БАНКІВСЬКА СТАТИСТИКА 29.07.2015 07:04

КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

імені ТАРАСА ШЕВЧЕНКА

 

 

 

Інститут післядипломної освіти

 

 

 

 

 

 

 

 

НАВЧАЛЬНА ПРОГРАМА

з дисципліни

«БАНКІВСЬКА СТАТИСТИКА»

для студентів за спеціальністю

7.03050801 «Фінанси і кредит»

 

 

 

 

 

 

 

Укладач: кандидат економічних наук

Гончаренко Наталія Володимирівна

 

 

 

 

 

 

 

 

Київ -  2013

 

Укладач: Н.В. Гончаренко, кандидат економічних наук

 

Рецензенти: д.е.н., проф. Купалова Г.І.

                    к.е.н., доц. Сагайдак Ю.А.

 

 

 

Навчальна програма з курсу «Банківська статистика» розроблена із використанням кредитно-модульної системи і призначений для студентів Інституту післядипломної освіти за спеціальністю  7.03050801 «Фінанси і кредит».

 

 

 

 

Рекомендовано до друку навчально-методичною комісією Інституту післядипломної освіти Київського національного університету імені Тараса Шевченка.

(Протокол №2 від 08.10.2013р.)

 

 

 

 

ВСТУП

 

МЕТОЮ ДИСЦИПЛІНИ є формування у студентів теоретичних знань і практичних навичок застосування статистичних методів для оцінки основної діяльності комерційних банків.

ПРЕДМЕТ НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ – фінансова, економічна, організаційна і соціальна сфери банківської діяльності, які підлягають управлінню.

Протягом курсу студенти вивчають сутність банківської статистики, її функції та завдання, опановують теоретичні засади формування системи показників банківської статистики і практичні навички організації статистичних спостережень в банках, розглядають методичні засади статистики динаміки і використання ресурсів, кредитних операцій, платоспроможності клієнтів, операцій з цінними паперами, ефективності банківської діяльності.

ЗАВДАННЯМ ДИСЦИПЛІНИ є опанування студентами теоретичних знань з основних проблем банківської статистики на лекційних заняттях.

На практичних заняттях студенти закріплюють теоретичні положення тем курсу, розв’язують задачі, завдання, кейси, вирішують проблемні ситуації, пов’язані з самостійним опрацюванням матеріалу курсу і беруть участь в обговоренні дискусійних питань.

ЗМІСТ НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ: вивчення предмету, методу та інформаційного забезпечення банківської статистики; ознайомлення з показниками банківської статистики; опанування підходів до організації статистичних спостережень, класифікації і групування в банківській статистиці; опрацювання методичних засад статистики динаміки і використання ресурсів комерційних банків, платоспроможності їх клієнтів; поглиблення теоретичних знань щодо статистичного забезпечення операцій банку з цінними паперами; дослідження методичних засад статистики банківської діяльності.

Для досягнення зазначених вище цілей цикл аудиторних навчальних занять обов’язково повинен доповнюватися самостійною роботою студентів у визначеному обсязі.

Структура програми курсу включає тематичний план дисципліни, навчальну програми, робочу програму курсу, список рекомендованої літератури.

Тематичний план дисципліни розрахований на загальну кількість годин - 120; з них - 12 год. лекційних занять, 2 год. Практичних занять і 106 год. самостійної роботи студентів.

Навчальна програма містить повний перелік тем, що розглядаються в межах курсу та їх короткий зміст.

 

РОБОЧА ПРОГРАМА КУРСУ

«БАНКІВСЬКА СТАТИСТИКА»

 

Тема	Кількість навчальних годин
	Разом	Лекції	Практичні	Самостійна робота
Предмет, метод та інформаційне забезпечення банківської статистики	7	-	-	7
Показники банківської статистики	7	-	-	7
Організація статистичних спостережень. Класифікація і групування в банківській статистиці	7	1	-	7
Статистика стану, динаміки та використання ресурсів комерційних банків	7	1	-	7
Статистика кредитних операцій	8	1	-	7
Статистичний аналіз кредитоспроможності клієнтів банку	7	-	-	7
Статистичне забезпечення операцій банку з цінними паперами	7	-	-	7
Статистика ефективності банківської діяльності	8	1	-	7
Всього:	60	4	0	56

 

 

НАВЧАЛЬНА ПРОГРАМА КУРСУ

 

Тема 1. ПРЕДМЕТ, МЕТОД ТА ІНФОРМАЦІЙНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ БАНКІВСЬКОЇ СТАТИСТИКИ

Банківська діяльність як об’єкт вивчення статистики. Сутність і предмет банківської статистики. Цілі і завдання статистичної оцінки банківської діяльності. Роль статистичних досліджень в аналізі, управлінні та плануванні банківської справи. Методологічні та методичні засади статистичного аналізу банківської діяльності. Джерела інформації банківської статистики.

 

Тема 2. ПОКАЗНИКИ БАНКІВСЬКОЇ СТАТИСТИКИ

Поняття, види та функції системи показників банківської статистики. Системи статистичних показників банківської діяльності. Абсолютні та відносні показники. Співвідношення систем показників статистики, управління та планування.

 

Тема 3. ОРГАНІЗАЦІЯ СТИСТИЧНИХ СПОСТЕРЕЖЕНЬ. КЛАСИФІКАЦІЯ І ГРУПУВАННЯ В БАНКІВСЬКІЙ СТАТИСТИЦІ

Організаційні форми статистичного спостереження. Звітність – основна організаційна форма статистичних спостережень в банках. Класифікація та групування, що використовуються під час аналізу банківської діяльності. Основні завдання класифікації та групування. Спеціально організовані вибіркові спостереження в банках, що використовуються для оцінки надійності комерційних банків та їх рейтингової оцінки.  

 

Тема 4. СТАТИСТИКА СТАНУ, ДИНАМІКИ ТА ВИКОРИСТАННЯ РЕСУРСІВ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

Банківський баланс, задачі і методи його статистичного дослідження. Система показників аналізу балансу. Система показників аналізу балансу. Групування балансових показників для статистичного дослідження. Методи статистичного аналізу балансу банку та його елементів.

 

Тема 5. СТАТИСТИКА КРЕДИТНИХ ОПЕРАЦІЙ

Поняття та соціально-економічне значення статистики кредиту. Завдання статистики кредиту. Система показників кредиту. Показники короткострокового кредиту. Групування кредитів. Аналіз своєчасності повернення короткострокових кредитів. Аналіз обороту кредитів. Аналіз ефективності використання кредитів. Статистичне забезпечення побудови економічних нормативів кредитної діяльності комерційних банків. Прогнозування кредитної діяльності банків. Система показників та аналіз довгострокових кредитів.

 

Тема 6. СТАТИСТИЧНИЙ АНАЛІЗ КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ КЛІЄНТІВ БАНКУ

Поняття та значення статистичної оцінки кредитоспроможності клієнтів банку. Завдання статистики кредитоспроможності клієнтів. Система показників, які використовуються під час аналізу кредитоспроможності. Оборотність коштів. Ліквідність. Платоспроможність. Заборгованість. Прибутковість та ефективність. Статистичні моделі аналізу кредитоспроможності клієнтів банку.

 

Тема 7. СТАТИСТИЧНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ОПЕРАЦІЙ БАНКУ З ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ

Поняття ринку цінних паперів і завдання його статистичного вивчення. Класифікація та групування цінних паперів. Групування інвесторів та емітентів.

Система показників та методи статистичного аналізу ринку цінних паперів.

Оцінка цінних паперів як фактора інвестування. Аналіз доходів від цінних паперів. Аналіз кон’юнктури ринку цінних паперів. Індикатори ринку. Статистичне забезпечення формування та управління портфелем цінних паперів. Прогнозування ринку цінних паперів.

 

Тема 8. СТАТИСТИКА ЕФЕКТИВНОСТІ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Система статистичних показників фінансових результатів комерційних банків і задачі їх вивчення. Джерела інформації статистики ефективності банківської діяльності. Статистичних аналіз динаміки і структури доходів і витрат банку. Методичні засади аналізу ефективності банківської діяльності.

 

МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ ДО САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ   СТУДЕНТІВ

Самостійна робота студентів при вивченні курсу проводиться за такими формами:

1. 1.             Опрацювання лекційного матеріалу. Лекції як форма навчання забезпечують передачу теоретичних знань з предмета. Програмою передбачається їх раціональне поєднання з різними видами практичних занять, на яких закріплюються та поглиблюються одержані на лекціях і у результаті самостійних занять знання.

Програма передбачає підготовку реферативних робіт, розв’язання задач, моделювання ситуаційних завдань та їх вирішення, що підвищить якість засвоєння суті основних теоретичних питань з курсу. Окрім цього, студенти вивчають зміст основних законодавчих і нормативних актів, які регулюють економічні відносини у сфері місцевих фінансів.

1. 2.             Самостійне вивчення окремих питань і тем за списком рекомендованої літератури.
2. 3.             Підготовка до заліку. Контроль знань студентів здійснюється шляхом опитування на практичних заняттях. Крім того, передбачається підсумкових контроль у формі заліку. При цьому комплексно враховуються результати рубіжного контролю у формі співбесіди та письмового викладення відповідей на поставлені питання, сформульовані ситуаційні вправи і задачі. Таким чином, контроль здійснюється як у письмовій, так і в усній формах. Складовою успішної підготовки студентів до іспиту є наявність конспекту лекцій і практичних занять.

 

СПИСОК РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

Основна:

1. Закон України “Про банки та банківську діяльність” від 15.01.01.

2. Закон України “Про Національний банк України” від 13.07.2000.

3. Закон України “Про господарські товариства” від 19.09.91.

4. Закон України “Про цінні папери і фондову біржу” від 18.06.91.

5. Закон України “Про заставу” від 02.10.92.

6. Закон України “Про обіг векселів в Україні” від 05.04.01.

7. Закон України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом” від 28.11.02.

8. Декрет Кабінету Міністрів України “Про страхування” від 10.05.93.

9. Інструкція НБУ “Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті” № 135 (зі змінами і допов.) від 29.03.01.

10. Інструкція про порядок відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті № 146 від 18.12.98.

11. Інструкція № 7 “Про безготівкові розрахунки в господарському обороті України” від 02.08.96 № 204.

12. Інструкція про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційного банку від 14.04.98№ 141.

13. Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами в баках України від 20.08.03 № 355.

14. Положення НБУ “Про кредитування”, затверджений постановою Правління НБУ № 246 від 28.09.95.

15. Положення НБУ “Про переказний та перекладний вексель” від 10.09.99 № 258.

16. Положення НБУ “Про порядок створення і реєстрації комерційних банків”, від 21.07.98 № 281.

17. Положення НБУ “Про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України”, затв. постановою Правління НБУ від 29.06.2000 № 520.

18. Положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих збитків банків від операцій з цінними паперами”, затверджене постановою Правління НБУ від 30.12.99 № 629.

19. Положення НБУ “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків”, затверджене постановою Правління НБУ від 06.07.2000 № 278.

20. Положення НБУ “Про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням”, затверджене постановою Правління НБУ № 367 від 27.08.01.

21. Положення НБУ “Про порядок видачі банкам ліцензії на здійснення банківських операцій”, затверджене постановою Правління НБУ від 06.05.98.

22. Положення НБУ “Про порядок бухгалтерського обліку, формування і використання резервів, списання та повернення раніше списаних безнадійних активів у комерційних банках України”, затверджене постановою Правління НБУ від 06.12.98 № 520.

23. Порядок проведення банками операцій з векселями, затверджене постановою Правління НБУ від 06.12.98 № 528.

24. Правила здійснення депозитних операцій для банківських депозитів, затверджене  постановою Правління НБУ від 30.01.98 № 250.

Додаткова:

1. Банківські операції / За ред. А. М. Мороза — К.: КНЕУ, 2000.

2. Банківська справа / За ред. Р. І. Тиркала. — Тернопіль: Карт-бланш, 2001.

3. Банківський менеджмент: Підручник / За ред. О. А. Кириченка, В.І. Міщенка. — К.: Знання, 2005.

4. Берніков В. Аналітичний огляд роботи національної системи масових електронних платежів // Вісник НБУ. — 2003. — № 6. — С. 64–66.

5. Васюренко О. В. Банківський менеджмент. — К.: КНЕУ, 2001.

6. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. посіб. — К.: Т-во “Знання”; КОО, 2000.

7. Вітлинський В. В. Кредитний ризик комерційного банку — К.: Знання, 2000.

8. Вітлинський В. В., Верчено П. І. Аналіз, моделювання та управління економічним ризиком. — К.: КНЕУ, 2000.

9. Внукова Н., Різніченко С. Оцінка конкурентоспроможності безготівкового обслуговування // Банківська справа. — 2002. — № 4.

10. Гонтальський Д. Пластикові мільйони // Галицькі контракти. — 2003. — № 46. — С.12.

11. Гонтальський Д. “Надра” пішли в маси // Галицькі контракти. — 2003. — № 50. — С. 10.

12. Гонтальський Д. Тарифна політика залишилася без змін // Галицькі контракти. — 2003. — № 43. — С. 18–19.

13. Гроші і кредит: Підручник / За ред. Б.С. Івасіва — К.: КНЕУ, 1999.

14. Гроші в кредит: Підручник / М. І. Савлук, А. М. Мороз, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. М. І. Савлука. — К.: КНЕУ, 2001.

15. Гроші, банки та кредит: у схемах і коментарях: Навч. посіб. / За ред. Б. Л. Луціва. — Львів: Львів. банків. коледж НБУ, 1999.

16. Демківський А. В. Вексельна справа: Навч. посіб. — К.: Либідь, 2003.

17. Демківський А. В. Гроші і кредит — К.: Дакор; Вира-Р., 2003.

18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник — 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Ларюшина. — М.: Финансы и статистика, 1999.

19. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Е. Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, 1999.

20. Економічний аналіз Навч. посіб. — 2-ге вид., переробл. і допов.: / За ред. М. Г. Чумаченка — К.: КНЕУ, 2003. — 556 с.

21. Ефективність управління банком (Школа банкірів): Матеріали наук.-практ. семінару // За ред. В. П. Матвієнко. — К.: Наук. думка, 2003.

22. ПІБ України. Школа банкіра: Методика розрахунку достатності капіталу банку (вимоги Базельської угоди) // Інформ. вип. № 244. — Ч. 1. — К., 1997.

23. ПІБ України. Школа банкіра: Фінансовий аналіз діяльності комерційного банку // Інформ. вип. № 283. — Ч. 2. — К., 1999.

24. ПІБ України. Школа банкіра: Фінансовий аналіз діяльності комерційного банку // Інформ. вип. № 284. — Ч. 3. — К., 1999.

25. Примостка Л. О. Фінансові деривативи: аналітичні і облікові аспекти: Монографія. — К.: КНЕУ, 2001.

26. Примостка Л. О. Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції,методи та моделі. — К.: КНЕУ, 2002.

27. Примостка Л. О. Фінансовий менеджмент у банку. — К.: КНЕУ, 2004.

28. Фінансовий менеджмент банку / За ред. О. С. Любунь. — К.: Слово, 2004.