БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ 16.05.2015 08:56
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
К СОСТАВЛЕНИЮ НАУЧНЫХ СТУДЕНЧЕСКИХ ПРОЕКТОВ
ПО ДИСЦИПЛИНЕ «БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ»
Методические указания к составлению научных студенческих проектов по дисциплине «Бизнес-планирование» предназначены для студентов направления подготовки 080200.62 – менеджмент очной и заочной форм обучения.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.. 4
4.ФОРМИРОВАНИЕ ПРОЕКТА БИЗНЕС-ПЛАНА ПО РАЗДЕЛАМ... 6
4.1. Резюме проекта. 6
4.2. Описание предприятия и отрасли. 7
4.3 Характеристика услуг и продукции. 7
4.4. Исследование и анализ рынка сбыта. 8
4.5. Конкуренция и конкурентное преимущество. 8
4.7. План маркетинга. 8
4.8. Производственный план. 13
4.9 Организационный план ....................................................................................... 16
4.10. Финансовый план. 13
4.11. Финансовая стратегия. 14
4.12. Потенциальные риски. 14
5. СОКРАЩЕНИЯ.. 14
ВВЕДЕНИЕ
Результатом учебной и научной деятельности студентов является разработка и оформление различных научных студенческих проектов, в том числе, курсовых проектов по «Бизнес-планированию».
Курсовой проект по бизнес-планированию представляет собой:
- изложение результатов исследования с учетом вопросов теории и практики в приделах выбранной темы;
- авторский труд, самостоятельное творчество студента, формирование его личной позиции и практического подхода к выбранной теме;
- проявление и показ студентом умения логично, аргументировано, ясно, последовательно и кратко излагать свои мысли.
Цель подготовки курсового проекта по дисциплине «Бизнес-планирование» - дать представление студентам об основном назначении и специфических особенностях бизнес-плана, рассмотреть основные разделы бизнес-плана, проанализировать способы разработки его ценность для предпринимателя в производственной, финансовой, инвестиционной и маркетинговой деятельности.
Данный вид научных студенческих проектов способен продемонстрировать профессиональные компетенции работы с источниками различной информации, справочной и учебной литературой, а также профессиональные способности использования своих теоретических знаний в практической деятельности.
К оформлению научных студенческих проектов, также как и к его содержанию предъявляются специальные требования, которые соответствуют действующими нормативными документами, принятыми в ФГБОУ ВПО «Сахалинский государственный университет».
Научные студенческие работы, дипломные и курсовые проекты, отчеты о практике должны соответствовать следующим требованиям:
- соответствие содержания работы объекту и предмету исследования, дисциплинарной или междисциплинарной проблеме;
- использование в научных студенческих работах соответствующих данному виду работ структурных элементов;
- применение при оформлении утвержденных выпускающей кафедрой форм представления материалов.
Научные студенческие работы являются текстовыми материалами, к которым предъявляются требования ГОСТ 7.32-2001 «Отчет о научно-исследовательской работе. Структура и правила оформления».
Руководство и контроль за ходом написания, а также рецензирование работы осуществляется кафедрой. Научно-консультационную и методическую помощь студенту оказывает выделяемый кафедрой научный руководитель.
1. СТРУКТУРА НАУЧНЫХ СТУДЕНЧЕСКИХ ПРОЕКТОВ
1.1. Структуру научных студенческих проектов по «Бизнес-планированию» определяет научный руководитель проекта, исходя из разновидности предприятия, ее вида деятельности и спектра оказываемых услуг, выпускаемых товаров, производимых работ, а также цели, задач и миссии организации. Содержание научных студенческих проектов по «бизнес-планированию» необходимо формировать в разрезе следующих разделов.
Аннотация
Раздел 1. Резюме
Раздел 2. Описание предприятия и отрасли
Раздел 3. Характеристика услуг и продукции
Раздел 4. Исследование и анализ рынка сбыта
Раздел 5. Конкуренция и конкурентное преимущество
Раздел 6. План маркетинга
Раздел 7. Производственный план
Раздел 8. Организационный план
Раздел 9. Финансовый план
Раздел 10. Финансовая стратегия
Раздел 11. Потенциальные риски
1.2. Научные студенческие работы оформляются в виде сброшюрованного документа и прилагаемых к нему дополнительных материалов.
4.ФОРМИРОВАНИЕ ПРОЕКТА БИЗНЕС-ПЛАНА ПО РАЗДЕЛАМ
4.1. Резюме проекта
Резюме проекта имеет свободную концепцию изложения, с использованием минимума специальных терминов, возможно оформление рисунка или фотографии изделия. Объем данного раздела не более 3 страниц. Составляется в конце формируемого бизнес-плана, так как содержит в себя краткие выводы по разделам бизнес-плана.
Резюме проекта формируется в следующем порядке:
|
Суть проекта
|
указываются основные преимущества и уникальность предлагаемого бизнеса, перспективы его развития
|
|
Цели и
задачи бизнес-плана
|
|
|
Экономическое обоснование и эффективность проекта
|
Основные финансовые результаты и прогнозируемая эффективность для инвестора и для производителя
|
|
Сведения о фирме
|
Дата создания (расширения), Организационно-правовая форма, структура капитала, специализация и предыстория развития предприятия, имидж, основные потребители. Ресурсы предприятия, его текущее финансовое состояние, описание ситуации на рынке и в отрасли применительно к исследуемому производству.
|
|
Команда управления
|
Административно-управленческий персонал, его квалификация, образование, стаж и пр. имеющие значение для бизнеса сведения. Организационная структура фирмы.
|
|
План действий
|
Указывается долгосрочная и краткосрочная стратегия предприятия (см. табл 1.1)
|
|
Финансирование
|
Раскрываются потребности в инвестициях, направления их использования, предлагаемые источники финансирования, основные риски
|
|
Планы возврата заемных средств
|
Срок гарантированного возврата кредита, условия инвестирования, форма, в которой инвестор получит желаемую отдачу от вложенного капитала
|
|
Гарантии возврата инвестиций
|
|
|
Назначение бизнес-плана
|
Указывается для кого (инвестора или кредитора, возможных партнеров, акционеров, соучредителей, руководства), и для чего (как средство самоорганизации, оказания государственной поддержки органов местного самоуправления).
|
Таблица 1.1 – СТРАТЕГИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ
|
Стратегия
|
Конкретные задачи реализации стратегии
|
План мероприятий
|
Сроки реализации
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
|
|
|
4.2. Описание предприятия и отрасли
Данный раздел формируется в следующем порядке:
|
Содержание раздела
|
Содержание пунктов раздела
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
|
Основные сведения о предприятии
|
Основные реквизиты, организационно-правовая форма, размер уставного капитала, учредители,
|
При наличии краткая история предприятия
|
|
Тип бизнеса, основные виды деятельности
|
Виды деятельности, которыми предприятия фактически занимается или планирует заниматься
|
В соответствии с ОКВД
|
|
Месторасположения предприятия
|
С учетом сл. факторов: уровень заработной платы, доступность рабочей силы, близость к заказчикам, транспортные возможности, налоги, сборы, местное законодательство
|
|
|
Характеристика отрасли
Роль и тенденции развития предприятия внутри отрасли
|
Специфика отрасли, современное состояние и перспективы ее развития, капиталоемкость, ресурсоемкость, уровень монополизма, тенденции роста отраслевого рынка.
|
В разрезе рыночных факторов, факторов конкуренции, барьеров входа (выхода) в (из) отрасль(и),взаимоотношения с поставщиками, технологические факторы, макроэкономические факторы, социальные факторы.
|
|
Факторы влияющие на деятельность предприятия
|
Экономические, политические, демографические, природные, научно-технические, культурные.
|
SWOT-анализ, PEST-анализ
|
|
Цели и стратегии бизнеса
|
Построение дерева целей, формирование стратегии развития
|
На основе SWOT-анализа уточняются
|
Таблица 1.2.1 – Оценка вероятности влияния (ПЭСТ-анализ)
|
Факторы
|
Весов. коэффициент
|
Направленность влияния
|
Эксперты (вероятность влияния)
|
Средняя оценка
|
Взвешен. средняя
|
|
Э1
|
Э2
|
Э3
|
Э4
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
- политический
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- экономический
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- социальный
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- технологический
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рисунок 1.1 – Дерево целей организации
1-й уровень декомпозиции (по содержанию)
|
2-й уровень детализации (функциональный)
|
3-й уровень (по структурным подразделениям)
|
4-й уровень (по рабочим местам)
|
4.3 Характеристика услуг и продукции
Таблица 1.3 – характеристика потребностей
|
Потребности, удовлетворяемые товаром
|
Выражается потребность
|
Низко
|
Ниже среднего
|
Средне
|
Выше среднего
|
Высоко
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.4 – Сильные и слабые стороны товара (работ, услуг)
|
Преимущества товара (работ, услуг)
|
Слабые стороны товара (работ, услуг)
|
|
Показатели качества
|
Что его обеспечивает (снижение цены, рост объемов, специальные характеристики)
|
Недостатки
|
Методы их преодоления
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.5 – Описание потребительских свойств и отличительных особенностей товара (работ, услуг)
|
Потребительские свойства товара (работ, услуг)
|
Потребитель этих свойств товара (работ, услуг)
|
Отличительные особенности от фирм конкурентов
|
|
1
|
2
|
3
|
|
|
|
Если не выявлено особенностей, необходимо описать механизм привлечения клиентов
|
Таблица 1.5.1 Портрет потребителя товара (работ, услуг)
|
Портрет потребителя №1
|
|
Характеристики оценки потребителя
|
Описание потребителя
|
|
1
|
2
|
|
Возраст
|
|
|
Социальный статус
|
|
|
Доход на члена семьи
|
|
|
Причина потребности в данном товаре (работе, услуге)
|
|
|
С помощью каких товаров (работ, услуг) заменяет данный товар (работу, услугу) на сегодняшний день
|
|
|
Как принимает решение о покупке
|
|
|
На что ориентируется при покупке
|
|
|
Особые предпочтения
|
|
Таблица 1.6 – Экономические показатели продукции
|
Вид продукции
|
Цена приобретения
|
Показатели единицы продукции
|
|
продажная цена
|
доставка
|
установка
|
|
Итого:
|
себестоимость
|
прибыль
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.4. Исследование и анализ рынка сбыта
Таблица 1.7 – Прогноз продаж _________________________________
(вид продукции)
|
Показатель
|
Годы
|
Общие продажи
|
|
|
201__
|
201__
|
201__
|
201__
|
201__
|
|
|
кварталы
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
|
Рынок А
|
|
|
Продано продукции, ед.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цена, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего продаж, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рынок В
|
|
|
Продано продукции, ед.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цена, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего продаж, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рынок С
|
|
|
Продано продукции, ед.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цена, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего продаж, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Общие продажи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.8 – Прогноз уровня инфляции
|
Объект
|
Уровень инфляции, %
|
|
201 ____г.
|
201 ____г.
|
201 ____г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
Общая инфляция
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сбыт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Переменные издержки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заработная плата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Постоянные издержки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные фонды
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.9 – Оценка спроса на продукцию (работы, услуги)
|
Отрасль
|
Количество предприятий
|
Количество контрактов
|
Объем заявок, тыс. руб.
|
Спрос, тыс. руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
|
Таблица 1.10 – Оценка реального спроса на продукцию (работы, услуги)
|
Отрасль
|
Количество предприятий
|
Количество контрактов
|
Объем поставок, тыс. руб.
|
Реальный спрос, тыс. руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
|
Таблица 1.11 – Динамика роста количества потребителей и объема продаж в 201__ - 201__ гг.
|
Показатель
|
Года
|
Реальный спрос,
тыс. руб.
|
|
201__г.
|
201__г.
|
201__г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Количество потребителей
|
|
|
|
|
|
Объем продаж, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Таблица 1.12 – Характеристика участия предприятия на товарном рынке
|
Наименование продукции
|
Объем производства, тыс. руб.
|
Поставлено на рынок, тыс. руб.
|
Общий объем поставки на рынок всеми хозяйствующими субъектами, тыс. руб.
|
Доля поставки на рынок предприятием, % к общему объему поставок
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.13 – Целевые рынки продукции предприятия
|
Наименование продукции
|
Сегменты рынка
|
Характеристика рынка
|
География рынка
|
Емкость рынка
|
Фактор конкурентоспособности
|
Уровень рыночной привлекательности
|
Платежеспособный спрос
|
Производственная кооперация
|
Прогноз рынка
|
|
По продукции
|
По потребителям
|
Тыс. шт.
|
Доля предприятия на рынке, %
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.5. Конкуренция и конкурентное преимущество
Таблица 1.14 – Критерии оценки слабых и сильных сторон фирмы и конкурентов
|
Критерий
|
Фирма
|
Главные конкуренты
|
|
Конкурент 1
|
Конкурент 2
|
…
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Монополия на определенную технологию производства товара или оказание услуг
|
|
|
|
|
|
Высокий уровень качества
|
|
|
|
|
|
Более низкие цены
|
|
|
|
|
|
Возможность сервисного обслуживания до и после продажи товара
|
|
|
|
|
|
Гибкость при выполнении специальных пожеланий клиента
|
|
|
|
|
|
Широта продуктовой линии
|
|
|
|
|
|
Скорость поставки товара, выполнения заказа
|
|
|
|
|
|
Надежность поставки товара установленного объема и в необходимые сроки
|
|
|
|
|
|
Квалификация сотрудников, работающих по прямым контактам с покупателями
|
|
|
|
|
|
Возможность установления устойчивых связей с постоянными клиентами
|
|
|
|
|
Таблица 1.15 – Анализ сильных и слабых сторон конкурентов и собственного предприятия
|
Критерий
|
Конкурент 1
|
Конкурент 2
|
Конкурент 3
|
|
преимущества
|
недостатки
|
преимущества
|
недостатки
|
преимущества
|
недостатки
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.16 – Конкурентоспособность _______________________________
(вид продукции)
|
Параметры, единицы измерения
|
Коэффи-циент весомости
|
Значения параметров
|
Параметрический индекс гр. 3/ гр. 4
|
Мероприятия по повышению конкуренто-способности по параметрам
|
|
Анализируемый товар
|
Товар-образец
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Нормативно-производственные параметры
|
|
|
|
|
|
|
Сводный индекс по нормативно- производственным параметрам
|
|
|
|
|
|
|
Потребительские параметры
|
|
|
|
|
|
|
Сводный индекс по потребительским параметрам
|
|
|
|
|
|
|
Экономические параметры
|
|
|
|
|
|
|
Сводный индекс по экономическим параметрам
|
|
|
|
|
|
|
Интегральный показатель относительной конкурентоспособности
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.17 – Факторы конкурентоспособности предприятия
|
Факторы
|
Рынок А
|
Рынок В
|
Рынок С
|
|
предприятие
|
конкуренты
|
предприятие
|
конкуренты
|
предприятие
|
конкуренты
|
|
1
|
2
|
3
|
1
|
2
|
3
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
Объем продаж (натуральные и стоимостные показатели)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Занимаемая доля рынка, %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Размещение предприятия
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Время деятельности предприятия, лет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Имидж
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансовое положение (рентабельность), %
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уровень цены
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уровень технологии
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Качество продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на рекламу, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Срок исполнения услуг, дни
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уровень сервисного обслуживания
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уровень известности продукции (услуг)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.7. План маркетинга
Рисунок 1.1 – Карта позиционирования _______________________________
(название группы)
Таблица 1.18 – Маркетинговая стратегия предприятия
|
Наименование продукции
|
Сегмент рынка по продукции
|
Состояние спроса (по видам маркетинга)
|
Тип маркетинга
|
Стадия жизненного цикла
|
Каналы распределения
|
Маркетинговая политика
|
Маркетинговые действия
|
|
Товарная
|
Ценовая
|
Сбытовая
|
Коммуникативная
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.18.1 – Описание стратегии сбыта
|
1 ЭТАП. Дистрибьюторский (организация продаж через ключевых дилеров)
|
|
Наименование дилера
|
Специализация
|
Контакты (сайт)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 ЭТАП. Розничный (организация отдела продаж и продажа через менеджеров продаж)
|
|
Наименование Торговой Сети
|
Специализация
|
Контакты (сайт)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.18.2 – Описание рекламной компании
|
Рекламная кампания для Покупателя № 1:
|
|
Рекламоноситель:
|
Вид рекламного сообщения, продолжительность характеристика:
|
|
|
|
|
|
|
|
Рекламная кампания для Покупателя № 2:
|
|
Рекламоноситель:
|
Вид рекламного сообщения, продолжительность характеристика:
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.19 – Ассортиментная политика предприятия
|
Ассортиментная группа
|
Наименование товара
|
Модель
|
Структура продукции, %
|
Стадия жизненного цикла товара
|
Способ продления жизненного цикла товара
|
Товарная стратегия
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.20 – Распределение бюджета маркетинга
|
Маркетинговое мероприятие
|
Структура, %
|
Расходы
|
|
1
|
2
|
3
|
|
|
|
|
4.8. Производственный план
В данном разделе бизнес-плана указываются необходимые для деятельности предприятия основные средства, в том числе оценивается состав структура и износ ОПФ (таблица 1.23). На основе данной таблицы и Производственной программы (пример представлен в таблице 1.22), формируется потребность в дополнительных ОПФ, что также отражается в таблице (пример – таблицах 1.24, 1.25).
Таблица 1.21 – Мероприятия по совершенствованию технологии производства
|
Технологический процесс
|
Наименование мероприятия по совершенствованию технологии производства
|
Затраты времени, мин.
|
Снижение трудоемкости изготовления изделий
|
Повышение производительности труда, %
|
|
По действующей технологии
|
По проектируемой технологии
|
Мин.
|
%
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.22 – Производственная программа
|
Вид продукции
|
Ед. измер.
|
Объем производства по периодам
|
|
201___г.
|
201___г.
|
201___г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Продукция «А»
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продукция «Б»
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочая реализация
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.23 – Состав, структура и износ основных производственных фондов
|
Группа ОПФ
|
Стоимость на начало проекта, тыс. руб.
|
Удельный вес, %
|
Износ на начало проекта, тыс. руб.
|
Остаточная стоимость, тыс. руб.
|
Коэффициент износа
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.24 – Потребность в дополнительном оборудовании и других технических средствах
|
Наименование оборудования, технических средств
|
Тип или модель
|
Завод изготовитель
|
Количество, шт.
|
Срок поставки
|
Стоимость оборудования, технических средств, тыс. руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.25 – Потребность в основных фондах и нематериальных активах
|
Долгосрочные активы
|
201__г.
|
201__г.
|
201__г.
|
|
действующие, тыс. руб.
|
общая потребность, тыс. руб.
|
прирост, %
|
общая потребность, тыс. руб.
|
прирост, %
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1.Нематериальные активы
|
|
|
|
|
|
|
2.Основные фонды
|
|
|
|
|
|
|
2.1 Земельные участки
|
|
|
|
|
|
|
2.2 Здания, сооружения производственного назначения
|
|
|
|
|
|
|
2.3 Рабочие машины и оборудование
|
|
|
|
|
|
|
2.4 Производственный инвентарь
|
|
|
|
|
|
|
2.5 Транспортные средства
|
|
|
|
|
|
|
2.6 Прочие
|
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.26 – Планирование потребности в оборотных средствах
|
Виды и наименование ресурсов
|
201__г.
|
201__г.
|
201__г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1.Сырье и материалы
|
|
|
|
|
2.Топливо
|
|
|
|
|
3. Электроэнергия
|
|
|
|
|
4. Тара
|
|
|
|
|
5. МБП
|
|
|
|
|
6. Запасные части
|
|
|
|
|
7. Незавершенное производство
|
|
|
|
|
8. Готовая продукция на складе
|
|
|
|
|
9. Прочее
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
|
|
Таблица 1.27 – Потребность в материальных ресурсах
|
Наименование вида материальных ресурсов
|
Потребность на программу 201___г.
|
Поставщики
|
|
I кв.
|
II кв.
|
И т.д.
|
|
в натуральном выражении
|
сумма, тыс. руб.
|
в натуральном выражении
|
сумма, тыс. руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Материалы всего, в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
Вида «А»
|
|
|
|
|
|
|
|
Вида «Б»
|
|
|
|
|
|
|
|
Покупные комплектующие изделия всего, в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
Вида «Л»
|
|
|
|
|
|
|
|
Вида «М»
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего:
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.28 –Штатное расписание
|
Наименование структурного подразделения
|
Должность (специальность, профессия), разряд, класс (категория) квалификации
|
Количество
штатных единиц
|
Тарифная ставка
(оклад) и пр., руб.
|
Надбавки, руб.
|
Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.28.1 – Потребность в средствах на оплату труда
|
Категория работников
|
201__г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
И т.д.
|
|
Численность, чел.
|
Фонд оплаты труда, тыс. руб.
|
Численность, чел.
|
Фонд оплаты труда, тыс. руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Производственные рабочие основного производства
|
|
|
|
|
|
|
Вспомогательные рабочие
|
|
|
|
|
|
|
Руководители, специалисты, служащие
|
|
|
|
|
|
|
Всего:
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.29 – Смета затрат на производство
|
Элементы затрат
|
Величина показателя по периодам
|
|
201__г.
|
201__г.
|
201__г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
Материальные затраты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на оплату труда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизация основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие затраты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по элементам затрат:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Постоянные издержки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Переменные издержки
|
|
|
|
|
|
|
|
4.9 Организационный план
В данном разделе указываются ведущие специалисты предприятия, их квалификация, организационная структура, после составляется Календарный план развития производства, для уже существующего предприятия, или График реализации проекта, при открытии нового бизнеса (пример представлен в таблице 1.30).
Таблица 1.30 – Календарный план развития производства (График реализации проекта)
|
Этапы
|
Месяц
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
Реконструкция производства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Торги по дополнительному оборудованию
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Закупка дополнительного оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Установка дополнительного оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Найм персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и т.д.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Указать в работе как будет осуществляться управление персоналом (отбор, найм, адаптация, мотивация, оценка производительности труда, аттестация, управление конфликтами и пр.). Раскрыть в проекте основные моменты формирования организационной культуры на предприятии.
4.10. Финансовый план
Таблица 1.31 – Основные показатели финансово-экономического состояния предприятия
|
|
Показатели
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
Отклонение в 201_г.
|
|
|
От 201_г.
|
От 201_г.
|
|
|
(+,-)
|
%
|
(+,-)
|
%
|
|
|
Объем выпущенной продукции, в натуральном выражении, по видам продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Объем реализованной продукции, тыс. руб., по видам продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доля рынка, %, по основным видам продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Полная себестоимость, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднесписочная численность персонала, чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на производство и реализацию продукции, в том числе по основным видам продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Затраты на один рубль реализации, в том числе по основным видам продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль от реализации продукции, в том числе по видам продукции, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднегодовая стоимость собственного капитала, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Среднегодовая стоимость заемного капитала, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Текущие обязательства, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.32 – Анализ ликвидности предприятия на основе финансовых коэффициентов
|
|
Показатели
|
Норматив
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
Отклонение в 201_ (+,-)
|
|
|
От 201__г.
|
От 201__г.
|
|
1.Коэффициент покрытия
|
2-4
|
|
|
|
|
|
|
|
2.Коэффициент быстрой ликвидности
|
> 1,0
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Коэффициент абсолютной ликвидности
|
> 0,2
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Собственный оборотный капитал
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.33 – Анализ деловой активности предприятия на основе финансовых коэффициентов
|
|
Показатели
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
Отклонение в 201_ (+,-)
|
|
|
От 201__г.
|
От 201__г.
|
|
1.Коэффициент оборачиваемости активов
|
|
|
|
|
|
|
|
2.Коэффициент оборачиваемости собственного капитала
|
|
|
|
|
|
|
|
3.Коэффициент оборачиваемости материально-производственных запасов
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Средний срок хранения материально-производственных запасов, дн.
|
|
|
|
|
|
|
|
5.Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности
|
|
|
|
|
|
|
|
6.Средний срок оборота дебиторской задолженности, дн.
|
|
|
|
|
|
|
|
7.Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Средний срок оборота кредиторской задолженности, дн.
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Длительность операционного цикла
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Длительность финансового цикла
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.34 - Анализ устойчивости предприятия на основе финансовых коэффициентов
|
Показатели
|
Норматив
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
Отклонение в 201_ (+,-)
|
|
От 201__г.
|
От 201__г.
|
|
1. Сумма собственного капитала
|
-
|
|
|
|
|
|
|
2. Сумма долгосрочных обязательств
|
-
|
|
|
|
|
|
|
3. Сумма краткосрочных обязательств
|
-
|
|
|
|
|
|
|
4. Сумма совокупного капитала (К)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
5. Коэффициент финансовой автономии
|
> 0,5
|
|
|
|
|
|
|
6. Коэффициент финансовой зависимости
|
< 0,5
|
|
|
|
|
|
|
7. Коэффициент покрытия долгов собственным капиталом (платежеспособности)
|
< 0,8
|
|
|
|
|
|
|
8. Коэффициент финансовой устойчивости
|
< 1,25
|
|
|
|
|
|
|
9. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
|
> 0,3
|
|
|
|
|
|
|
10.Коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами
|
> 0,6
|
|
|
|
|
|
|
11. Коэффициент маневренности собственных оборотных средств
|
> 0,5
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.35 – Анализ рыночной активности предприятия на основе финансовых коэффициентов
|
|
Показатели
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
Отклонение в 201_ (+,-)
|
|
|
От 201__г.
|
От 201__г.
|
|
1.Прибыльность одной акции
|
|
|
|
|
|
|
|
2.Соотношение рыночной цены акции и прибыли на одну акцию
|
|
|
|
|
|
|
|
3.Норма дивиденда на одну акцию
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Доля выплаченных дивидендов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.36 – Анализ основных показателей эффективности деятельности предприятия
|
|
Показатели
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
Отклонение в 201_ (+,-)
|
|
|
От 201__г.
|
От 201__г.
|
|
Фондоотдача основных фондов, руб./руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств, раз
|
|
|
|
|
|
|
|
Выработка одного работающего, тыс. руб./чел.
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность производства, %
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность продаж, %
|
|
|
|
|
|
|
|
Рентабельность собственного капитала, %
|
|
|
|
|
|
|
|
Форма экономического роста
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.37 – Прогноз баланса активов и пассивов предприятия
|
Наименование показателя
|
Величина показателя по периодам
|
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
АКТИВ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I Внеоборотные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нематериальные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приобретение нематериальных активов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные средства, в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные средства в организации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приобретение земельных участков
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Строительство объектов основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приобретение объектов основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу I
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II Оборотные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Запасы, в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС по приобретенным основным средствам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность, в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты с покупателями и заказчиками
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты по налогам и сборам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты персонала по прочим операциям
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочая дебиторская задолженность
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставленные займы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Денежные средства и денежные эквиваленты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие оборотные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу II
|
|
|
|
|
|
|
|
|
БАЛАНС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПАССИВ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III Капитал и резервы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Уставный капитал
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу III
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VI Долгосрочные обязательства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заемные средства, в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные кредиты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные займы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу VI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
V Краткосрочные обязательства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заемные средства, в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные кредиты
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткосрочные займы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Проценты по долгосрочным кредитам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кредиторская задолженность, в том числе
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты с покупателями и заказчиками
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты по налогам и сборам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу VI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
БАЛАНС
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.38 – Прогноз финансовых результатов
|
Наименование показателя
|
Величина показателя по периодам
|
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
Выручка от реализации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Себестоимость
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валовая прибыль (убыток)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Управленческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие доходы, в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы, связанные с реализацией прочего имущества
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие внереализационные доходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие расходы, в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы связанные с реализацией прочего имущества
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на услуги банков
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Штрафы, пени, неустойки к уплате
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги и сборы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие внереализационные расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Текущий налог на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочее
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль (убыток)
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.39 – Прогноз движения денежных средств
|
Наименование показателя
|
Величина показателя по периодам
|
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
- 1. Денежные потоки от текущих операций (Кэш-фло от производственной деятельности)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поступления, всего; в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от продажи продукции, товаров, работ и услуг
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от перепродажи финансовых вложений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие поступления
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи, всего; в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в связи с оплатой труда работников
|
|
|
|
|
|
|
|
|
процентов по долговым обязательствам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
налога на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие налоги
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие платежи
|
|
|
|
|
|
|
|
- Денежные потоки от инвестиционных операций (Кэш-фло от инвестиционной деятельности)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поступления, всего; в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от продажи акций (долей участия) в других организациях
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие поступления
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи, всего; в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в связи с приобретением акций (долей участия) в других организациях
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие платежи
|
|
|
|
|
|
|
|
- Денежные потоки от финансовых операций (Кэш-фло от финансовой деятельности)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поступления, всего; в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
получение кредитов и займов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
денежных вкладов собственников (участников)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от выпуска акций, увеличение долей участников
|
|
|
|
|
|
|
|
|
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие поступления
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи, всего; в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на выплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
прочие платежи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо денежных потоков за отчетный период
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.40 – Расчет налогообложения
|
Наименование показателя
|
Величина показателя по периодам
|
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
Косвенные налоги
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги, подлежащие включению в себестоимость, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги, относимые на финансовый результат
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.41 – Расчет безубыточности и финансовой прочности
|
Наименование показателя
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Объем продаж, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Условно-постоянные расходы, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Удельный вес условно-переменных расходов в объеме продаж, доли единицы
|
|
|
|
|
Точка безубыточности, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Запас финансовой прочности, тыс. руб.
|
|
|
|
4.11. Финансовая стратегия
Таблица 1.42 – Потребность в инвестициях и источники их финансирования
|
Наименование показателя
|
Величина показателя по периодам
|
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
|
I кв.
|
II кв.
|
III кв.
|
IV кв.
|
1 п/г
|
2 п/г
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
Потребность в инвестициях, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Источники финансирования, всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Привлеченный капитал и займы:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Собственный капитал:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 1.43 – Условия финансирования
|
Кредитор
|
Дата получения кредита
|
Форма кредита
|
Срок долгового обязательства
|
Условия получения
|
Условия погашения
|
Ссудный процент
|
Материальное обеспечение кредита (залог), гарант
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
4.12. Потенциальные риски
Таблица 1.44 – Страхование рисков
|
Типы договоров о страховании
|
Страховая организация
|
Условия договора
|
Сумма договора
|
Страховые взносы
|
|
201_г.
|
201_г.
|
201_г.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Страхование имущества
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страхование транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
Страхование невозврата кредитов
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
Таблица 1.45 – Вероятность наступления рисков
|
Риски
|
Эксперты
|
Средняя вероятность
|
|
1
|
2
|
3
|
|
Производственные и технические риски
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коммерческие риски
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансово-экономические риски
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальные риски
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Экологические риски
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Виды рисков и их влияние на предприятие, можно разбить по стадиям: подготовительная, строительная и стадия функционирования, также необходимо оценить последствия наиболее вероятных рисков.
