Банківська справа

Банківська справа 21.08.2014 07:06

Варіант0.

Теоретична частина

1. Сутність Національного банку України, його функції та організаційна структура.
2. Порядок емісії карток, обслуговування і ведення карткових рахунків клієнтів.
3. Класифікація банківських опе­рацій з векселями.

Ситуаційні завдання

1. Баланс підприємства нафтопереробної галузі станом на 01.01.п.р. мав такий вигляд (у тис. грн.):

Статті балансу	Сума, тис. грн..		Статті балансу	Сума, тис. грн..
	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду		На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
АКТИВ			ПАСИВ
Необоротні активи — усього	4400	5500	Власний капітал	24700	33800
у т.ч.: Основні засоби:			Забезпечення майбутніх витрат і платежів	-	-
- залишкова вартість	4400	5500	Довгострокові зобов'язання	50	-
- первісна вартість	5600	7000	Поточні зобов'язання — усього, у т.ч.:	11850	21000
- зношування	(1200)	(1500)	- кредиторська заборгованість за товари	9900	19600
Оборотні активи — усього у т.ч.	32100	49300	- поточні зобов'язання за розрахунками	250	550
- виробничі запаси і товари	250	600	- інші поточні зобов'язання	1700	850
- векселі одержані	18500	10000	Доходи майбутніх періодів	—	—
- дебіторська заборгованість	8400	17700	БАЛАНС	36600	54800
- грошові кошти та їх еквіваленти	4900	7100
- поточні фінансові інвестиції	50	13900
Витрати майбутніх періодів	100	-
БАЛАНС	36600	54800

 

На основі даних балансу підприємства на звітну дату оцінити платоспроможність, фінансову стійкість, рентабельність підприємства та зробити попередні висновки
про кредитоспроможність позичальника.

Додатково: дані форми 2 на звітну дату: чистий дохід від реалізації - 69841 тис. грн., інші операційні доходи - 15325 тис. грн., фінансовий результат від операційної діяльності - 25488 тис. грн., фінансові витрати – 10450 тис. грн., фінансові результати від звичайної діяльності - 23456 тис. грн., податок на прибуток від звичайної діяльності – 4826 тис. грн., чистий прибуток – 15087 тис. грн.. амортизація - 8755 тис. грн.

 

2. За даними балансу банку «Імідж» за звітний рік:

-   робочі активи - 25000 тис. грн.;

-   чистий прибуток - 400 тис. грн.;

-   процентні доходи - 1500 тис. грн.;

-   процентні витрати - 1200 тис. грн.

Визначити процентну та чисту процентну маржу.

 

Варіант1.

Теоретична частина

1. Класифікація організаційних структур банків.
2. Організація готівкових грошових розрахунків.
3. Інкасування векселів.

Ситуаційні завдання

1. Вклад  у сумі 6789 грн. покладено в банк на пів року з щомісячним нарахування складних процентів за номінальною ставкою 20% річних. Визначити реальний доход вкладника, якщо рівень інфляції складав 3 % на місяць

 

2.Розрахувати лізингові платежі за такими умовами фінан­сового лізингу сільськогосподарського обладнання (зрошува­льної техніки) з повною окупністю:

Умови лізингового договору:

Вартість обладнання — 95 тис. грн.

Строк його повної амортизації — 6 років

Річна норма амортизації — 22%

Строк лізингу — 6 років

Процентна ставка за кредит — 17%

Розмір комісії за лізингом — 3%

Ставка податку на додану вартість — 20%

 

Варіант2.

Теоретична частина

1. Суть, призначення і класифікація ресурсів банків.
2. Прогнозування обо­роту готівкових грошей у банках.
3. Характеристика цінних паперів та видів банківської діяльності на фондовому ринку.

Ситуаційні завдання

1. Розрахувати процент інкасації торговельної виручки, що надійшла безпосередньо до каси банку та загальний процент інкасації виручки на основі наступних даних:

• товарообіг клієнтів,  що обслуговуються банком  складає 199000 тис. грн.;
• обсяги дрібнооптової торгівлі клієнтів банку складає 21001 тис. грн.;
• товари, реалізовані клієнтами банку населенню в кредит складає 3215 тис. грн.;
• заробітна плата, сплачена клієнтами банку складає 45540 тис. грн.;
• інші витрати клієнтів банку з виручки на поточні господарські потреби складає 1780 тис. грн.;
• надходження виручки до банку складає 41370 тис. грн.;
• надходження виручки у відділення зв'язку складає 35500 тис. грн.

 

2.За даними балансу банку «Імідж» за звітний рік:

ð     надані кредити — 2000 тис. грн., процентні доходи 16%;

ð     цінні папери - 800 тис. грн., процентні доходи 17 %;

ð     недохідні активи - 450 тис. грн.;

ð     загальні активи - 2350 тис. грн.;

ð     строкові вклади - 600 тис. грн., процентні витрати 15%;

ð     вклади до запитання - 900 тис. грн., процентні витрати 7 %;

ð     кредити інших банків - 450 тис. грн.,процентні витрати 13 %;

ð     капітал банку - 400 тис. грн.

ð     всього пасивів - 2350 тис. грн.

Визначити процентну та чисту процентну маржу та чистий спред.

 

Варіант3.

Теоретична частина

1. Сутність та характеристика депозитів банку
2. .Основи побудови та функціонування системи платежів в Україні.
3. Формування, класифікація і характеристика портфеля цінних паперів банків.

Ситуаційні завдання

  1. Банк запропонував підприємству наступні умови для переводу працівників на виплату заробітної плати через БПК (банківські платіжні картки):

- плата за розрахунково-касове обслуговування — 0,8% від фонду заробітної плати (щомісячно);

-  плата за обслуговування кожного рахунку — 0,75 грн. (щомісячно).

Середньомісячний фонд заробітної плати на підприємстві — 710000 грн., кількість працівників — 600. При традиційній схемі виплати заробітної плати підприємство платить банку щомісячно 1% від фонду оплати праці, вартість охорони — 100 грн., заробітна плата касира — 700 грн. з врахуванням нарахувань. Яке рішення прийме підприємство? Обґрунтувати відповідь та запропонувати альтернативне рішення.

 

2. Нехай засновниками банку „Імідж" є ПАТ „Верес" з участю у статутному капіталі - 30 % та відповідно ПАТ „Реноме" - 15 %, ПАТ „Брама" - 10 %. Визначити, якою часткою капіталу банку „Імідж" володіє ПАТ „Брама", якщо вона володіє 55% капіталу ПАТ „Верес" та 17 % капіталу ПАТ „Реноме".

 

Варіант4.

Теоретична частина

1. Банк як учасник Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО).
2. Класифікація банківських кредитів.
3. Суть і класифікація валютних операцій банку.

Ситуаційні завдання

1. Споживчий кредит на суму 50 тис. грн. надано терміном на 6 місяців за такими умовами:

• процентна ставка 21 % річних;
• кредитне супроводження та страхування фінансових ризиків:
• 0,90 % комісійних від початкової суми кредиту щомісячно;
• 5 % разової комісії за весь період користування кредитом;
• 25 грн. за оформлення кредитної справи та 20 грн. за касове обслуговування.

Погашення кредиту повинне здійснюватися рівними стро­ковими внесками щомісячно. Визначити розмір щокварталь­них внесків та побудувати графік погашення боргу. Вказати, яка буде вартість кредиту за ефективною ставкою простих процентів.

 

2. Облігація номіналом 15 000 грн. куплена за курсом 90 і продана через 2 роки за курсом 115. Доход по облігації нараховується за простою ставкою процентів, що дорівнює 15% річних. При купівлі продавцю облігацій оплачено процентний доход за 50 днів.

 

Варіант5.

Теоретична частина

1. Суть, значення і характеристика запозичених ресурсів банків.
2. Діюча в банках оцінка кредитоспроможності пози­чальника.
3. Неторговельні операції в іноземній валюті

Ситуаційні завдання

1. Визначити найбільш прийнятний варіант інвестиційного проекту на основі оцінювання доходності використаного капіталу за наступними даними:

Показник	1 варіант	2 варіант
Початкова грошова вартість вкладеного капіталу, грн.	80000	80000
Очікуваний термін реалізації проекту (експлуатації), років	4	4
Очікувана залишкова вартість, грн.	10000	15000
Очікуване надходження грошових коштів (грошовий потік), гри.:
-у перший рік	15000	25000
- у другий рік	17000	10000
- у третій рік	25000	25000
- у четвертий рік	20000	25000

 

2. Курс акцій номіналом 10 грн. складав:

а)на момент купівлі: купівлі  - 13 грн., продажу  - 15 грн.

б)на момент продажу: купівлі  - 26 грн., продажу  - 28 грн.

Визначити за ефективною ставкою простих процентів доходність операцій банку з акціями, куплених банком у кількості 1200 штук та проданих через 3 роки, якщо рівень дивідендів, нарахованих за цей період складав: за 1 рік - 12% річних; за 2 рік  - 17% річних

 

Варіант6.

Теоретична частина

1. Порядок рефінансування банків з боку НБУ
2. Етапи процесу банківського кредитування
3. Основи функціонування міжбанківського ринку в Україні

Ситуаційні завдання

1. Облігація банку номіналом 150 тис. грн. і терміном 5 років, проценти за якою будуть сплачуватись щорічно за ставкою 17 % річних, куплена за курсом 125.

Визначити загальний дохід від облігації, якщо отримані проценти будуть реінвестуватися за складною ставкою 12% річних.

 

2. За даними балансу банку відомі такі показники:

-   загальні активи банку  - 1 500 000 грн.;

-   зобов’язання банку – 1 350 000 грн.;

-   фактична заборгованість  за всіма великими кредитами – 1 300 000 грн.;

-   сукупна заборгованість за позиками  наданими одному позичальнику (юридичній особі) –  25 000 грн.;

-   сума врахованих векселів цього позичальника – 5000 грн.;

-   позабалансові зобов’язання за всіма великими кредитами – 100 000 грн.

Визначити максимальний розмір кредитного ризику на одного позичальника та розрахувати  норматив великих кредитних ризиків, якщо регулятивний капітал співпадає з власним капіталом.

 

Варіант7

Теоретична частина

1. Характеристика інструментів з підтримання ліквідності банків
2. Особливості механізму надання та погашення окремих видів кре­дитів
3. Суть трасто­вих операцій і механізм їх проведення у банку.

Ситуаційні завдання

1. Розрахувати лізингові платежі за наступними умовами фінансового лізингу сільськогосподарського обладнання (зрошувальної техніки) з повною окупністю:

Умови лізингового договору :

Вартість обладнання — 350 тис. грн.

Строк його повної амортизації — 5 років

Річна норма амортизації — 20%

Строк лізингу — 5 років

Процентна ставка за кредит — 18%

Розмір комісії по лізингу — 3%

Ставка податку на додану вартість — 20%

 

2. Підприємство має намір розмістити власні валютні кошти сумою у 500 тис. дол. США на депозит у банку терміном на 6 місяців.

Визначити, який з 2 варіантів депонування коштів є найефективнішим для підприємства — у вигляді валютного депозиту, чи у вигляді гривневого депозиту?

Для розрахунків використовувати наступні процентні ставки встановлені банком:

- за доларовими 6-місячними депозитами 10% річних

- за гривневими 6-місячними депозитами 12% річних

-         за доларовими 6-місячними кредитами 14% річних

-         за гривневими 6-місячними кредитами 18% річних

Крім того, банк встановив спот-курс долара США до гривні:

USA/UAH = 8,020 – 8.060

 

Варіант8

Теоретична частина

1. Принципи організації і правила здійснення безготівкових розра­хунків в господарському обороті Україні
2. Кредитний ризик і методи управління ним.
3. Оцінка фінансового стану банків.

Ситуаційні завдання

1. Підприємство здійснює поставки товарів у сумі 16000000 гри., оборотність цієї дебіторської заборгованості складає 6 рази на рік. Для прискорення погашення цієї заборгованості вона була передана факторинговому відділу банку на наступних умовах:

-         розмір резервування — 15%

-         комісійна винагорода банку — 2,5 %

-         процентна ставка за факторинговий кредит — 18%.

Визначити, яку суму отримає підприємство за даною операцією і який розмір доходу банку.

 

2. У портфелі банку знаходиться пакет облігацій номінальною вартістю 100 тис. грн. з терміном погашення через 3 роки і 10%-м річним купоном. Ринкова ціна пакета облігацій 75 тис. грн.

Розрахувати ринкову, поточну та загальну доходність пакета облігацій.

 

Варіант9

Теоретична частина

1. Види і порядок здійснення міжбанківських розрахунків
2. Кредитні послуги банків: факторинг, овердрафт, фінансовий лізинг.
3. Показники ефективності діяльності банків і їх оцінка.

Ситуаційні завдання

1. Підприємство уклало угоду на імпорт запчастин. Умовами контракту передбачається 25%-й авансовий платіж. Розрахувати суму коштів у гривнях, яка потрібна фірмі для здійснення цієї операції на таких умовах:

 

2. На початок операційного для залишок готівки в операційній касі банку складав 178 тис. грн. Від підприємств і організацій, що обслуговувались банком протягом операційного дня, надійшло 597 тис. грн. За цей же день банком видано 487 тис. грн. готівкою. Ліміт залишку обігової каси даного банку - 200 тис. грн.

Розрахувати залишок обігової каси даного банку на кінець операційного дня. Які заходи необхідно прийняти банку?