БАНКІВСЬКА СИСТЕМА МАУП 18.08.2015 10:55

МІЖРЕГІОНАЛЬНА

АКАДЕМІЯ УПРАВЛІННЯ ПЕРСОНАЛОМ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

НАВЧАЛЬНА ПРОГРАМА З

ДИСЦИПЛІНИ

“БАНКІВСЬКА СИСТЕМА”

(для бакалаврів)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Київ – 2014

 

 

 

 

 

Колодізєва С.О.  Навчальна програма з дисципліни “БАНКІВСЬКа система” - К. : МАУП, 2014. -    с.

 

 

Навчальна програма  містить пояснювальну записку, навчально план, програмний матеріал для вивчення дисципліни “Банківська система”, плани практичних занять,  завдання для контрольної роботи і вимоги до її оформлення, контрольні питання, список рекомендованої літератури.

 

 

 

Підготовлена  ст. викладачем  С.О.Колодізєвою.

 

Затверджена на засіданні кафедри банківської та страхової діяльності

(Протокол №   від                       2014 р.)

 

Схвалена Вченою Радою Міжрегіональної Академії управління персоналом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

 

Ефективне функціонування національної економіки, її розвиток
разом із постійним зростанням добробуту населення не можливі без
вирішення завдань забезпечення ефективного функціонування банківської системи та її основних елементів – банків. Виступаючи невід’ємною складовою фінансової системи, банки являють собою економічні уста­нови зі складною багаторівневою організаційною та фінансовою структурою, що виконують специфічні функції в економіці. Їх успішне функціонування визначається впливом макроекономічних факторів та особли­востями управління кожним з них.

На протязі останніх років банківська система України функціонує
у складних умовах спаду виробництва, високої інфляції та низької платоспроможності населення, що були спричинені політичною нестабільністю та кризовими явищами в економіці. Фінансові результати із початку настання кризи в багатьох банках набули й продовжують набувати нега­тивних значень. Проте причинами такого падіння їх ефективності стали не тільки негативні зовнішньоекономічні умови діяльності, але й, більшою мірою, незадовільний стан банківського менеджменту.

Професійно володіти питаннями діяльності та функціонування грошового ринку, і зокрема, банків мусить спеціаліст, який має від­ношення до прийняття економічних рішень у будь-якій сфері народного господарства.

Важливою складовою підготовки висококваліфікованих фахівців з банківської справи є вивчення дисципліни "Банківська система".  Банківська система – одна з найважливіших дисциплін в системі підготовки фахівців з банківської справи. Дисципліна формує теоретичну базу для вивчення фахових дисциплін "Фінанси", "Гроші і кредит", "Грошово-кре­дитні системи зарубіжних країн", "Основи банківської справи", "Валютне регулювання", "Центральний банк та грошово-кредитна політика" та ін.

 Предметом дисципліни "Банківська система" є структура цієї системи у вітчизняній банківській практиці, в межах світового досвіду, механізм здійснення операцій банку, робота з мінімізації банківських ризиків.

Метою і завданням цієї дисципліни є теоретичне ознайомлення студентів з основними елементами банківської системи, опе­раціями банку, особливостями роботи центрального банку як головної складової банківської системи. Досягнення мети вимагає визначення наступних завдань: визначити сутність банківської системи та її інституціональної системи; з’ясувати сутність та основні функції центрального банку; охарактеризувати особливості організації діяльності та управління банком; дослідити діяльність банків на ринку банківських послуг;  визначити роль ризику у банківській діяльності; визначити цілі регулювання банківської діяльності.

ТЕМАТИЧНИЙ ПЛАН
дисципліни
«БАНКІВСЬКА СИСТЕМА»

 

№ пор.	Назва змістового модуля і теми
ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ І. Банківська система України: сутність та функції
1	Теоретичні засади організації банківської системи
2	Центральний банк у банківській системі
3	Банківська система в умовах глобалізації
4	Стабільність банківської системи
5	Державне регулювання банківської системи
ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ ІІ. Характеристика та порядок проведення банківських операцій
6	Організація діяльності та управління банком
7	Операції банків, пов’язаних з формуванням ресурсів
8	Кредитні операції банків
9	Інші основні банківські операції
10	Банки на ринку банківських послуг
11	Ризики у банківській діяльності
Разом годин:

 

ЗМІСТ

дисципліни

«БАНКІВСЬКА СИСТЕМА»

 

ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ І. Банківська система України:

                           сутність та функції

                                                                                       

Тема 1. Теоретичні засади організації банківської системи

 

Еволюція банківської діяльності. Сутність банківської системи та її інституційна структура. Головні цілі банківської системи. Причини формування банківської системи як особливої структури. Умови нормального функціонування банківських систем. Функції банківської системи. Загальні та специфічні риси банківської системи.

Особливості побудови банківських систем в різних країнах світу. Функції банківської системи. Моделі банківських систем, їх переваги та недоліки. Роль банківської системи в економічному розвитку країни. Формування банківської системи України та її сучасний стан. Періоди розвитку банківської системи України.

 

Література [1-3; 48; 50; 53-56; 63; 83]

Тема 2. Центральний банк у банківській системі

 

Сутність центрального банку. Становлення і розвиток центральних банків. Функції, роль і статус центрального банку. Операції центрального банку. Механізм реалізації грошово-кредитної політики.

Становлення центрального банку України та його правовий статус. Незалежність Національного банку України як головний чинник  його діяльності. Принципи організації та функціонування Національного банку України. Органи управління та структура НБУ. Економічні засади діяльності Національного банку України. Основні завдання та права територіальних управлінь НБУ. Забезпечення стабільності грошової одиниці України як головна функція НБУ.

Література[1-3; 48; 50; 53-56; 62; 63; 70; 83; 89]

 

Тема 3. Банківська система в умовах глобалізації

 

Функціонування банківської системи в умовах глобалізації фінансових ринків. Створення та особливості функціонування міжбанківських об’єднань. Структуризація інтеграційних процесів у фінансовій сфері. Основні чинники стимулювання розвитку глобалізації банківської сфери.

Сфери міжнародного банківського бізнесу. Діяльність банків у міжнародних фінансових центрах. Міжнародний фінансовий ринок. Позиціонування України на світових ринках. Офшорний банківський бізнес. Дислокації офшорних зон.

Іноземний капітал у банківській системі, його форми, переваги та ризики. Переваги та недоліки присутності іноземного капіталу в економіці країни. Показники банківського сектору України щодо іноземного капіталу.

Ризик країни. Взаємодія банківської системи з міжнародними фінансовими організаціями. Співробітництво з Міжнародним валютним фондом, Світовим банком, Європейським банком реконструкції та розвитку.

 

Література[1-3; 48; 50; 53-56; 61-64; 83]

 

Тема 4. Стабільність банківської системи

 

Стабільність банківської системи та системний ризик. Фактори, що впливають на фінансову стабільність банків. Особливості рейтингової системи САМЕLS. Банкрутство банку: причини та наслідки. Банківська паніка. Банківські кризи.

Організація та функціонування системи ризик-менеджменту. Антикризове управління банківською системою. Відкритість та прозорість банківської діяльності, їх кількісні методи оцінки та роль у забезпечені стабільності банку та банківської системи.

 

Література[1-3; 30; 48; 50-56; 63; 83]

Тема 5. Державне регулювання банківської системи

 

Необхідність та цілі регулювання банківської діяльності. Концепції банківського регулювання. Концепція free banking та її критика. Розвиток банківського регулювання та дерегулювання банківської діяльності.

Банківський нагляд, його завдання та принципи організації. Форми банківського контролю. Види банківського нагляду. Заходи впливу НБУ щодо діяльності сучасних банків. Фінансовий моніторинг. Первинний та державний фінансовий моніторинг. Суб′єкти первинного та державного фінансового моніторингу.

Міжнародні стандарти банківської діяльності. Основні принципи банківського нагляду. Система страхування (гарантування) депозитів та проблема морального ризику. Розвиток банківського регулювання на наднаціональному рівні. Нагляд за банками як суспільно-економічне явище.

 

Література [1-20; 47; 48; 50; 51; 53-56; 63; 83; 92; 94]

 

 

ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ ІІ. Характеристика та порядок проведення

                банківських операцій

 

Тема 6. Організація діяльності та управління банком

 

Роль банків у розвитку економіки країни. Сутність та основні принципи діяльності комерційного банку. Функції банків. Види банків та банківських              об’єднань. Порядок реєстрації комерційного банку. Документальне оформлення реєстрації..  Причини відмови НБУ у реєстрації банку. Порядок відкриття філіалів та представництв комерційного банку.   

Організаційна структура та управління банком. Структура апарату управління та задачі основних функціональних підрозділів і служб  банку. Особливості управління державним банком. Банківські операції. Зміст і класифікація пасивних операцій. Сутність активних операцій. Реалізація функцій банку. Ліцензування банківської діяльності. Умови відкликання банківської ліцензії.

Література [1-3; 47-49; 51-58; 63; 70; 75;78]

 

Тема 7. Операції банків, пов’язаних з формуванням ресурсів

 

Банківські ресурси: склад і структура. Поняття і функції власного капіталу. Особливості формування власних банківських коштів. Статутний капітал банку та порядок його формування. Способи збільшення статутного капіталу банку. Роль прибутку у формуванні власного капіталу банку. Основні засади управління власними коштами банку.

Поняття депозитних операцій банку, їх класифікація. Вклади банку на вимогу та їх характеристика. Поняття простих та складних відсотків, порядок нарахування. Фактори процентної ставки. Структура депозитного договору, порядок його укладання. Методи страхування вкладних операцій.

Запозичені ресурси комерційного банку. Міжбанківський кредит як джерело запозичення банками коштів. Підтримка ліквідності банків з боку НБУ. Запозичення коштів банками за допомогою випуску боргових цінних паперів. Макроекономічні умови формування запозичених коштів банку.

 

Література [1–3;9;34-46; 56; 64; 70;  71; 82]

 

Тема 8. Кредитні операції банків

 

Загальна характеристика кредитних операцій комерційних банків. Сутність, функції і класифікація банківських кредитів. Методи банківського кредитування та форми позичкових рахунків.

 Характеристика етапів процесу банківського кредитування. Кредитна заявка. Оцінка кредитоспроможності позичальника  Умови кредитної угоди.

Кредитний ризик та шляхи його мінімізації. Ціна банківського кредиту. Плата за кредит та її диференціація. Загальні принципи і методи управління процентною ставкою за кредитом..Форми забезпечення повернення кредиту: застава, гарантія, уступка вимог  до третьої особи на користь банку, іпотека, страхова угода. Контроль за використанням і погашенням кредиту. Формування резерву для покриття можливих  втрат від кредитних операцій. Особливості надання та погашення окремих видів кредиту. 

  

Література [1–3; 10;23; 48–58; 70-72; 76; 78; 82]

 

Тема 9. Інші основні банківські операції

 

Загальні основи операцій з обслуговування платіжного обороту. Платіжний оборот і його структура. Порядок організації міжбанківських розрахунків. Характеристика окремих форм безготівкових розрахунків.

Організація роботи  внутрішньодержавних та міжнародних платіжних систем. Принципи і структура СЕП. Функції РРП та ЦРП. Кореспондентські відносини між банками. Організація  роботи банків з платіжними картками. Пластикові картки: сутність та види. Системи масових електронних платежів та їх розбудова в Україні. Організація готівкового грошового обігу в установах банків. Прогнозування  касових оборотів.

Місце та роль комерційних банків на ринку цінних паперів. Операції банків на фондовому ринку. Пасивні операції банків із цінними паперами: емісія власних цінних паперів. Активні операції банків із цінними паперами. Формування банківського портфелю цінних паперів та управління  ним.  Напрямки інвестиційних операцій банків з цінними паперами. Види професійної діяльності банків на ринку цінних паперів.

Операції банків з іноземною валютою. Валютний курс як елемент системи банківських операцій в іноземній валюті. Торговельні операції банків в іноземній валюті. Здійснення розрахунків в іноземній валюті по зовнішньо-економічних угодах. Банківський переказ, інкасо, акредитив. Неторговельні операції комерційних банків в іноземній валюті.  Порядок організації роботи на міжбанківському валютному ринку. Класифікація валютних угод: овернайт, спот, форвард, своп. Валютний ризик і валютна позиція. Нормативи ризику валютної позиції банку, встановленні НБУ.

 

Література [1–3; 8;10; 47; 48; 51–58; 72; 80; 88;  94]

 

Тема 10. Банки на ринку банківських послуг

Поняття ринку банківських послуг. Основні операції та види позабалансової діяльності банку. Сучасні технології та фінансові інновації у банківській діяльності. Причини виникнення нетрадиційних банківських операцій та послуг. Ознаки банківських послуг, їх види. Договори для їхнього оформлення. 

Лізинг: об’єкти і суб’єкти лізингу. Операційний та фінансовий лізинг: ознаки. Організація лізингового процесу. Відмінності гарантії від поруки, її сутність. Договір доручення та договір комісії: зміст, спільне та відмінне. Зміст консультаційних та інформаційних послуг. Трастові послуги: сутність, суб’єкти та види. Поняття факторингу і форфейтингу. Регулювання, зміст і послідовність здійснення операцій. Операції з банківськими металами. Види опціонів. Стратегії банку на ринку банківських послуг: фокусування та диверсифікація. Конкуренція на ринку банківських послуг.

 

Література [1–46; 47; 56; 61; 62; 69; 78; 82; 87; 88]

 

Тема 11. Ризики у банківській діяльності

Роль ризику у банківській діяльності. Причини виникнення в банківській діяльності. Види банківських ризиків, зовнішні та внутрішні банківські ризики. Нестійкість валютних курсів; інфляція; неплатоспроможність чи банкрутство клієнтів банку; зміна ціни товару після укладання контракту; помилки в документах чи оплаті товарів; зловживання клієнтами або розкрадання ними валютних коштів, виплата за підробленими банкнотами, чеками. Зміст банківських ризиків за класифікацією НБУ. Особливості управління кредитним, процентним, валютним ризиком та ризиком незбалансованої ліквідності.

Організація та функціонування системи ризик-менеджменту в банках. Визначення сутності ризик-менеджменту. Процес управління ризиками. Допустимий та критичний ризики. Основні види політики банків щодо ризику. Моніторинг ризику. Антикризове управління.

Література

Література [1–3; 47-49; 51–58; 65; 70; 81;  80; 86; 88]

 

 

 

 

ПЛАНИ ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТЬ

 

ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ І. Банківська система України:

                             сутність та функції

 

Тема 1. Теоретичні засади організації банківської системи

1. Еволюція банківської діяльності
2. Сутність банківської системи та її інституціональна структура
3. Особливості побудови банківських систем в різних країнах
4. Роль банківської системи в економічному розвитку країни.
5. Формування банківської системи України.

 

Тема 2. Центральний банк у банківській системі

1. Сутність, становлення і розвиток центральних банків.

2. Функції, роль і статус центрального банку.

3. Операції центрального банку.

4. Статус, структура та діяльність Національного банку України.

 

Тема 3. Банківська система в умовах глобалізації

1. Сфери міжнародного банківського бізнесу.

2. Діяльність банків у міжнародних фінансових центрах.

3. Офшорний банківський бізнес.

4. Іноземний капітал у банківській системі.

5. Взаємодія банківської системи з міжнародними фінансовими організаціями.

 

Тема 4. Стабільність банківської системи

1. Стабільність банківської системи та системний ризик.

2. Банківська паніка та банківські кризи.

3. Антикризове управління банківською системою.

4. Відкритість та прозорість банківської діяльності.

 

Тема 5. Державне регулювання банківської системи

1. Необхідність та цілі регулювання банківської діяльності.

2. Банківський нагляд, його завдання та принципи організації.

3. Фінансовий моніторинг.

4. Міжнародні стандарти банківської діяльності.

5. Розвиток банківського регулювання на наднаціональному рівні.

 

 

ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ ІІ. Характеристика та порядок проведення

                                                       банківських операцій

 

Тема 6. Організація діяльності та управління банком

1. Порядок створення та реєстрації банків в Україні.

2. Ліцензування банківської діяльності в Україні.

3. Органи управління банком та його організаційна структура.

4. Корпоративне управління в банках.

 

Тема 7. Операції банків, пов’язаних з формуванням ресурсів

1. Склад та структура банківських ресурсів.
2. Поняття депозитних операцій банку, їх класифікація.
3. Запозичені ресурси комерційного банку.

 

Тема 8. Кредитні операції банків

1. Характеристика кредитних операцій банку.
2. Сутність, функції і класифікація банківських кредитів.
3. Процес банківського кредитування.
4. Кредитний ризик та шляхи його мінімізації.

 

Тема 9. Інші основні банківські операції

1. Операції банків з обслуговування платіжного обороту.
2. Основні форми безготівкових розрахунків.
3. Організація роботи з платіжними картками.
4. Місце і роль банків на ринку цінних паперів.
5. Операції банків з іноземною валютою.

 

Тема 10. Банки на ринку банківських послуг

1. Поняття ринку банківських послуг.

2. Основні операції та види позабалансової діяльності банку.

3. Сучасні технології та фінансові інновації у банківській діяльності.

4. Стратегії банку на ринку банківських послуг.

5. Конкуренція на ринку банківських послуг.

 

Тема 11. Ризики у банківській діяльності

1. Роль ризику у банківській діяльності.

2. Види банківських ризиків та управління ними.

3. Організація та функціонування системи ризик-менеджменту в банках.

 

ВКАЗІВКИ ДО ВИКОНАННЯ  КОНТРОЛЬНОЇ РОБОТИ

 

Мета та завдання контрольної роботи

Мета контрольної роботи – закріпити знання, здобуті під час вивчення теоретичного курсу, для професійної діяльності в умовах формування ринкових відносин. Основне призначення завдань – набути практичних навичок роботи з інформаційною базою  комерційному банку.

Методика виконання контрольної роботи

Згідно з навчальним планом студенти виконують письмову контрольну роботу, що складається з двох частин: теоретичного питання  (тема контрольної роботи) та ситуаційного завдання  (контрольне завдання).

Студент повинен самостійно відповісти на всі наведені питання, використовуючи рекомендовані у програмі та інші літературні джерела. Контрольне завдання студент виконує у формі реферату, який складається з відповідей на питання контрольних завдань.

Номер теми контрольного роботи і контрольного завдання студент вибирає за першою літерою свого прізвища (див. табл. 1).

Таблиця 1

Розподіл контрольних питань

Перша літера прізвища студента	Номер теми контрольної роботи	Номер варіанту контрольного завдання
А,Б В,Г Д,Е, Щ Ж,З,І,Ї К,Л,У М,Н О,П, Ц Р,С,Ч Т,Ш,Ю Ф,Х Є,Ю Я,Й	1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12	12 1 11 2 10 3 9 4 8 5 7 6

 

Контрольну роботу виконують у друкованому або електронному варіанті розбірливо, грамотно, без скорочень (окрім загальновизнаних). Сторінки мають бути пронумеровані.

Обсяг контрольної роботи у друкованому або електронному варіанті 10-15 сторінок.

Відповідь на теоретичне питання повинна містити план, відповіді на питання плану, список використаної літератури. План повинен містити вступ; два-три питання, що розкривають суть теми; висновки.

При написанні контрольної роботи студенти повинні опрацювати певні законодавчі та нормативні акти, що регулюють діяльність комерційного банку в тій сфері, якій присвячена тема роботи.

Використовувані при написанні цитати і статистичні дані слід супроводжувати посиланням на джерело інформації.

Теоретичне питання контрольної роботи слід висвітлювати лаконічно і послідовно, без повторів і відступів від основної теми.

Список використаної літератури повинен містити законодавчі та нормативні акти із зазначенням їх номера і дати, з якої вони набрали юридичну силу. Ці джерела слід подавати у списку у хронологічному порядку, а підручники, посібники, монографії, статті з періодичних видань – в алфавітному із зазначенням прізвища та ініціалів автора, назви книжки чи статті, місця видання, назви видавництва, року видання та обсягу друкованого джерела інформації.

 

Теми контрольних робіт

 

1. Європейська система центральних банків: статус, основні завдання та функції.
2. Базельський комітет з питань регулювання діяльності банків: основи організації, завдання та функції.
3. Національний банк України – центральний банк країни.
4. Регулювання обороту готівки в міжгосподарських розрахунках в Україні.
5. Порядок регулювання касових операцій в банках України.
6. Порядок розроблення територіальними управліннями прогнозів касових оборотів.
7. Роль НБУ в організації міжбанківських розрахунків.
8. Порядок регулювання НБУ ліквідності банків України.
9. Національний банк України як орган банківського нагляду.
10. Мета та форми регулювання НБУ банківської діяльності
11. Типи та інструменти грошово-кредитної політики.
12. Національний банк України як орган валютного регулювання та контролю.

 

КОНТРОЛЬНІ ЗАВДАННЯ

 

Варіант 1

 

1. Дайте визначення максимального розміру ризику на одного позичальника.
2. Дайте визначення „великого” кредиту комерційного банку.
3. Вкажіть нормативне значення максимального розміру ризику на одного позичальника.

 

Умови:

1. Сукупна заборгованість за позиками на одного позичальника – 0,3 млн. грн.
2. Позабалансові зобов’язання, видані за цими позиками – 0,12 млн. грн.
3. Статутний  капітал банку – 2 млн. грн.
4. Власні кошти банку – 6 млн. грн.

 

Варіант 2

 

1. Дайте визначення поняття „депозит”.
2. Назвіть властивості депозитів.
3. Обчисліть відсоткові витрати банку за депозитною операцією.

Умови:

1. Банк уклав депозитний договір з юридичною особою на строк з 01.04.13 р. до 01.06.13 р. на суму 15 тис. грн.
2. після закінчення терміну зберігання банку нарахував відсотки з розрахунку 15 % річних і перерахував суму депозиту з відсотками за ними на поточний рахунок клієнта.
3. Відсотки нараховуються лише на суму депозиту.

 

Варіант 3

 

1. Охарактеризуйте відсоткову ставку за позикою і вкажіть фактори, що впливають на її розмір.

2. Назвіть способи захисту від кредитного ризику.

3. Обчисліть  відсоткові прибутки за позиковою операцією.

Умови:

1. Банк уклав кредитний договір з позичальником на строк з 02.04.13 р.  до 01.06.13 р.  на суму 100 тис. грн.

2. Згідно з договором позичальник має виплатити відсотки по закінченні строку його дії з розрахунку 19 % річних.

 

Варіант 4

 

1. Дайте визначення поняття „вклад”.
2. Охарактеризуйте види векселів.
3. Обчисліть:

-       чистий кредитний ризик за кожною групою кредитів;

-       загальну суму резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями.

Умови:

     Кредитний портфель комерційного банку характеризується такими даними:

• Стандартні кредити – 6500 тис.грн.
• Кредити під контролем – 960 тис.грн.
• Субстандартні кредити -  5300  тис.грн.
• Сумнівні кредити  -  480 тис.грн.
• Безнадійні кредити – 240  тис.грн.

 

Вартість забезпечення, що враховується при визначенні розміру кредиту страхового резерву, становить:

 

•   За стандартними кредитами – 940 тис.грн.
•   За кредитами під контролем – 420  тис.грн.
•   За субстандартними кредитами – 280 тис.грн.

Безнадійний кредит був виданий під гарантію уряду на суму основного боргу.

Варіант 5

 

1. Дайте визначення понять „кредит” і „позика”.
2. Зазначте відмінності кредитних та інвестиційних операцій комерційних банків.
3. Обчисліть:.

    -  розмір статутного капіталу та емісійного доходу банку від  емісії акцій.

 

Умова:

Комерційний банк здійснив емісію акцій номінальною вартістю 15 грн. і загальною кількістю 250 тис.шт. Із загальної кількості емітованих акцій 90 тис. було реалізовано за ціною 20 грн. за акцію.

    

Варіант 6

 

1. Наведіть класифікацію кредитів комерційних банків.
2. Зазначте умови кредитної угоди.
3. Визначити  надлишок (нестачу) банківських ресурсів .

Умови:

Комерційний банк станом на 1 жовтня мав 15 млн.грн. власних та 60 млн.грн. залучених ресурсів. Кредитні вкладення становили 70 млн.грн. (розмір обов якових резервів  - 11%)

 

Варіант 7

 

1. Назвіть форми платіжного обороту та дайте їм визначення.
2. Зазначте на підставі яких документів видається з кас банків готівка.
3. Визначити на яку загальну суму будуть оплачені банкам реєстри чеків:

Умови:

До банку 16 травня надійшли реєстри чеків від молокозаводу на загальну суму 70 тис.грн. Банк, перевіряючи правильність складання реєстру і реквізитів чеків, виявив таке:

-       у чеку 210001 зроблено виправлення з суми 16 тис.грн. на 18 тис.грн.;

-       чек 210004 на 5 тис.грн. має нечіткий відбиток назви чекодавця;

-       чек 514103 виписаний на 6 тис.грн., а фактично відвантажено продукції на 5,6 тис.грн.; 0,4 тис.грн. завод повернув чекодавцю готівкою;

-       чек 381100 на 4,5 тис.грн. був виписаний чекодавцем 4 квітня;

-       чек 383076 на 2 тис.грн. містить факсиміле чекодавця.

 

Варіант 8

 

1. Дайте визначення балансу комерційного банку.
2. Назвіть складові частини прибутку (збитку) комерційного банку.
3. Визначити чистий прибуток банку та порахуйте показники прибутковості.

Умови:

Доходи банку за звітний період становили – 57 млн. грн.

Витрати банку за звітний період (без урахування  податку на прибуток) -  50 млн. грн.

Активи банку відповідно – 100 млн. грн.

Акціонерний капітал банку –        20 млн. грн.

 

Варіант 9

 

1. Назвіть склад банківських ресурсів.
2. Назвіть види чеків які застосовуються при безготівкових розрахунках.
3. Визначити:

-       чистий прибуток банку;

-       суми розподілу прибутку за напрямами, визначеними зборами акціонерів;

-       який розмір дивідендів буде виплачений за простими і привілейованими акціями (у загальній сумі та в розрахунку на одну акцію);

-       як і  в якій  сумі буде показаний залишок чистого прибутку після розподілу згідно з рішенням зборів акціонерів у балансі  комерційного банку.

Умови:

Статутний капітал банку становить 10 млн.грн. і розподілений на 90 тис. звичайних  та 10 тис. привілейованих акцій. Фіксована ставка дивіденду за привілейованими акціями встановлена на рівні 20%. Доходи банку за звітний період становили 16,8 млн.грн., витрати (без урахування податку на прибуток) – 6 млн.грн.

Загальними зборами акціонерів затверджено такий порядок розподілу банківського чистого прибутку:

50%  - на виплату дивідендів;

6%    - на створення резервного фонду;

30%  - на створення інших фондів банку, що формуються за рахунок прибутку.

 

Варіант 10

 

1. Зазначте властивості, притаманні векселю.
2. Зазначте відмінності простого і похідного векселя.
3. Обчисліть величину депозиту.
4. Обчисліть суму, яку банк виплатить своєму клієнту під час обліку переказного векселя.

Умова:

1. У розрахунок за поставку фірма АВС отримала від свого клієнта переказний вексель на суму 100 тис. грн. з датою зберігання терміну дії через 30 днів.
2. Фірма АВС обліковує вексель у комерційному банку, який використовує облікову ставку 8 %.

 

Варіант 11

 

1. Дайте визначення понять „акція” та „інвестиції”.
2. Зазначте відмінності інвестиційних і позичкових операцій комерційних банків.
3. Визначити розмір відрахувань до резервного фонду комерційного банку.

Умови:

Валові доходи комерційного банку за звітний рік становили 35 млн.грн., а валові витрати – 27 млн.грн. Податок на прибуток – 30% . Відрахування до резервного фонду  встановлені загальними зборами акціонерів у розмірі 4% ( а законодавством України – у розмірі 5%).

 

Варіант 12

.

1. Дайте визначення поняттю пасивні операції банку.
2. Охарактеризуйте види лізингу.
3. Обчислити суму власних коштів банку «Кредит» станом на 1 листопада.

Умова:

Визначені установчими документами статутний та резервний фонди банку «Кредит» становлять відповідно 48 і  24  млн.грн. Станом на 1 листопада сплачена частка зазначених фондів становила відповідно  30 і 5 млн.грн. Залишок фондів економічного стимулювання – 10 млн.грн. Операційні доходи банку за жовтень становили 3,5 млн.грн., а операційні   витрати - 1,7 млн.грн.

 

 

КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ

 

1. Порядок створення та організаційна структура комерційних бан­ків.
2. Регулювання діяльності комерційних банків.
3. Ліквідність комерційного банку.
4. Платоспроможність комерційного банку.
5. Доходи, витрати та прибуток комерційного банку.
6. Ресурси комерційних банків.
7. Формування власного капіталу комерційного банку.
8. Грошові збереження населення.
9. Депозитні операції комерційних банків.
10. Види комерційних банків та їх організаційна структура.
11. Активні операції комерційного банку.
12. Аналіз діяльності комерційного банку.
13. Аналіз кредитоспроможності позичальників.
14. Банківська система України, її склад і функції окремих ланок.
15. Банківське обслуговування фізичних осіб.
16. Банківський контроль у процесі кредитування юридичних осіб.
17. Банківські операції з векселями.
18. Банківські операції з іноземною валютою.
19. Банківські послуги.
20. Банківські ризики.
21. Безготівкові розрахунки населення.
22. Вексель як форма міжгосподарських розрахунків.
23. Види кредитів комерційних банків.
24.  Етапи процесу кредитування.
25. Забезпечення повернення банківських кредитів.
26. Застава як форма забезпечення банківського кредиту.
27. Залучення банківських ресурсів та їх планування.
28. Зміст і значення кредитного договору.
29. Інвестиційні операції комерційних банків.
30. Касові операції комерційних банків.
31. Комерційний кредит і вексельний обіг.
32. Контокорентний кредит.
33. Кредити під цінні папери.
34. Кредити, пов’язані з вексельним обігом.
35. Кредитна лінія як метод кредитування.
36. Кредитний ризик і способи його мінімізації.
37. Кредитні союзи.
38. Кредитування фізичних осіб на споживчі потреби.
39. Лізинг та його місце в банківській діяльності.
40. Міжбанківський кредит, його роль у формуванні ресурсів комер­ційних банків.
41. Організація готівкових грошових розрахунків.
42. Організація грошових розрахунків у народному господарстві.
43. Організація міжбанківських розрахунків.
44. Особливості кредитування малого бізнесу.
45. Пасивні операції комерційного банку.
46. Пластикові картки та їх місце в діяльності банків України.
47. Порядок видачі і способи погашення кредитів.
48. Посередницькі послуги комерційних банків.
49. Проблемні кредити та специфіка роботи комерційного банку з ними.
50. Процент за кредит: диверсифікація, призначення та роль.
51. Ризик і ліквідність інвестиційних операцій комерційних банків.
52. Страхування депозитів юридичних або фізичних осіб.
53. Страхування кредитних операцій як спосіб захисту від кредитно­го ризику.
54. Трастові послуги комерційного банку.
55. Управління активами комерційного банку.
56. Управління пасивами комерційного банку.
57. Факторингові послуги комерційних банків.
58. Форми забезпечення кредитів, що надаються банками юридични­ми та фізичними особами.
59. Форми і методи регулювання грошового обігу.
60. Форми міжнародних розрахунків.
61. Форми і способи безготівкових розрахунків.
62. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності.
63. Місце та роль комерційних банків на ринку цінних паперів.
64. Посередництво комерційних банків при операціях з іноземною валютою.
65. Цінні папери як форма забезпечення кредиту.
66. Характеристика видів банківських послуг.
67. Неторговельні операції комерційних банків в іноземній валюті.
68. Нормативне регулювання операцій банків з іноземною валютою.
69. Характеристика видів банківських послуг.
70. Етапи процесу кредитування.
71. Залучені ресурси комерційних банків, порядок їх формування і прогнозування.
72. Кредити під цінні папери.
73. Емісійні операції банків на ринку цінних паперів.
74. Основні економічні нормативи, які регулюють діяльність комерційного банку.
75. Функції центральних банків.
76. Становлення центрального банку в Україні.
77. Структура Національного банку України.
78. Сутність грошово-кредитної політики.
79. Цілі грошово-кредитної політики: поняття та види.
80. Класифікація інструментів грошово-кредитної політики.
81. Організація діяльності комерційного банку.
82. Типи грошово-кредитної політики.
83. Призначення, статус та основи організації центральних банків.
84. Значення центрального банку у ринковій економіці.
85. Нормативне регулювання операцій банків з іноземною валютою.
86. Склад доходів і витрат комерційного банку.
87. Організація діяльності комерційного банку.
88. Показники, що характеризують платоспроможність комерційного банку.
89. Ліквідність та платоспроможність комерційного банку.
90. Склад, структура та економічна характеристика банківських ресурсів.

 

СПИСОК РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

 

Законодавчі акти

1. Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 № 2121-ІІІ // Відомості Верховної Ради України. — 2001. — № 5, 6. — Ст. 30 (зі змін. і допов.).
2. Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.99 № 679-XIV // Відомості Верховної Ради України. — 1999. — № 29. — Ст. 238 (зі змін. і допов.).
3. Цивільний кодекс України. Офіційний текст / Міністерство юсти­ції України. — К.: Юрінком Інтер, 2003. — 464 с.
4. Закон України “Про іпотеку” від 05.06.03.
5. Закон України “Про іпотечне кредитування, операції з консолідо­ваним боргом та іпотечні сертифікати” від 19.06.03 № 979.
6. Закон України “Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю” від 19.06.03 № 978.
7. Закон України “Про фінансовий лізинг” від 11.12.03 №1381.
8. Закон України “Про цінні папери і фондову біржу” від 18.06.91.
9. Закон   України   «Про   фонд   гарантування   вкладів   фізичних   осіб»   від 20.09.2001 №2740-111.
10. Закон України “Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті” від 23.09.94.
11. Закон України “Про оподаткування прибутку підприємств”, в ре­дакції, затвердженій ВРУ від 22.05.97.
12. Закон України “Про лізинг” від 16.12.97.
13. Закон України “Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень” від 18.11.03 № 1255-ІV.
14. Закон України “Про іпотечне кредитування, операції з консолі­дованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати” від 19.06.03 № 979-ІV.
15. Закон України “Про обіг векселів в Україні” від 05.04.01 № 2374-ІІІ.
16. Положення “Про порядок залучення іноземних кредитів та на­дання гарантій Кабінету Міністрів України для забезпечення зобов’язань юридичних осіб-резидентів щодо їх погашення”: Затв. постановою Кабінету Міністрів України від 05.05.94 № 414.
17. Основні засади грошово-кредитної політики у 2001 -2010 рр
18. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття ра­хунків у національній та іноземній валютах: Затв. постановою Правління НБУ від 12.11.03 № 492.
19. Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зов­нішньоекономічними операціями: Затв. постановою Правління НБУ від 3.12.03 № 514.

20.Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами: Затв. постановою Правління НБУ від 03.12.03 № 516.

21.Інструкція з організації перевезення валютних цінностей та інка­сації коштів в установах банків України: Затв. постановою Прав­ління НБУ від 03.12.03 №520.

22.Положення про порядок визначення справедливої вартості та зменшення корисності цінних паперів: Затв. постановою Прав­ління НБУ від 17.12.03 № 561.

23.Положення  про порядок рефінансування банків під заставу майнових прав на кошти банківського вкладу(депозиту), розміщеного в Національному банку України. Затв. Постановою Правління НБУ від 29.05.2006 №129.

24.Положення про окремі питання регулювання грошово – кредитного ринку. Затв. Постановою Правлінн НБУ від 15.09.2006 №354

25.Положення про порядок видачі резидентам погодження Націо­нального банку України на проведення окремих операцій: Затв. постановою Правління НБУ від 30.12.03 № 597.

26.Положення про надання банками України інформації за угодами з купівлі та продажу кредитних ресурсів у національній валюті на міжбанківському кредитному ринку: Затв. постановою Правлін­ня НБУ від 21.01.04 № 20.

27.Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: Затв. постановою Правління НБУ від 21.01.04 № 22.

28.Інструкція про міжбанківський переказ грошей в Україні в на­ціональній валюті: Затв. постановою Правління НБУ від 17.03.04 № 110.

29.Положення про порядок визначення та формування обов’язкових резервів для банків України: Затв. постановою Правління НБУ від 21.04.04 № 172.

30.Положення про забезпечення безперебійного функціонування ін­формаційних систем Національного банку України та банків Ук­раїни: Затв. постановою Правління НБУ від 17.06.04 № 265.

31.Положення про порядок видачі індивідуальних ліцензій на пере­казування іноземної валюти за межі України для оплати банківсь­ких металів та проведення окремих валютних операцій.

32.Положення про порядок отримання резидентами кредитів. Позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам: Затв. постановою Правління НБУ від 17.06.04 № 270.

33.Правила бухгалтерського обліку банками України обмінних опе­рацій в іноземній валюті та банківських металах: Затв. постано­вою НБУ від 21.07.97 № 3238.

34.Положення про оформлення та подання клієнтами платіжних до­ручень в іноземній валюті, заяв про купівлю або продаж інозем­ної валюти до уповноважених банків і інших фінансових установ та порядок їх виконання: Затв. постановою Правління НБУ від 05.03.03 № 82.

35.Правила здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України: Затв. постановою правління НБУ від 12.03.03 № 103.

36.Положення про депозитарну діяльність Національного банку Ук­раїни: Затв. постановою Правління НБУ від 19.03.03 № 114.

37.Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: Затв. постановою Правління НБУ від 14.05.03 № 189.

38.Інструкція про порядок виконання операцій з дорогоцінними ме­талами, що скуповуються у населення у виробах і брухті: Затв. постановою Правління НБУ від 21.05.03 № 206.

39.Положення про порядок проведення операцій, пов’язаних з роз­міщенням облігацій внутрішніх державних позик: Затв. постано­вою Правління НБУ від 18.06.03 № 248.

40.Положення про організацію операційної діяльності в банках Ук­раїни: Затв. постановою Правління НБУ від 18.06.03 № 254.

41.Правила організації статистичної звітності, що подається до На­ціонального банку України: Затв. постановою Правління НБУ від 19.03.03 № 124.

42.Правила бухгалтерського обліку доходів і витрат банків України: Затв. постановою Правління НБУ від 18.06.03 № 255.

43.Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Затв. постановою Правління НБУ від 28.08.01 № 368.

44.Інструкція про касові операції в банках України: Затв. постано­вою Правління НБК від 14.08.03 № 337.

45.Положення про прядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень: Затв. постановою Правління НБУ від 31.08.01 № 375.

46.Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам: Затв. постановою Правління НБУ від 17.06.04 № 270.

 

 

Основна

 

47. Банківські операції: Підручник. - 3-тє вид. перероб і доп. за аг. ред. А.М. Мороза - К. :КНЕУ, 2008 - 608 с.

48.	Банківська система захищена від Краху// Урядовий кур'єр.- К.: Преса України, 2014.- 1 бер. - С.2.

 

49.	Будкін В. Фінансово-банківська система країн СНД до, під час та після економічної кризи/ В.Будкін. Економічний часопис, 2009.- №9-10. - С.3.

 

50.	Воронцов І. Банківська система стабілізується/ І.Воронцов. Урядовий кур'єр, 2009.- 18 черв. - С.5.

 

51.	Кириченко О. Банківська система України: виміри системної кризи/ О.Кириченко. Економічний часопис, 2009.- №9-10. - С.7-12.

 

52.	Ковальчук Т. Банківська система в Україні: становлення та розвиток ринкової моделі/ Т.Ковальчук. Банківська справа, 2012.- №6. - С.26-34.
53.	Кравченко І., Багратян Г., Мазіна Є. Банківська система та проблеми стратегічного розвитку// Вісник Національного банку України, 2012.- №1. - С.7-10.

 

54.	Криклій А.С. Банківська система України в умовах розбалансування фінансових ринків: реалії та очікування/ А.С. Криклій. Економіка та держава, 2008.- №4. - С.20-22.
55.	Криклый А.С. Банківська система України в умовах розбалансування фінансових ринків: реалії та очікування/ А.С. Криклій. Фондовый рынок, 2008.- №27. - С.12-17.

 

56.	Кузнецова С. А., Болгар Т. М., Пестовська З. С. Банківська система: навч. посіб. - К.: ЦУЛ, 2014. - 400 с.

 

57.	Левченко З. Банківська система України: кредитні можливості/ З.Левченко. Цінні папери України.- К., 2011.- №22. - С.29.

 

58.	Матвійчук Ю. Банківська система України: кризові уроки і нові загрози/ Ю.Матвійчук. Вісник Національного банку України, 2011.- №12. - С.24-26.
59.	Молдован О. Банківська система України: час розплачуватись за помилки/ О.Молдован. Фондовый рынок, 2009.- №15. - С.16-18.
60.	Пасочник В. Банківська система: на шляху до прозорості/ В.Пасочник. Дзеркало тижня.- К.: ООО" Редакция газеты " Зеркало недели", 2011.- №30. - С.7.

 

61.	Патрікац Л. Банківська система України в умовах глобалізації фінансових ринків/ Л.Патрікац. Вісник Національного банку України, 2012.- №1. - С.54-55.

 

62.	Пацера М. Вітчизняна банківська система в умовах глобалізації фінансових ринків// Вісник Національного банку України, 2012.- №12. - С.4-8.
63.	Савелко Т.В. Банківська система як найважливіший інструмент мобілізації і перерозподілу внутрішніх фінансових ресурсів/ Т.В.Савелко. Інвестиції: практика та досвід, 2011.- №18. - С.33-36.

 

64.	Савелко Т.В. Банківська система як найважливіший організаційний механізм фінансової системи/ Т.В.Савелко. Інвестиції: практика та досвід, 2011.- №23. - С.36-38.

 

65.	Сколотяний Ю., Дубинський О. Банківська система через рік після початку кризи: втрати і досягнення, загрози і перспективи// Дзеркало тижня, 2009.- №40. - С.1,7.

 

66.	Сочнєв А. Людина, що критикувала "золотий стандарт" і знала, якою повинна бути банківська система/ А.Сочнєв. Фінансовий ринок України, 2010.- №3. - С.36-40.
67.	Швайка М. А. Банківська система України: проблеми становлення і удосконалення/ [Швайка М. А.]. - К.: Київський міжнародний університет, 2010. - 760 с.

 

68.	Юрчук О.М. Банківська система - основа конкурентного розвитку ринку фінансових послуг України/ О.М. Юрчук. Фондовый рынок, 2008.- №1. - С.8-17.
69.	Юрчук О.М. Банківська система - основа конкурентного розвитку ринку фінансових послуг України// Інвестиції: практика та досвід, 2007.- №22. - С.28-34.

Додаткова література

 

70. Алексеєнко М.Д. Капітал банку: питання теорії і практики: Монографія.К.: КНЕУ, 2002.- 276 с.

71. Васильченко З.М. Комерційні банки: реструктуризація та реорганізація : [монографія] / Васильченко З.М. — К. : Кондор, 2004. — 528 с.

72. Вулфел Ч.Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов / Вулфел Ч.Дж. — М. : Корпорация «Фёдоров», 2000. — 1583 с.

73. Енциклопедія банківської справи України / Редкол.: В.С. Стельмах та ін.-К.: Молодь, Ін Юре, 2001. - 680 с.

75. Івасів І.Б. Управління вартістю банку : [монографія] / Івасів І.Б. — К. : КНЕУ, 2008. — 288 с.

76. Роуз П.С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. — М.:Дело Лтд, 1995.-768с.

77. Рубцов Б.Б. Эволюция институтов финансового рынка и развитие экономики. Финансовые институты и экономическое развитие : [колл. монография]. — М. : ИМЭМО РАН, 2006.

78. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Синки Дж. ; пер. с англ. — М. : Альпина Бизнес Букс, 2007. — 1018 с.

79. Стиглиц Дж. Quis custodiet ipsos custodies? Неудачи корпоративного управления при переходе к рынку / Стиглиц Дж. // Экономическая наука современной России. — 2001. — № 4. — С. 108–146.

80. Стратегия и стоимость коммерческого банка / И.А. Никонова, Р.Н. Шамгунов. — М. : Альпина Бизнес Букс, 2004. — 304 с.

1. Банківська діяльність (вітчизняний та зарубіжний досвід) / С. М. Лаптєв, М. П. Денисенко. — К., 2004. — 320 с.
2.  Банківські операції / За ред. В. І. Міщенка. — К., 2004. — 705 с.
3.  Банковские системы зарубежных стран: Курс лекций / Ю. Г. Веш-кин, Г. Л. Авагян. — М., 2004.
4.  Васюренко О. В., Волохата К. О. Економічний аналіз діяльності комерційних банків. — К., 2004. — 396 с.
5.  Демківський А. В. Вексельний обіг в Україні: Навч. посіб. — К.: ВІРА-Р, 2003. — 512 с.
6.  Кредитний ризик комерційного банку / За ред. В. В. Вітлінсько-го. — К., 2004. — 260 с.
7.  Лагутін В. Д. Гроші та грошовий обіг. — К., 2003. — 199 с.
8.  Лагутін В. Д. Кредитування: теорія та практика. — К., 1994. — 215 с.
9.  Міщенко В. І., Кротюк В. Л. Центральні банки: організаційно-пра­вові засади. — К., 2004. — 371 с.
10.  Міщенко В. І., Шаповалов А. В., Салтинський В. В., Вядрова І. М. Реорганізація та реструктуризація комерційних банків. — К., 2002. — 216 с.
11.  Міщенко В. І., Шаповалов А. В., Юрчук Г. В. Електронний бізнес на ринку фінансових послуг. — К., 2003. — 280 с.
12.  Міщенко В. І., Яценюк А. П., Коваленко В. В., Коренєва О. Г. Бан­ківський нагляд. — К., 2004.
13.  Стельмах В. С., Єпіфанов А. О., Гребенюк Н. І., Міщенко В. І. Гро­шово-кредитна політика в Україні. — К., 2003. — 422 с.
14.  Ющенко В. А., Міщенко В. І. Валютне регулювання. — К., 2004. — 359 с.

95.Офіційний сайт Національного банку України www.bank.gov.ua.

96.Офіційний сайт Асоціації українських банків www.aub.com.ua.

97.Офіційний сайт Верховної ради України www.rada.kiev.ua.

98.Офіційний сайт Національної бібліотеки ім. Вернадського www.nbuv.gov.ua.

99.Офіційний сайт Українська асоціація інвестиційного бізнесу www.uaib.com.ua.

100.Офіційний сайт Фонду гарантування вкладів фізичних осіб www.fg.org.ua.