|
|
Главная \ Методичні вказівки \ Банківське право
Банківське право« Назад
Банківське право 09.09.2018 16:10
Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України Сумський державний університет
3199 Методичні вказівки до проведення практичних (семінарських) занять з дисципліни “Банківське право” для студентів спеціальностей 5.060101, 6.030402 “Правознавство” усіх форм навчання
Суми Сумський державний університет 2011 Методичні вказівки до проведення практичних (семінарських занять) з дисципліни “Банківське право” / укладач А. В. Солонар. – Суми: Сумський державний університет. - 2011. - 28 с.
Кафедра адміністративного, господарського права та фінансово-економічної безпеки
3ВступДокорінні зміни, що відбуваються в усіх сферах суспільного життя, складні процеси трансформації держави, переходу її до ринкових відносин вимагають глибокого політичного, суспільно – економічного та наукового усвідомлення об’єктивності цих процесів, реформування системи всіх сфер соціально-економічного життя, побудови правової держави. Органічною складовою здійснюваних у країні економічних перетворень є реформування банківської системи і визначення її правових основ. Сучасні банки своєю діяльністю глибоко проникають в усі сфери економіки, активно впливають на економічні та соціальні процеси. Сферою банківської діяльності охоплено всі суб’єкти – від органів законодавчої і виконавчої влади до підприємств, організацій, фірм, фізичних осіб. Банківська система й банківське законодавство України перебувають у процесі становлення, і їх розроблення є першочерговим та актуальним завданням сучасної науки. За цих умов великого значення набуває вивчення засад банківського права. Пізнати основи банківського права й банківської системи України, оволодіти основами правового положення Національного банку України, з’ясувати актуальні проблеми організації та діяльності комерційних банків, засвоїти порядок здійснення основних видів банківських операцій. Методичні вказівки підготовлено на основі найновішого нормативного матеріалу, що висвітлює правові аспекти банківської діяльності, аналізує прийняті акти банківського законодавства та практику їх застосування. Глибоке і всебічне вивчення правових аспектів банківської діяльності сприятиме оволодінню “азбукою” в банківській сфері, використанню основних положень у практичній діяльності різних кредитно–фінансових установ, в ефективному функціонуванні банківської системи України. Дане видання має на меті викликати інтерес до банківської сфери і допомогти студентам в опануванні теоретичного курсу.
4 Тема 1 Банківське право України як міжгалузевий комплексний правовий інститут. Банківська система України
План1 Поняття банківського права. 2 Банківські правовідносини: поняття, склад, види та особливості. 3 Джерела банківського права. 4 Правове регулювання банківської діяльності. 5 Поняття та склад банківської системи.
Тема рефератуМісце банківського права у системі правових наук
Методичні вказівкиУ процесі розбудови демократичної правової держави та становлення ринкової економіки важливого значення набувають вдосконалення банківської системи в державі та ефективне правове регулювання банківської діяльності, яка останнім часом зазнала суттєвих змін. У сучасних умовах постала потреба в більш детальному вивченні проблеми правового регулювання банківської діяльності, враховуючи роль, яку відіграють банки в економічному житті України. Між тим правове регулювання банківської діяльності належить до найбільш складних і найменш розроблених проблем національного права. Визначення сутності банківського права та його місця у системі національного права має важливе теоретичне значення. Отже, при висвітленні змісту першого питання студенту потрібно дати визначення поняття “банківське право”, предмет, метод. При відповіді на друге питання необхідно дати визначення банківських правовідносин, окреслити їх основні функції, склад (суб’єкти, об’єкти, зміст) і види.
5 При відповіді на третє питання теми слід зазначити особливості банківського законодавства, визначити його негативні риси, окреслити своє бачення його вдосконалення. Банківська діяльність, будучи важливим елементом функціонування фінансової системи держави, є об’єктом регулювання з боку банківського права. Відносини, що виникають в процесі банківської діяльності, регулюються нормами банківського права. Аналіз банківського законодавства показує, що всі норми банківського права можна класифікувати з різних підстав. Банківська система України функціонує на підставі цілої системи нормативно – правових актів, що визначається терміном “банківське законодавство”. Студенту необхідно з’ясувати поняття банківської системи та склад банківської системи України.
Контрольні питання
Список рекомендованої літератури
6
Тема 2 Правовий статус Національного банку України
План1 Правовий статус НБУ як центрального банку країни. Подвійна правова природа НБУ. 2 Функції НБУ за чинним законодавством. 3 Керівні органи НБУ. 4 Організаційно-функціональна структура НБУ.
Тема рефератуВзаємовідносини НБУ з іншими банками.
Методичні вказівкиУ системі центральних органів виконавчої влади України особливе місце займає Національний банк України. Правове положення НБУ визначається Конституцією України (ст. 99,100), Законом України від 20 травня 1999р. “Про Національний банк України”, Положенням про філії (територіальні управління) Національного банку України, затв. постановою Правління Національного банку України від 22 грудня 2000 р. Для відповіді на перше питання необхідно проаналізувати положення зазначених нормативно – правових актів.
7 Особливість правового статусу, завдання і функції Національного банку України визначають характер взаємовідносин НБУ з Президентом України, Верховною Радою України та Кабінетом Міністрів України. Діючи в єдиній соціальній системі, виступаючи особливим центральним органом державного управління у системі органів держави, НБУ має автономність, його діяльність характеризується оптимальною самостійністю щодо управління грошово – кредитною системою України. Ст. 4 Закону України “Про національний банк України” передбачає, що Національний банк, будучи економічно самостійним, здійснює свої функції та повноваження незалежно від виконавчо – розпорядчих органів держави і не відповідає за політику уряду. Вищі органи держави й Національний банк з метою забезпечення розвитку ринкової економіки в державі будують свої взаємовідносини на основі всебічного співробітництва. Зміст діяльності Національного банку України розкривається через систему його функцій, основних напрямів функціонування. Зміст другого питання розкривається з урахуванням положень ст. 6,7,42 Закону України “Про Національний банк України”. Третє питання передбачає детальний аналіз статей ЗУ “Національний банк України”, який визначає організацію роботи Національного банку, його керівні органи, їх повноваження та розмежування компетенції. Надаючи відповідь на четверте питання, слід зазначити, що структура НБУ побудована за принципом централізації з вертикальним підпорядкуванням і має функціонально – територіальний характер. До системи НБУ входять централізований апарат, філії (територіальні управління), розрахункові палати, представництво банку за кордоном. Головне управління, інженерно – технічний центр, банкнотно – монетний двір, фабрика банкнотного паперу, Державна скарбниця України, Центральне сховище, спеціалізовані 8 підприємства, банківські навчальні заклади й інші структурні одиниці і підрозділи, необхідні для забезпечення діяльності Національного банку. Отже, при відповіді на четверте питання необхідно визначити функції, повноваження, компетенцію вищезазначених підрозділів.
Контрольні питання
Список рекомендованої літератури
9
Тема 3 Правовий статус банків. Правове регулювання банківської таємниці. План1 Особливості правового статусу банків в Україні. 2 Організаційно-функціональна структура банку. 3 Поняття банківської таємниці. 4 Порядок розкриття банківської таємниці.
Теми рефератів
Методичні вказівкиВажливою ланкою кредитної системи України є банки, що належать до другого рівня банківської системи. Комерційні банки є багатофункціональними установами, що здійснюють основний спектр кредитних і фінансових операцій, пов’язаних із обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів. При відповіді на перше питання необхідно дати визначення поняття “банк”, навести ознаки, охарактеризувати правовий
10 статус банків із урахуванням норм ЗУ “Про банки і банківську діяльність”. Правовою базою для створення і функціонування комерційних банків різних типів і форм власності є Закон України “Про банки і банківську діяльність”, “Про господарські товариства”, “Про цінні папери і фондовий ринок”, а також нормативні акти НБУ. Важливою умовою ефективної роботи створеного банку є вибір оптимальної організаційної структури для успішного здійснення функцій управління, максимального задоволення інтересів клієнтів у різноманітних банківських послугах з метою досягнення банком основних стратегічних цілей. У практиці банківської діяльності існують два підходи побудови організаційної структури банку: функціональна і за видами надання різноманітних банківських послуг. При відповіді на друге питання необхідно дати характеристику функціональної організації структури банку і організаційної структури банку. Економічна роль комерційних банків проявляється в тому, що вони здатні здійснювати широке коло операцій і надають велику кількість різноманітних послуг підприємствам, фірмам, населенню, державі. Для з’ясування змісту третього і четвертого питань рекомендується ознайомитися з Положенням ЗУ “Про банки і банківську діяльність”, зокрема ст. 60 – 62.
Контрольні питання
11
Практичне завданняЗавдання 1 Статутний капітал банку, який створюється, становить 25 млн грн і сформований за рахунок: грошових внесків акціонерів; на 5 млн грн – передачі приміщення, де, як передбачається, буде знаходитися банк. На день укладення установчого договору він становив: 1 євро – 5,15 грн та 1 дол. США – 5,48 грн. Необхідно визначити, чи були порушення при формуванні статутного капіталу банку, і якщо так, то пояснити, які конкретно, якщо банк збирається здійснювати свою діяльність на території всієї України.
Завдання 2 Загальними зборами акціонерів банку “Фортуна” прийнято рішення про випуск простих акцій для поповнення статутного фонду. Які види діяльності з випуску та обігу цінних паперів мають право здійснювати банки? З якого моменту банк може здійснювати діяльність з випуску та обігу цінних паперів? Назвіть умови видачі банкам дозволів на операції з цінними паперами.
Список рекомендованої літератури
12
13
Тема 4 Правові засади банківського регулювання та банківського нагляду План 1 Співвідношення банківського регулювання та банківського нагляду. 2 Методи банківського регулювання. 3 Правові засади банківського нагляду. 4 Порядок створення банків, відкриття філій, представництв та відділень. 5 Надання дозволів та ліцензій на здійснення банківських операцій. 6 Порядок реорганізації та ліквідації банків. Теми рефератів
Методичні вказівки Стосовно першого питання необхідно зазначити, що законодавче визначення названих термінів міститься у Законі України «Про Національний банк України». Так, згідно з цим Законом банківське регулювання — одна із функцій Національного банку України, яка полягає у створенні системи норм, що регулюють діяльність банків, визначають загальні принципи банківської діяльності, порядок здійснення банківського нагляду, відповідальність за порушення банківського законодавства. Банківський нагляд — це система контролю та активних упорядкованих дій Національного банку України, спрямованих на забезпечення дотримання банками та іншими особами, стосовно яких Національний банк України здійснює наглядову діяльність, законодавства України і 14 встановлених нормативів з метою забезпечення стабільності банківської системи та захисту інтересів вкладників і кредиторів банку. Основні засади створення та ліцензування банків закріплені у Законі України «Про банки і банківську діяльність», які потім конкретизуються у відповідних нормативно-правових актах Національного банку України. Порядок державної реєстрації банків регламентується Положенням про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 31 серпня 2001 р. 375, з наступними змінами та доповненнями. Правові засади ліцензування банків та небанківських фінансових установ викладені у Законі України «Про банки і банківську діяльність» та конкретизовані у відповідних нормативно-правових актах Національного банку України. Відповідно до зазначеного Закону банк має право здійснювати банківську діяльність тільки після отримання банківської ліцензії. Без отримання банківської ліцензії не дозволяється здійснювати одночасно діяльність щодо залучення вкладів та інших коштів, що підлягають поверненню, і наданню кредитів, а також вести рахунки. Особи, винні у здійсненні банківської діяльності без банківської ліцензії, несуть кримінальну, цивільну чи адміністративну відповідальність згідно із законами України. Реорганізація банку — це злиття, приєднання, виділення, поділ банку, перетворення його організаційно-правової форми, наслідком яких є передача, прийняття його майна, коштів, прав та обов'язків правонаступниками. Реорганізація за рішенням власників банку здійснюється згідно із законодавством України про господарські товариства за умови попереднього дозволу Національного банку України. Примусова реорганізація здійснюється у разі істотної загрози платоспроможності банку.
15 Контрольні запитання 1 У чому полягає сутність банківського регулювання? 2 Визначте поняття та мету банківського нагляду. 3 Які основні принципи банківського нагляду? 4 Назвіть складові елементи системи банківського нагляду. 5 Який порядок реєстрації банків? 6 Який порядок ліцензування банків? 7 Назвіть способи реорганізації банків? 8 Який порядок ліквідації банків? 9 Хто може бути призначений ліквідатором банку?
Практичні завдання Завдання 1 Підприємство “Анік” з 01.04.2005 р. виставило підприємству “Кін” платіжну вимогу про стягнення 2 000 000 грн недоїмки. 05.04.2005 р. підприємство “Анік” надіслало до банку лист про відкликання платіжної вимоги. Проте, кошти з рахунка, підприємства “Кін” були вже списані. До вашої юридичної фірми звернувся керівник підприємства “Кін”, що ви йому порадите?
Завдання 2 Підприємство “Аква” пропустило строк, установлений господарством для опротестування векселя. Керівник підприємства “Аква” звернувся до вашої юридичної фірми. Поясніть, - яким чином строк можна відновити? Яким чином із кого можна стягнути за таким векселем?
Завдання 3 АТ “Купон” отримало чек на суму 250 000 грн для розрахунку з фірмою “Сюрприз” за надані послуги. Проте, фірма “Сюрприз” не виконала свої зобов’язання перед фірмою “Купон”. АТ “Купон” звернулося до обслуговуючого банку про обмін залишкової суми чека (150 000 грн) на готівку. Банк обміняв чек на суму 20 % від суми чека, а залишок суми поклав 16 на рахунок свого клієнта. АТ “Купон” не погодився з діями банка і звернувся до нашої юридичної фірми. Які роз’яснення ви дасте своєму клієнту?
Завдання 4 Завод «Укркабель» звернувся до банку з проханням видати чекову книжку на 80000 грн для розрахунків із постачальниками сировини. Назвіть види чеків, які застосовуються при розрахунках. Який термін дії чекової книжки? Термін дії чека. У чому полягає гарантія платежу при чековій формі розрахунків? Як вчинить банк заводу «Укркабель» з заявою на купівлю чекової книжки?
Список рекомендованої літератури
17
Тема 5 Правове регулювання безготівкових розрахунків та готівкових розрахунків План1 Поняття безготівкових розрахунків. Форми та способи безготівкових розрахунків. 2 Види банківських рахунків. Порядок їх відкриття. 3 Порядок здійснення безготівкових розрахунків у національній валюті. 4 Правове регулювання касових операцій в установах банку. 5 Правила ведення касових операцій клієнтів банків. Ліміт касової готівки. 6 Фінансова відповідальність за правопорушення у сфері готівкових розрахунків.
Теми рефератів 1 Ліміт касової готівки.
18 2 Фінансова відповідальність за правопорушення в сфері готівкових розрахунків.
Методичні вказівки У функціонуванні ринкової економіки головну роль відіграють гроші і грошовий обіг у державі. Правові основи організації грошового обігу в Україні закладені в Конституції України та в Законах України «Про Національний банк України», «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні». Відповідь на перше питання має базуватися на положеннях саме цих нормативно – правових актів та розкривати головні завдання правового регулювання грошового обігу в Україні, основні засади грошово – кредитної політики та здійснення контролю за її проведенням, основні економічні засоби і методи грошово – кредитної політики. Зміст другого питання теми потрібно висвітлювати з урахуванням положень ЗУ «Про платіжні системи і переказ коштів в Україні» від 05.04.2001р., Інструкції «Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», Положення «Про ведення касових операцій у національній валюті України», які затверджені відповідними постановами Правління НБУ. Основними джерелами вивчення змісту третього питання є ЗУ «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» та Інструкція «Про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті», затверджена постановою Правління НБУ від 18 грудня 1998 р. № 527. Усі розрахунки в господарському обігу України юридичні та фізичні особи здійснюють як готівкою, так і у безготівковому порядку через установи банків відповідно до правил здійснення розрахункових і касових операцій, затверджених НБУ. Сфера застосування готівки між юридичними особами істотно обмежена і регулюється Положенням «Про ведення касових операцій в національній валюті України, затвердженим постановою Правління НБУ від 19 лютого 2001р. № 72.
19 Безготівкові розрахунки проводять на підставі розрахункових документів на паперових носіях чи в електронному вигляді. Банки можуть використовувати як платіжні інструменти: платіжні доручення, платіжні вимоги, вимоги – доручення, векселі, чеки, банківські платіжні картки та інші дебетові і кредитові платіжні інструменти. Більш детально загальні правила, форми і стандарти розрахунків банків та інших юридичних і фізичних осіб установлено в Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затверджені постановою Правління Національного банку України 29 березня 2001р. Правове регулювання фінансової відповідальності за правопорушення у сфері готівкових розрахунків здійснюється Указом Президента України «Про застосування штрафних санкцій за порушення норм з регулювання обігу готівки» від 12.06.1995 року в редакції від 11.05.1999 року.
Контрольні питання 1 Як, на Вашу думку, співвідносяться поняття «розрахунки», «безготівкові розрахунки» та «розрахункові правовідносини» ? 2 Які нормативно-правові акти регламентують порядок здійснення безготівкових розрахунків в Україні? 3 Розкрийте порядок здійснення безготівкових розрахунків у національній валюті. 4 Якими нормативно-правовими актами регулюється порядок здійснення операцій з готівкою? 5 Що таке касове обслуговування? 6 Який порядок установлення ліміту каси? 7 Які органи державної влади здійснюють контроль за дотриманням законодавства про готівкові розрахунки? 8 Яка відповідальність передбачена за порушення правил здійснення операцій з готівкою?
20 Список рекомендованої літератури
21Тема 6 Правове регулювання кредитних відносин банків та депозитних (вкладних) операційПлан1 Поняття та особливості правового регулювання банківських кредитних відносин. 2 Іпотечне кредитування в Україні. 3 Кредитування молодіжних житлових програм. 4 Поняття депозитних операцій за законодавством України. 5 Види депозитних операцій. Порядок здійснення банками депозитних операцій. Система гарантування вкладів в Україні. 6 Депозитні операції НБУ з банками.
Теми рефератів
Методичні вказівкиВажливе місце у фінансовій системі України посідає кредит. Кредит – важливий інститут, за допомогою якого держава здійснює мобілізацію та перерозподіл тимчасово вільних коштів і контроль за правильним їх використанням. Загальне визначення поняття кредиту дається в Законі України “Про оподаткування прибутку підприємств” від 22 травня 1997 р. та у затвердженому постановою Правління Національного банку України Положенні НБУ “Про кредитування” від 28 вересня 1995 р. Підприємства, організації в процесі господарської діяльності часто відчувають потребу у власних обігових коштах, яка може бути задоволена за допомогою кредиту банку. Банківським кредитом покриваються як тимчасові, так і постійні потреби в додаткових обігових коштах. Відносини, що виникають між банками і клієнтами з метою одержання ними банківського 22 кредиту, регулюються нормами права і називаються кредитними правовідносинами. Банки здійснюють кредитування підприємств та організацій на договірних умовах. Надання банківського кредиту оформлюється укладанням кредитного договору.
Контрольні питання
Практичне завданняЗавдання 1 За кредитною угодою позичальник зобов’язувався сплатити 20% від суми несвоєчасно повернутої позички за кожний день прострочки. Повернувши 75% боргу, позичальник припустився тримісячної прострочки у поверненні залишкової частини боргу. У зв’язку із цим кредитор пред’явив позов до суду із вимогою стягнення решти суми боргу та передбаченої договором неустойки. Боржник, не заперечуючи проти висунутих вимог щодо основної суми боргу, просив суд звільнити його від сплати неустойки, аргументуючи це тим, що розмір вимог, які пред’явив банк, у 15 разів перевищує суму залишку боргу, і що основна частина позички повернута у визначений сторонами 23 термін. Боржник також посилався на виникнення у нього фінансових труднощів, пов’язаних із зменшенням кількості замовлень на його продукцію. Питання:
Складіть кредитну угоду.
Список рекомендованої літератури
24 №1952—IV // Офіційний Вісник України. - 2004. - № 30. - Ст. 1993.
Тема 7 Правові засади здійснення валютних операцій
План 1 Правові засади валютного регулювання та валютного контролю в Україні. 2 Валютні цінності та валютні операції. Правовий статус резидентів та нерезидентів в Україні. Ліцензування НБУ учасників валютних відносин. 3 Особливості розрахунків в іноземній валюті. 4 Відповідальність за порушення валютного законодавства.
Тема реферату1 Практика застосування судами законодавства щодо порушення правил про валютні операції.
Методичні вказівкиУ фінансовій діяльності незалежної суверенної України важливу роль відіграє валютне законодавство. Валютне законодавство України, як і зовнішня форма правового регулювання валютних відносин, характеризується нормативними актами різної юридичної сили, змісту та форми. Передусім тут слід назвати закон України “Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті” від 23 вересня 25 1994 р. Важливе місце за обсягом посідають Укази Президента України в цій сфері, зокрема: “Про невідкладні заходи щодо повернення в Україну валютних цінностей, які незаконно знаходяться за її межами” від 18 червня 1998 р., “Про вдосконалення валютного регулювання” від 22 серпня 1994 р., “Про заходи щодо забезпечення валютного і експертного контролю” від 07 вересня 1994 р. “Про заходи щодо недопущення відпливу з України валютних та інших майнових цінностей” від 27.07.99 р. Значну частину нормативних актів щодо регулювання валютних відносин видано у формі постанов і декретів КМУ. Одним із найважливіших з них є Декрет КМУ “Про систему валютного регулювання і валютного контролю” від 19.02.99 р. Висвітлювати зміст другого питання рекомендується з урахуванням положень Декрету КМУ “Про систему валютного регулювання і валютного контролю”. При відповіді слід звернути увагу на функції і компетенцію у сфері валютного регулювання Верховної Ради України, КМУ, НБУ, міністерств і відомств. Законодавство України не лише визначає сутність валютних операцій та їх види, а й установлює правовий режим здійснення валютних операцій. Що стосується змісту третього питання, то за загальним правилом виручка резидентів у іноземній валюті підлягає зарахуванню на їх валютні рахунки в уповноважених банках у терміни виплати заборгованостей, зазначені в контрактах, але не пізніше 180 календарних днів з дати митного оформлення (виписки вивізної вантажної митної декларації) продукції, що експортується, а в разі експорту робіт (послуг), прав інтелектуальної власності — з моменту підписання акта або іншого документа, що засвідчує виконання робіт, надання послуг, експорт прав інтелектуальної власності. Перевищення зазначеного терміну потребує індивідуальної ліцензії Національного банку України.
26 Відповідь на четверте питання має висвітлювати мету валютного контролю, органи валютного контролю в Україні, їх компетенцію і повноваження, види юридичної відповідальності службових осіб та громадян, винних у порушенні правил про валютні операції.
Контрольні питання
Список рекомендованої літератури
27
Навчальне видання
Методичні вказівки до проведення практичних (семінарських) занять з дисципліни “Банківське право” для студентів спеціальностей 5.060101, 6.030402 “Правознавство” усіх форм навчання
Відповідальний за випуск В. М. СеменовРедактор Т. Г. Чернишова Комп’ютерне верстання А. В. Солонар
Підписано до друку 10.11.2011 , поз. Формат 60х84/16. Ум. друк. арк. 1,62 Обл.-вид. арк. 1,20 . Тираж пр. Зам. № Собівартість видання грн к.
Видавець і виготовлювач Сумський державний університет, вул. Римського-Корсакова, 2, м. Суми, 40007 Свідоцтво суб’єкта видавничої справи ДК № 3062 від 17.12.2007. Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України Сумський державний університет
До друку та в світ дозволяю на підставі «Єдиних правил» , п.2.6.14 Заступник першого проректора – начальник організаційно- методичного управління В. Б. Юскаєв
3199 Методичні вказівки до проведення практичних (семінарських) занять з дисципліни “Банківське право” для студентів спеціальностей 5.060101, 6.030402 “Правознавство” усіх форм навчання
Усі цитати, цифровий та фактичний матеріал, бібліографічні відомості перевірені, написання одиниць відповідає стандартам
Укладач А. В. Солонар
Відповідальний за випуск В. М. Семенов
Декан факультету А. М. Куліш
Суми Сумський державний університет 2011 КомментарииКомментариев пока нет Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий. |