|
розрахуйте:
|
Сумарні активи
|
|
|
Кредити нетто
|
|
|
Нерозподілений прибуток
|
|
|
Інвестиційні цінні папери
|
|
|
Амортизаційні відрахування
|
|
|
Депозити в цілому
|
|
Що буде з акціонерним капіталом та нерозподіленим прибутком банку, якщо всі активи та пасиви у вищенаведеному балансі зросли у два рази?
Варіант 8
За даними про діяльність банку (у млн. гр. од.) розрахуйте: ROE, процентну маржу, використання активів, мультиплікатор капіталу.
|
Чистий прибуток після сплати податків
|
16
|
|
Операційні доходи
|
215
|
|
Сукупні активи
|
1250
|
|
Акціонерний капітал
|
111
|
Що відбудеться з показниками ROE, ROA та прибутком на одну акцію, якщо процентні та непроцентні доходи та витрати зменшаться на 5 %?
Варіант 9
За даними банку:
|
Кредити - брутто
|
588
|
Платіжні документи на інкасо
|
4
|
|
Відрахування на покриття збитків
|
26
|
Продаж федеральних фондів
|
52
|
|
Проценти по кредитах, що незароблені
|
10
|
Ощадні вклади
|
24
|
|
Звичайні акції
|
24
|
Зобов’язання
|
760
|
|
Привілейовані акції
|
6
|
Недепозитні запозичення
|
20
|
|
Надлишковий капітал
|
22
|
Приміщення та обладнання банку, витрати - брутто
|
68
|
|
Капітальні резерви
|
16
|
Строкові депозити
|
320
|
|
Акціонерний капітал
|
98
|
Депозити грошового ринку
|
176
|
|
Готівка та рахунки в інших банках
|
18
|
Приміщення та обладнання банку, витрати - нетто
|
58
|
|
Другорядні активи
|
76
|
Заборгованість клієнтів по акцептах
|
14
|
розрахуйте:
|
Сумарні активи
|
|
|
Кредити нетто
|
|
|
Нерозподілений прибуток
|
|
|
Інвестиційні цінні папери
|
|
|
Амортизаційні відрахування
|
|
|
Депозити в цілому
|
|
Якщо сума депозитів збільшиться на 10 %, а кредитів - брутто на 5 %, то який актив скоріше всього зросте, щоб компенсувати розрив між темпами приросту?
Варіант 10
За даними про діяльність банку (у млн. гр. од.) розрахуйте: ROA, процентну маржу, непроцентну маржу, операційну маржу.
|
Процентні доходи
|
110
|
|
Процентні витрати
|
76
|
|
Сукупні активи
|
1972
|
|
Непроцентні доходи
|
10
|
|
Непроцентні витрати
|
16
|
|
Особливі статті доходів та витрат
|
2
|
Що відбудеться з показником ROA, якщо процентні та непроцентні доходи та витрати збільшаться на 7 %?
Список рекомендованої літератури
Основна література:
- Галицька Е.В., Ковтун Н.В., Фінансова статистика: Навч. Посібник. – К.: Кондор, 2008. – 440 с.
- Галицька Е.В., Незнанова А.С., Висоцька Л.М. Банківська статистика: Навч. Посібник. – К.: ВПЦ “Київський університет”, 2002. – 164 с.
- Головач А.В., Захожай В.Б., Головач Н.А. Банківська статистика. – К.: МАУП, 2004.- 192 с.
- Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. Со 2-го изд. – М.: Дело, 1997. – 768 с.
- Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. 2-е изд., испр. и доп. – М.: Дело, 1995. – 348 с.
Додаткова література:
- Галицька Е.В., Ковтун Н.В., Фінансова статистика: Навч. Посібник. – К.: ВПЦ “Київський університет”, 2004. – 236 с.
- Закон України “Про державну статистику” від 17.09.92 № 2614-ХІІ // Відомості Верховної Ради (ВВР), 1992, № 43, ст. 608. зі змінами і доповненнями
- Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 20 березня 1991 року № 872-XII зі змінами і доповненнями.
- Статистика: Підручник / С.С. Герасименко та ін. – К.: КНЕУ, 2004.- С. 380-440.
10.Статистика финансов: Учебник / Под ред. Проф. В.Н. Салина. – М.: Финансы и статистика, 2000.
11.Статистичний щорічник України. 2005: Стат. сб./ Держкомстат України. К., 2006. – 642 с.
12.Тимофеева Т.В., Снатенков А.А., Мендыбаева Е.Р. Финансовая статистика. – М.: Финансы и статистика, 2006.- 480 с.
13.Цінні папери: підручник / В.Д. Базилевич, В.М. Шелудько, Н.В. Ковтун та ін.; за ред. В.Д. Базилевича – К.: Знання, 2011. – 1094 с.
14.Шустіков А.А., Фінансова статистика: Навч. посібник. – К.: КНЕУ, 2004. – 290 с.
