Бюджетування інвестиційних проектів 20.08.2015 01:42

 

 

3. Зміст дисципліни за темами

 

Тема 1. Методологічні засади бюджетування інвестиційних проектів.

Предмет та завдання бюджетування інвестиційних проектів. Об’єкти та суб’єкти бюджетування інвестиційних проектів. Основні схеми управління проектами. Основні елементи системи бюджетування. Взаємозв’язок бюджетування інвестиційних проектів з управлінням інвестиціями.

        

Тема 2. Сутність інвестиційного проекту та його складові. Бізнес-план інвестиційного проекту.

Інвестиційний проект, його зміст та форми. Основні ознаки та складові проекту. Види інвестиційних проектів.  Класифікація інвестиційних проектів.  Основні види аналізу та їх використання при бюджетуванні інвестиційного проекту (аналіз виробничих потужностей, маркетинговий аналіз, технічний аналіз, бюджетний аналіз тощо). Бізнес-план: сутність, основні розділи та їх зміст. Види бізнес-планів. Основні процедури по складанню бізнес планів. Міжнародний досвід щодо зміст та процедур формування бізнес-плану.

 

         Тема 3. Види бюджетів (бюджет інвестиційної діяльності суб'єктів господарювання, бюджет проекту).

Зміст та призначення бюджету на підприємстві. Класифікація бюджетів. Основні складові бюджету інвестиційного проекту. Бюджет розвитку: сутність та основні складові. Принципи формування бюджетів. Вхідні дані та джерела інформації, що використовуються при формуванні бюджету.

 

         Тема 4. Методи формування бюджету інвестиційного проекту.

Основні методи формування бюджету. Основні чинники, які необхідно враховувати при формуванні бюджету. Способи оптимізації бюджету інвестиційної діяльності. Визначення грошових потоків з первинних даних. Визначення грошових потоків на основі фінансових звітів. Урахування різних видів грошових потоків в бюджеті проекту.

 

Тема 5.  Складання бюджету інвестиційного проекту (матеріальні витрати, витрати на оплату праці, основні податкові відрахування, інші витрати).

Витрати інвестиційної діяльності. Види витрат по інвестиційним проектам. Оцінка прямих та непрямих витрат. Бюджет матеріальних витрат, визначення виробничих потужностей. Системи оплати праці, оцінка витрат на оплату праці. Основні види податків та обов’язкових платежів, їх вплив на сукупну вартість інвестиційного проекту.

 

Тема 6. Визначення вартості інвестиційного проекту.

Способи визначення вартості інвестиційного проекту. Основні складові вартості інвестиційного проекту. Роль бюджетування при визначенні та оптимізації вартості інвестиційного проекту. Взаємозвязок між вартістю проекту та вартість фінансування проекту. Способи оптимізації вартості проекту. Вибір та аналіз джерел фінансування проекту.

 

Тема 7. Організаційна структура бюджетування (визначення основних процесів і учасників реалізації проекту та їх взаємодія).

Процеси в інвестиційних проектах. Види процесів та їх класифікація. Взаємодія між процессами в проекті. Зв’язки та взаємодія процесів у проекті. Аналіз процессу при бюджетуванні інвестиційного проекту. Опис та структура основних групп процесів при складанні бюджету інвестиційного проекту.

 

Тема 8. Календарний план бюджету інвестиційного проекту.

Роль календарного плану при формуванні бюджету інвестиційного проекту. Визначення основних видів робіт по інвестиційному проекту. Методи та способи визначення робіт по проекту. Інформаційна база для календарного планування бюджету. Календарний план: сутність та структура. Основні елементи системи розробки календарного плану. Графічні методи, що використовуються при календарному плануванні. Сітьові графіки. Ресурсні діаграми. Способи оптимізації календарного плану проекту. Часова оптимізація бюджету. Ресурсна оптимізація бюджетуінвестиційного проекту. Оптимізація джерел фінансування інвестиційного проекту із врахуванням календарного плану. Оптимізація вартості капіталу для фінансування проекту.

 

Тема 9. Аналіз виконання бюджету.

Контроль виконання бюджету проекту. Види та способи контролю бюджету інвестиційного проекту. Вхідні данні необхідні для контролю виконання бюджету інвестиційного проекту. Планування та контроль якості при бюджетуванні інвестиційного проекту. Контроль витрат по проекту.

 

Тема 10. Особливості організації управління процесом бюджетування інвестиційного проекту для різних суб’єктів підприємницької діяльності.

Особливості інвестиційної діяльності різних суб’єктів підприємницької діяльності (СПД). Основні відмінності в процесах формування бюджетів для різних СПД. Структура бюджетів для окремих СПД (великі підприємства, середні та малі підприємства, мікробізнес).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. ПЛАНИ ЗАНЯТЬ

 

4.1. ПЛАНИ ЛЕКЦІЙ

 

Лекція 1. Методологічні засади бюджетування інвестиційних проектів.

1. Предмет та завдання бюджетування інвестиційних проектів.
2. Об’єкти та суб’єкти бюджетування інвестиційних проектів.
3. Основні схеми та елементи системи управління проектами.
4. Взаємозв’язок бюджетування інвестиційних проектів з управлінням інвестиціями.

        

Лекція 2. Сутність інвестиційного проекту та бізнес-план інвестиційного проекту.

1. Основні ознаки та складові інвестиційного проекту.
2. Основні види аналізу та їх використання при бюджетуванні інвестиційного проекту.
3. Формування грошових потоків по інвестиційному проекту.
4. Бізнес-план: сутність, основні розділи.
5. Основні процедури по складанню бізнес планів.
6. Основні вимоги міжнародних фінансово-кредитних установ щодо складання  бізнес-планів (зміст бізнес плану та його розділів).

 

Лекція 3. Види бюджетів. Методи формування бюджету інвестиційного проекту.

1. Зміст та призначення бюджету на підприємстві, класифікація бюджетів.
2. Основні складові бюджету інвестиційного проекту.
3. Вхідні дані та джерела інформації, що використовуються при формуванні бюджету.
4. Основні методи формування бюджету.
5. Способи оптимізації бюджету інвестиційної діяльності.

 

Лекція 4. Складання бюджету інвестиційного проекту. Визначення вартості інвестиційного проекту.

1. Витрати інвестиційної діяльності.
2. Системи оплати праці, оцінка витрат на оплату праці.
3. Основні види податків та обов’язкових платежів.
4. Визначення вартості інвестиційного проекту.
5. Способи оптимізації вартості проекту.

 

Лекція 5. Організаційна структура бюджетування (визначення основних процесів та учасників реалізації проекту; визначення взаємозв’язків по проекту).

1. Процеси в інвестиційних проектах (класифікація процесів).
2. Зв’язки та взаємодія процесів у проекті
3. Опис та структура основних групп процесів при складанні бюджету інвестиційного проекту.

 

Лекція 6. Календарний план бюджету інвестиційного проекту.

1. Календарний план: сутність та структура.
2. Методи та способи визначення робіт по проекту.
3. Графічні методи, що використовуються при календарному плануванні (сітьові графіки, ресурсні діаграми).
4. Оптимізація календарного плану проекту.
5. Оптимізація вартості фінансування проекту.
6. Оптимізація джерел фінансування інвестиційного проекту із врахуванням календарного плану.

 

Лекція 7. Аналіз виконання бюджету. Особливості організації управління процессом бюджетування інвестиційного проекту для різних субєктів підприємницької діяльності.

1. Контроль виконання бюджету проекту.
2. Вхідні данні необхідні для контролю виконання бюджету інвестиційного проекту.
3. Планування та контроль якості при бюджетуванні інвестиційного проекту.
4. Контроль витрат по проекту.
5. Особливості інвестиційної діяльності різних суб’єктів підприємницької діяльності (СПД).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.2.         ПЛАНИ ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТЬ ДЛЯ ДЕННОЇ ФОРМИ НАВЧАННЯ

 

Практичне заняття 1. Методологічні засади бюджетування інвестиційних проектів (мозковий штурм).

 

Завдання:

1. Засвоїти основи базових знань щодо методологічних бюджетування.

2. Сприяти розвитку здатності до осмислення цілей та завдань бюджетування інвестиційних проектів.

3. Розвинути дослідницькі навики та вміння щодо визначення сутності понять: «бюджетування», «інвестиційний проект», «бюджет проекту».

4. Бути обізнаним з історією розвитку теорії бюджетування.

 

План заняття:

1. Ознайомлення студентів з об‘єктом, предметом та завданнями дисципліни «Бюджетування інвестиційних проектів».

2. Проведення мозкового штурму щодо питань «Взаємозв’язок інвестиційна діяльність та бюджетування», «Необхідність складання бюджету», «Складові бюджету інвестиційного проекту».

3. Проведення контролю у вигляді тестування.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Інвестиційна діяльність: Навчальний посібник / Т. В. Майорова. - 3-є вид., переробл. і доповн. - К. : Центр навчальної літератури, 2004. - 376 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
   1. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Бюджетування інвестиційних проектів, об’єкти та суб’єкти бюджетування інвестиційних проектів, схема управління проектами, система бюджетування, інвестиційна діяльність, цілі інвестиційної діяльності.

        

Практичне заняття 2. Сутність інвестиційного проекту та його складові. (робота в малдих групах)

Завдання:

1. Розвинути здібності щодо визначення ключових елементів інвестиційного проекту.
2. Розвинути навики формулювання мети інвестиційного проекту, його розбивки на етапи (роботи).
3. Бути обізнаним у системі оцінки ефективності інвестиційних проектів.

 

План заняття:

1. Демонстрація використання знання методів оцінки ефективності інвестиційних проектів.
2. Проведення семінару-дискусії на тему «Маркетинговий аналіз інвестиційного проекту».
3. Дати завдання щодо розробки власних навчальних інвестиційних проектів (робота в малих групах).

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
3. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.
4. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности/ В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2000. - 512 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Інвестиційний проект, основні ознаки та складові проекту, аналіз виробничих потужностей, маркетинговий аналіз, технічний аналіз, бюджетний аналіз.

 

Практичне заняття 3. Бізнес-план інвестиційного проекту (семінар-дискусія та робота в малих групах).

 

Завдання:

1. Визначити основні складові бізнес плану проекту.
2. Бути обізнаним у системі розробки основних розділів бізнес-плану.
3. Виробити навички та вміння щодо розробки бізнес-плану проекту.

План заняття:

1. Міні-лекція на тему «Складові бізнес-плану».
2. Дати завдання щодо розробки бізнес-планів власних навчальних інвестиційних проектів (робота в малих групах).

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
3. Финансовый бизнес-план: учеб. пособие для студ. экон. специальностей / В. М. Попов, С. И. Ляпунов. - 2-е изд. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 460 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Інвестиційний проект, основні ознаки та складові проекту, аналіз виробничих потужностей, маркетинговий аналіз, технічний аналіз, бюджетний аналіз, бізнес-план, основні процедури по складанню бізнес планів, ЕБРР

 

Практичне заняття 4. Види бюджетів (бюджет інвестиційної діяльності суб'єктів господарювання, бюджет проекту) (семінар-конференція).

 

Завдання:

1. Активізувати здатність до критичного аналізу елементів інвестиційного проекту з метою майбутнього складання бюджету.
2. Розвинути уміння та навички щодо формування окремих видів бюджетів.
3. Розвинути вміння та навички щодо вибору джерел отримання інформації для формування бюджету проекту.

 

План заняття:

1. Представлення основних видів бюджетів, що можуть формуватись в процесі планування інвестиційної діяльності.

2. Проведення семінару-конференції щодо питання «Складові різних бюджетів».

3. Здійснення контролю у вигляді вирішення виробничих ситуацій по вибору і формуванні окремого виду бюджету.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Контролінг і бюджетування фінансово-господарської діяльності підприємства: навч. посібник / В. А. Панков, С. Я. Єлецьких, Н. М. Михайличенко ; М-во освіти і науки України, Донбаська держ. машинобудівна акад. - К. : Центр учбової літератури, 2007. - 109 с.
2. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
3. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
4. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
5. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности/ В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2000. - 512 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Бюджету інвестиційного проекту, бюджет розвитку, принципи формування бюджетів, вхідні дані, джерела інформації.

 

Практичне заняття 5. Методи формування бюджету інвестиційного проекту (семінар-дискусія).

 

Завдання:

1. Сформувати базові загальні знання щодо існуючих методів формування бюджету.

2. Забезпечити взаємодію студентів в процесі виявлення та аналізу грошових потоків по проекту.

3. Розвинути уміння та навички з практичного управління грошовими потоками інвестиційного проекту.

4. Бути обізнаним щодо різноманітності грошових потоків інвестиційної діяльності.

 

План заняття:

1. Проведення бліц-опитування з теми.

2. Організація дискусії «Визначення основних видів грошових потоків при реалізації інвестиційного проекту».

3. Презентація власних інвестиційних проектів.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
3. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
4. Проектное финансирование: учебник / А. А. Пересада, Т. В. Майорова ; М-во образования и науки Украины, ГВУЗ "Киевский нац. экон. ун-т им. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2007. - 767 с.
5. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности/ В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2000. - 512 с.

 

 

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Методи формування бюджету, грошовий потік, баланс, звіт про фінансові результати, вхідні грошові потоки.

 

Практичне заняття 6.  Складання бюджету інвестиційного проекту: матеріальні витрати, витрати на оплату праці (частина 1) (круглий стіл та/або семінар-вирішення комплексних вправ).

 

Завдання:

1. Сформувати базові загальні знання щодо сутності та видів інвестиційних витрат.

2. Активізувати здатність до формування та аналізу основних груп витрат з інвестиційної діяльності.

3. Активізувати творче мислення щодо визначення складу витрат.

 

План заняття:

1. Організація круглого столу на тему «Ефективність різних систем оплати праці».

2. Проведення  семінару-вирішення ситуаційних вправ «Вибір виробничих потужностей для реалізації інвестиційного проекту».

3. Виконання комплексних розрахунків фонду оплати праці по інвестиційному проекту.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Производственный и операционный менеджмент: пер. с англ. / Р. Б. Чейз, Н. Дж. Эквилайн, Р. Ф. Якобс. - 8-е изд. - М. : Вильямс ; СПб. ; К., 2003. - 704 с.
4. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.
5. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Прямі витрати, непрямі витрати, матеріальних витрат, системи оплати праці, почасова оплата праці.

 

 

Практичне заняття 7. Складання бюджету інвестиційного проекту: податки та обов’язкові платежі, інші витрати (частина 2) (семінар-конференція).

 

Завдання:

1. Сформувати базові знання щодо системи оподаткування в Україні.
2. Набути знань щодо основних видів податків і зборів на ведення бізнесу в Україні.
3. Виробити вміння та навички щодо розрахунку окремих видів податків та зборів, що сплачуються при здійсненні підприємницької діяльності.

 

План заняття:

1. Організації семінару-конференції по основним видам податків та зборів в Україні.

2. Обговорення Податкового кодексу України.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Производственный и операционный менеджмент: пер. с англ. / Р. Б. Чейз, Н. Дж. Эквилайн, Р. Ф. Якобс. - 8-е изд. - М. : Вильямс ; СПб. ; К., 2003. - 704 с.
4. Податковий кодекс України.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Податковий Кодекс, система оподаткування, прямі податки, непрямі податки, база оподаткування, податок на прибуток, податок на додану вартість, податкове зобов’язання, податковий кредит, група підприємницької діяльності.

 

Практичне заняття 8. Визначення вартості інвестиційного проекту (семінар-вирішення ситуаційних вправ).

 

Завдання

1. Сформувати базові загальні знання та навички щодо визначення повної вартості інвестиційного проекту на підставі інформація про наявні витрати.

2. Забезпечити взаємодію щодо групування витрат і формування загальної вартості проекту (власні розробки студентів).

3. Набути практичні навички з вибору джерел фінансування проекту.

 

 

 

План заняття:

1. Демонстрація порядку оцінки вартості проекту та розрахунку вартості фінансування проекту.

2. Проведення семінару-вирішення ситуаційних вправ щодо вибору джерел фінансування інвестиційного проекту.

3. Проведення контролю у формі вирішення індивідуальної виробничої ситуації.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
3. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия : Учебное пособие для студ. вузов / С. В. Валдайцев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 720 с.
4. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
5. Проектное финансирование: учебник / А. А. Пересада, Т. В. Майорова ; М-во образования и науки Украины, ГВУЗ "Киевский нац. экон. ун-т им. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2007. - 767 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Вартості інвестиційного проекту, вартість інвестиційного капіталу, гранична вартість інвестиційного капіталу, джерела фінансуванняінвестиційної діяльності, кредит, акціонерний капітал, власні кошти.

 

Практичне заняття 9. Організаційна структура бюджетування (визначення основних процесів і учасників реалізації проекту та їх взаємодія) (робота в малих групах).

 

Завдання:

1. Сформувати базові загальні знання щодо організаційної структури бюджетування інвестиційного проекту.

2. Розвинути здатність до самостійної розробки організаційної структури бюджетування.

4. Сформувати критичний підхід до визначення та оцінки основних процесів бюджетування.

 

План заняття:

1. Ознайомлення студентів із основними підходами до визначення процесів при розробці та реалізації інвестиційних проектів.
2. Рекомендація джерел літератури для самостійного вивчення питань в межах теми.
3. Організація роботи в малих групах щодо визначення процесів по самостійно розробленим проектам.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Инвестиционные проекты: от моделирования до реализации / А. С. Волков. - М. : Вершина, 2006. - 255 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Производственный и операционный менеджмент: пер. с англ. / Р. Б. Чейз, Н. Дж. Эквилайн, Р. Ф. Якобс. - 8-е изд. - М. : Вильямс ; СПб. ; К., 2003. - 704 с.
4. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Процеси в інвестиційних проектах, тривалість процессу, взаємозв’язок між процесами.

 

Практичне заняття 10. Календарний план бюджету інвестиційного проекту (частина 1) (семінар-презентація, робота в малих групах).

 

Завдання:

1. Опанувати базові загальні завдання щодо складання календарного плану інвестиційного проектута його основних розділів.
2. Розвинути здатності щодо визначення інформаційної бази для календарного планування бюджету.
3. Сформувати вміння та навички щодо використання графічних методів, що використовуються при бюджетуванні інвестиційних проектів.

 

План:

1. Ознайомлення студентів з основними графічними методами, що використовуються у бюджетуванні.

2. Презентація ситуаційних вправ «Побудова сітьових графіків та ресурсних діаграм».

3. Виконання комплексного завдання по календарному плануванню для інвестиційних проектів в малих групах.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Календарний план, робота по проекту, ранній початок, пізній початок, запас часу, сітьовий графік графіки,  ресурсна діаграма.

 

Практичне заняття 11. Календарний план бюджету інвестиційного проекту (частина 2)(робота в малих групах).

 

Завдання:

1. Опанувати уміння з проведення оптимізації ресурного календарного плану бюжету інвестиційного проекту.

2. Активізувати дослідницькі навики та уміння під час застосування різноманітних видів календарних планів інвестиційного проекту.

3. Розвинути дослідницькі здібності при визначені оптимальної схеми побудови календарного плану інвестиційного проекту.

 

План заняття:

1. Перевірка та оцінювання комплексної розрахункової роботи, виконаної на попередніх практичних занаяттях.

2. Ознайомлення студентів з основними напрямами формування окремих видів календарних планів інвестиційного бюджету.

3. Робота в малих групах по формуванню розроблених на попередньому занятті (10 практичне заняття) календарних планах інвестиційних проектів.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Ресурсна діаграма, рівномірний розподіл ресурсів, контрактний розподіл ресурсів, розподіл ресурсів 50/50.

 

Практичне заняття 12. Оптимізація календарного плану бюджету інвестиційного проекту (робота в малих групах).

 

Завдання:

1. Опанувати уміння з проведення оптимізації календарного плану бюжету інвестиційного проекту.

2. Активізувати дослідницькі навики та уміння під час застосування різноманітних видів оптимізації календарного плану інвестиційного проекту.

3. Розвинути дослідницькі здібності при визначені оптимальної схеми фінансування інвестиційного проекту

 

План заняття:

1. Перевірка та оцінювання комплексної розрахункової роботи, виконаної на попередніх практичних занаяттях.

2. Ознайомлення студентів з основними напрямами оптимізації календарного плану інвестиційного бюджету.

3. Робота в малих групах по оптимізації розроблених на попередньому занятті (10 та 11 практичне заняття) календарних планах інвестиційних проектів.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Производственный и операционный менеджмент: пер. с англ. / Р. Б. Чейз, Н. Дж. Эквилайн, Р. Ф. Якобс. - 8-е изд. - М. : Вильямс ; СПб. ; К., 2003. - 704 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Часова оптимізація бюджету, ресурсна оптимізація бюджету інвестиційного проекту, оптимізація джерел фінансування, оптимізація вартості капіталу для фінансування проекту.

 

Практичне заняття 13. Аналіз виконання бюджету (робота в малих групах).

 

Завдання:

1. Сформувати базові знання щодо аналізу виконання бюджету інвестиційного проекту.

2. Забезпечити здатність до визначення джерел отримання інформації для проведення контролю виконання бюджету інвестиційного проекту.

3. Розвинути прагнення досягти високого рівня професіоналізму при здійсненні аналізу розроблених бюджетів інвестиційних проектів.

4. Набути знань щодо планування та контролю якості при бюджетуванні інвестиційного проекту.

 

План заняття:

1. Виступи студентів з презентаціями власних розробок по бюджетуванню інвестиційних проектів (робота в малих групах).

2. Обговорення та оцінювання презентацій.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
3. Контроллинг как инструмент управления предприятием / ред. Н. Г. Данилочкина, Е. А. Ананькина. - М. : ЮНИТИ, 2002. - 279 с.
4. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия : Учебное пособие для студ. вузов / С. В. Валдайцев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 720 с.
5. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности/ В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2000. - 512 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Контроль виконання бюджету проекту, контроль якості, контроль витрат по проекту.

 

Практичне заняття 14. Особливості організації управління процесом бюджетування інвестиційного проекту для різних суб’єктів підприємницької діяльності (семінар «круглий стіл» та роботав малих групах).

 

Завдання

1. Сформувати базові загальні знання щодо особливостей організації бюджетування для різних суб’єктів підприємницької діяльності.

2. Набути практичні навички по визначенню ключових аспектів для бюджетування інвестиційних проектів для малого та середнього бізнесу.

 

План заняття:

1. Демонстрація використання бюджетування інвестиційних проектів для малого бізнесу.

2. Проведення семінару «круглого столу» ситуаційних вправ на тему «Особливості організації малого та середнього бізнесу».

3. Аналіз бюджетів інвестиційних проектів сформованих студентами протягом семестру (робота в малих групах).

 

Інформаційне забезпечення:

1. Інвестиційна діяльність: Навчальний посібник / Т. В. Майорова. - 3-є вид., переробл. і доповн. - К. : Центр навчальної літератури, 2004. - 376 с.
2. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия : Учебное пособие для студ. вузов / С. В. Валдайцев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 720 с.
3. Податковий кодекс України.
4. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
5. Проектное финансирование: учебник / А. А. Пересада, Т. В. Майорова ; М-во образования и науки Украины, ГВУЗ "Киевский нац. экон. ун-т им. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2007. - 767 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Великі підприємства, середні підприємства, малі підприємства, мікробізнес.

 

4.3.         ПЛАНИ КОНТАКТНИХ ЗАНЯТЬ ДЛЯ СТУДЕНТІВ ЗАОЧНОЇ ФОРМИ НАВЧАННЯ

 

Контактне заняття 1 (2 години)

ТЕМА 1. Методологічні засади бюджетування інвестиційних проектів (мозковий штурм).

 

Завдання:

1. Засвоїти основи базових знань щодо методологічних основ бюджетування.
2. Сприяти розвитку здатності до осмислення цілей та завдань бюджетування інвестиційних проектів.
3. Розвинути дослідницькі навики та вміння щодо визначення сутності понять: «бюджетування», «інвестиційний проект», «бюджет проекту».

 

План заняття:

1. Ознайомлення студентів з об‘єктом, предметом та завданнями дисципліни «Бюджетування інвестиційних проектів».
2. Проведення мозкового штурму щодо питань «Взаємозв’язок інвестиційна діяльність та бюджетування», «Необхідність складання бюджету», «Складові бюджету інвестиційного проекту».
3. Демонстрація використання знання методів оцінки ефективності інвестиційних проектів.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Інвестиційна діяльність: Навчальний посібник / Т. В. Майорова. - 3-є вид., переробл. і доповн. - К. : Центр навчальної літератури, 2004. - 376 с.Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
   1. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.

 

 

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Бюджетування інвестиційних проектів, об’єкти та суб’єкти бюджетування інвестиційних проектів, схема управління проектами, система бюджетування, інвестиційна діяльність, цілі інвестиційної діяльності.

 

Контактне заняття 2 (2 години)

ТЕМА 2. Сутність інвестиційного проекту та його складові. Бізнес-план інвестиційного проекту(семінар-дискусія та робота в малих групах).

 

Завдання:

1. Розвинути навики формулювання мети інвестиційного проекту, його розбивки на етапи (роботи).
2. Виробити навички та вміння щодо розробки бізнес-плану проекту.

 

План заняття:

1. Демонстрація інвестиційних проектів.
2. Міні-лекція на тему «Складові бізнес-плану».
3. Дати завдання щодо розробки власних навчальних інвестиційних проектів (робота в малих групах).

 

Інформаційне забезпечення:

1. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
   1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
   2. Финансовый бизнес-план: учеб. пособие для студ. экон. специальностей / В. М. Попов, С. И. Ляпунов. - 2-е изд. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 460 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Бюджетування інвестиційних проектів, об’єкти та суб’єкти бюджетування інвестиційних проектів, схема управління проектами, система бюджетування, інвестиційна діяльність, цілі інвестиційної діяльності,інвестиційний проект, основні ознаки та складові проекту, аналіз виробничих потужностей, маркетинговий аналіз, технічний аналіз, бюджетний аналіз, бізнес-план, основні процедури по складанню бізнес планів.

 

Контактне заняття 3 (2 години)

ТЕМА 3-4. Види бюджетів (бюджет інвестиційної діяльності суб'єктів господарювання, бюджет проекту). Методи формування бюджету інвестиційного проекту.

 

 

 

Завдання:

1. Активізувати здатність до критичного аналізу елементів інвестиційного проекту з метою майбутнього складання бюджету.
2. Розвинути уміння та навички щодо формування окремих видів бюджетів.
3. Сформувати базові загальні знання щодо існуючих методів формування бюджету.
4. Розвинути уміння та навички з практичного управління грошовими потоками інвестиційного проекту.
5. Бути обізнаним щодо різноманітності грошових потоків інвестиційної діяльності.

 

План заняття:

1. Представлення основних видів бюджетів, що можуть формуватись в процесі планування інвестиційної діяльності.
2. Проведення семінару-конференції щодо питання «Складові різних бюджетів».
3. Проведення бліц-опитування з теми.
4. Організація дискусії «Визначення основних видів грошових потоків при реалізації інвестиційного проекту».
5. Презентація власних інвестиційних проектів.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
2. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
3. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
4. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
5. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности/ В. В. Ковалев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2000. - 512 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Бюджету інвестиційного проекту, бюджет розвитку, принципи формування бюджетів, вхідні дані, джерела інформації, методи формування бюджету, грошовий потік, баланс, звіт про фінансові результати, вхідні грошові потоки.

 

 

 

 

 

Контактне заняття 4 (2 години)

 ТЕМА 5.  Складання бюджету інвестиційного проекту: матеріальні витрати, витрати на оплату праці.

 

Завдання:

1. Сформувати базові загальні знання щодо сутності та видів інвестиційних витрат.
2. Сформувати базові знання щодо системи оподаткування в Україні.
3. Набути знань щодо основних видів податків і зборів на ведення бізнесу в Україні.
4. Виробити вміння та навички щодо розрахунку окремих видів податків та зборів, що сплачуються при здійсненні підприємницької діяльності.
5. Сформувати базові загальні знання та навички щодо визначення повної вартості інвестиційного проекту на підставі інформація про наявні витрати.
6. Набути практичні навички з вибору джерел фінансування проекту.

 

План заняття:

1. Організація круглого столу на тему «Ефективність різних систем оплати праці».
2. Виконання комплексних розрахунків фонду оплати праці по інвестиційному проекту.
3. Обговорення Податкового кодексу України.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
2. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.
3. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
4. Податковий кодекс України.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Прямі витрати, непрямі витрати, матеріальних витрат, системи оплати праці, почасова оплата праці. Податковий Кодекс, система оподаткування, прямі податки, непрямі податки, база оподаткування, податок на прибуток, податок на додану вартість, податкове зобов’язання, податковий кредит, група підприємницької діяльності, вартість інвестиційного проекту, вартість інвестиційного капіталу, гранична вартість інвестиційного капіталу, джерела фінансуванняінвестиційної діяльності, кредит, акціонерний капітал, власні кошти.

 

 

Контактне заняття 5 (2 години)

 ТЕМА 6-7.  Визначення вартості інвестиційного проекту. Організаційна структура бюджетування (визначення основних процесів і учасників реалізації проекту та їх взаємодія).

 

Завдання:

1. Сформувати базові загальні знання щодо організаційної структури бюджетування інвестиційного проекту.
2. Розвинути здатність до самостійної розробки організаційної структури бюджетування.
3. Сформувати критичний підхід до визначення та оцінки основних процесів бюджетування.
4. Сформувати базові загальні знання щодо сутності та видів інвестиційних витрат.
5. Сформувати базові знання щодо системи оподаткування в Україні.
6. Набути знань щодо основних видів податків і зборів на ведення бізнесу в Україні.
7. Виробити вміння та навички щодо розрахунку окремих видів податків та зборів, що сплачуються при здійсненні підприємницької діяльності.
8. Сформувати базові загальні знання та навички щодо визначення повної вартості інвестиційного проекту на підставі інформація про наявні витрати.
9. Набути практичні навички з вибору джерел фінансування проекту.

 

План заняття:

1. Ознайомлення студентів із основними підходами до визначення процесів при розробці та реалізації інвестиційних проектів.
2. Рекомендація джерел літератури для самостійного вивчення питань в межах теми.
3. Організація роботи в малих групах щодо визначення процесів по самостійно розробленим проектам.
4. Організація круглого столу на тему «Ефективність різних систем оплати праці».
5. Виконання комплексних розрахунків фонду оплати праці по інвестиційному проекту.
6. Обговорення Податкового кодексу України.
7. Демонстрація порядку оцінки вартості проекту та розрахунку вартості фінансування проекту.
8. Проведення семінару-вирішення ситуаційних вправ щодо вибору джерел фінансування інвестиційного проекту.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
2. Производственный и операционный менеджмент: пер. с англ. / Р. Б. Чейз, Н. Дж. Эквилайн, Р. Ф. Якобс. - 8-е изд. - М. : Вильямс ; СПб. ; К., 2003. - 704 с.
3. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.
4. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
5. Податковий кодекс України.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Прямі витрати, непрямі витрати, матеріальних витрат, системи оплати праці, почасова оплата праці. Податковий Кодекс, система оподаткування, прямі податки, непрямі податки, база оподаткування, податок на прибуток, податок на додану вартість, податкове зобов’язання, податковий кредит, група підприємницької діяльності, вартість інвестиційного проекту, вартість інвестиційного капіталу, гранична вартість інвестиційного капіталу, джерела фінансуванняінвестиційної діяльності, кредит, акціонерний капітал, власні кошти. Процеси в інвестиційних проектах, тривалість процессу, взаємозв’язок між процесами.

 

Контактне заняття 6 (2 години)

Тема 8.  Календарний план бюджету інвестиційного проекту

Завдання:

1. Опанувати базові загальні завдання щодо складання календарного плану інвестиційного проектута його основних розділів.
2. Розвинути здатності щодо визначення інформаційної бази для календарного планування бюджету.
3. Сформувати вміння та навички щодо використання графічних методів, що використовуються при бюджетуванні інвестиційних проектів.
4. Опанувати уміння з проведення оптимізації календарного плану бюжету інвестиційного проекту.
5. Активізувати дослідницькі навики та уміння під час застосування різноманітних видів оптимізації календарного плану інвестиційного проекту.
6. Розвинути дослідницькі здібності при визначені оптимальної схеми фінансування інвестиційного проекту

 

План:

1. Ознайомлення студентів з основними графічними методами, що використовуються у бюджетуванні.
2. Презентація ситуаційних вправ «Побудова сітьових графіків та ресурсних діаграм».
3. Виконання комплексного завдання по календарному плануванню для інвестиційних проектів в малих групах.
4. Перевірка та оцінювання комплексної розрахункової роботи, виконаної на попередніх практичних занаяттях.
5. Ознайомлення студентів з основними напрямами оптимізації календарного плану інвестиційного бюджету.
6. Робота в малих групах по оптимізації розроблених на попередньому занятті (9 практичне заняття) календарних планах інвестиційних проектів.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
3. Производственный и операционный менеджмент: пер. с англ. / Р. Б. Чейз, Н. Дж. Эквилайн, Р. Ф. Якобс. - 8-е изд. - М. : Вильямс ; СПб. ; К., 2003. - 704 с.
4. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.
5. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Календарний план, роботапо проекту, ранній початок, пізній початок, запс часу, сітьовий графік графіки,  ресурсна діаграма, часова оптимізація бюджету, ресурсна оптимізація бюджету інвестиційного проекту, оптимізація джерел фінансування, оптимізація вартості капіталу для фінансування проекту.

 

Контактне заняття 7 (2 години)

 

ТЕМА 9-10. Аналіз виконання бюджету. Особливості організації управління процесом бюджетування інвестиційного проекту для різних суб’єктів підприємницької діяльності.

 

Завдання:

1. Сформувати базові знання щодо аналізу виконання бюджету інвестиційного проекту.
2. Забезпечити здатність до визначення джерел отримання інформації для проведення контролю виконання бюджету інвестиційного проекту.
3. Розвинути прагнення досягти високого рівня професіоналізму при здійсненні аналізу розроблених бюджетів інвестиційних проектів.
4. Набути знань щодо планування та контролю якості при бюджетуванні інвестиційного проекту.
5. Сформувати базові загальні знання щодо особливостей організації бюджетування для різних суб’єктів підприємницької діяльності.
6. Набути практичні навички по визначенню ключових аспектів для бюджетування інвестиційних проектів для малого та середнього бізнесу.

 

План заняття:

1. Виступи студентів з презентаціями власних розробок по бюджетуванню інвестиційних проектів (робота в малих групах).
2. Обговорення та оцінювання презентацій.
3. Демонстрація використання бюджетування інвестиційних проектів для малого бізнесу.
4. Проведення семінару «круглого столу» ситуаційних вправ на тему «Особливості організації малого та середнього бізнесу».
5. Аналіз бюджетів інвестиційних проектів сформованих студентами протягом семестру (робота в малих групах).
6. Комплексна аудиторна самостійна контрольна робота.

 

Інформаційне забезпечення:

1. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
2. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
3. Контроллинг как инструмент управления предприятием / ред. Н. Г. Данилочкина, Е. А. Ананькина. - М. : ЮНИТИ, 2002. - 279 с.
4. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия : Учебное пособие для студ. вузов / С. В. Валдайцев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 720 с.
5. Інвестиційна діяльність: Навчальний посібник / Т. В. Майорова. - 3-є вид., переробл. і доповн. - К. : Центр навчальної літератури, 2004. - 376 с.
6. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия : Учебное пособие для студ. вузов / С. В. Валдайцев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 720 с.
7. Податковий кодекс України.

 

Ключові слова і терміни до заняття:

Контроль виконання бюджету проекту, контроль якості, контроль витрат по проекту, великі підприємства, середні підприємства, малі підприємства, мікробізнес.

 

4.4. ПЛАНИ НАВЧАЛЬНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТІВ ЗАОЧНОЇ ФОРМИ НАВЧАННЯ В МІЖСЕСІЙНИЙ ПЕРІОД

Індивідуальна робота виконується студентами заочної форми навчання. Виконання індивідуальної письмової роботи належить до обов’язкових видів самостійної роботи студента. Інші види індивідуальних завдань студентів заочної форми навчання виконуються за його власною ініціативою (див. «Карта самостійної роботи студента заочної форми навчання).

Об’єктом поточного контролю знань студентів заочної форми навчання виступає індивідуальна робота з дисципліни у вигляді підготовленого пакету документів по інвестиційному проекту, що включає в себе наступні основні розділи:

1. Бізнес-план інвестиційного проекту.

2. Зведений інвестиційний бюджет інвестиційного проекту (з деталізацією по окремим бюджетам).

3. Модель впровадження інвестиційного проекту в середовищі Excel

Вимоги до написання індивідуальної роботи:

Виконувати роботу слід на аркушах формату А4, стандартні поля й інтервали, аркуші пронумеровані, на останньому аркуші дата виконання, підпис. Обсяг роботи до 10-15 машинописних сторінок з використанням шрифтів текстового редактора Word розміру 14 з полуторним міжрядковим інтервалом. Титульний лист (найменування міністерства, навчального закладу, факультету, курсу, номера групи).

         Зразки чи копії документів та інші допоміжні матеріали, що  ілюструють виконання відповідних операцій,  виносяться у додатки в кінці. Термін виконання  - за місяць до початку екзаменаційної сесії.

Таблиці, графіки, схеми, список використаних джерел інформації – в окремому додатку в кінці роботи.

Одержані завдання студентів оцінюються викладачем за такою системою:

Оцінка	Критерії
10 балів	Студент бездоганно виконав завдання і належним чином його оформив. Інформацію добре ілюстровано теоретичними знаннями, фактичними даними та чинним законодавством.
5 балів	Завдання у цілому виконане, але мають місце окремі недоліки, зокрема, не повністю розкрито зміст завдання, інформація про статистичні дані та чинне законодавство є застарілою, вказана не повністю.
0 балів	Завдання взагалі не виконано або мають місце суттєві недоліки: питання теоретично не висвітлено, відсутні фактичні дані та розгляд чинного законодавства.

 

Роботи студентів мають здаватися для перевірки на кафедру не пізніше, ніж за місяць до початку екзаменаційної сесії і в разі недопущення їх до захисту, повертаються студентам для доопрацювання.

Захист виконання письмових індивідуальних робітстудентами заочної форми навчання проводиться в міжсесійний період у формі співбесіди керівника курсу зі студентом.

 

 

ІНДИВІДУАЛЬНІ ЗАВДАННЯ ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТІВ ТА ФОРМИ КОНТРОЛЮ ЗА ЇХ ВИКОНАННЯМ

 

1. Підготовка індивідуального завдання. Для студентів денної та заочної форми навчання індивідуальне завдання виконується відповідно до вимог даної Робочої програми за тематикою та напрямом узгодженим із викладачем. Індивідуальне завдання склдається з 2- розділів, кожен з яких відображає основні складові процесу бюджетування інвестиційних проектів.

Кожен з розділів індивідуального завдання готується на основі обраного та узгодженого на установчій сесії інвестиційного проекту для кожного студента окремо.

 

Розділ 1. Завдання по Бізнес-плану проекту.

1. Резюме проекту.
2. Бюджет продаж.
3. Бюджет оплати праці.
4. Бюджет прямих витрат на виробництво.
5. Бюджет витрат (зведений).
6. Податковий бюджет.
7. Розробка схем фінансування проекту із використанням банківського кредиту (комісійні 0,5 % щомісяця від суми кредиту, схема стандартна)
8. Розрахунок ефективності проекту.

Всі бюджети з розрахунку на 1-й рік (помісячно) та на 5 років (кожен рік окремо).

Розділ 2. Завдання по Плану впровадження проекту:

1. Резюме проекту;
2. Організаційна структура проекту.
3. Порядок робіт + графік передування.
4. Двоспрямована матриця проекту.
5. Витрати по роботам.
6. Діаграма Ганта (календарний план із врахуванням вихідних і святкових).
7. Ресурсна діаграма (рівномірний розподіл витрат по впровадженню проекту, контрактний розподіл витрат по впровадженню проекту).
8. Ресурсна стовпчикова діаграма (контрактний розподіл витрат).
9. Бананоподібна крива.

 

2.Аналітичний огляд наукових публікацій. Виконується на матеріалах опублікованих фахових статей з дисципліни в українських періодичних виданнях. Студенти можуть аналізувати 3-5 статей з дисципліни.

 

3. Аналітичний звіт власних наукових досліджень прикладного характеру. Виконується на матеріалах опублікованих фахових статей з дисципліни в періодичних виданнях та на основі аналізу статистичних джерел. Студенти можуть підготувати звіт обсягом до 10 стор..

 

Перелік напрямів наукових досліджень з дисципліни «Бюджетування інвестиційних проектів»

 

1. 1.                 Методологічні засади бюджетування інвестиційних проектів.
2. 2.                 Об’єкти та суб’єкти бюджетування інвестиційних проектів.
3. 3.                 Основні схеми управління проектами.
4. 4.                 Основні елементи системи бюджетування.
5. 5.                 Взаємозв’язок бюджетування інвестиційних проектів з управлінням інвестиціями.        
6. 6.                 Інвестиційний проект, його зміст та форми.
7. 7.                 Основні ознаки та складові проекту.
8. 8.                 Бізнес-план: сутність, основні розділи та їх зміст.
9. 9.                 Вимоги міжнародних фінансово-кредитних організацій (МФКО) щодо формування бізнес-плану (МФКО за вибором студента).
10. 10.             Аналіз інвестиційного проекту.
11. 11.             Фінансово-економічний аналіз інвестиційного проекту.
12. 12.             Джерела фінансування проекту.
13. 13.             Зміст та призначення бюджету на підприємстві.
14. 14.             Класифікація бюджетів.
15. 15.             Основні складові бюджету інвестиційного проекту.
16. 16.             Вхідні дані та джерела інформації, що використовуються при формуванні бюджету.
17. 17.             Методи формування бюджету. Основні чинники, які необхідно враховувати при формуванні бюджету.
18. 18.             Способи оптимізації бюджету інвестиційної діяльності.
19. 19.             Визначення грошових потоків на основі фінансових звітів. Види грошових потоків.
20. 20.             Витрати інвестиційної діяльності.
21. 21.             Бюджет матеріальних витрат, визначення виробничих потужностей.
22. 22.             Оцінка витрат на оплату праці.
23. 23.             Основні види податків та обов’язкових платежів, їх вплив на сукупну вартість інвестиційного проекту.
24. 24.             Визначення вартості інвестиційного проекту.
25. 25.             Основні складові вартості інвестиційного проекту.
26. 26.             Роль бюджетування при визначенні та оптимізації вартості інвестиційного проекту.
27. 27.             Взаємозвязок між вартістю проекту та вартістю фінансування проекту.
28. 28.             Способи оптимізації вартості проекту.
29. 29.             Організаційна структура бюджетування.
30. 30.             Процеси в інвестиційних проектах.
31. 31.             Види процесів та їх класифікація.
32. 32.             Зв’язки та взаємодія процесів у проекті.
33. 33.             Календарний план: сутність та структура. Роль календарного плану при формуванні бюджету інвестиційного проекту.
34. 34.             Основні види робіт по інвестиційному проекту.
35. 35.             Інформаційна база для календарного планування бюджету.
36. 36.             Основні елементи системи розробки календарного плану.
37. 37.             Графічні методи, що використовуються при календарному плануванні.
38. 38.             Сітьові графіки.
39. 39.             Ресурсні діаграми.
40. 40.             Способи оптимізації календарного плану проекту.
41. 41.             Часова оптимізація бюджету.
42. 42.             Ресурсна оптимізація бюджетуінвестиційного проекту.
43. 43.             Контроль виконання бюджету проекту.
44. 44.             Планування та контроль якості при бюджетуванні інвестиційного проекту.
45. 45.             Особливості організації управління процесом бюджетування інвестиційного проекту для різних суб’єктів підприємницької діяльності.
46. 46.             Структура бюджетів для окремих СПД (великі підприємства, середні та малі підприємства, мікробізнес).
47. 47.             Програмне забезпечення процесу бюджетування інвестиційних проектів.
48. 48.             Характеристика основних групп программного забезпечення, що використовується при бюджетуванні.

 

4. Підготовка наукових публікацій. На основі отриманих знаь та матеріалів науково-методичних та періодичних видань студенти готують наукову статтю, що може бути видана друком у друкованих фахових виданнях. Для оцінювання студент подає підготовлену наукову статтю у друкованому вигляді (обсяг до 10 стор.)

 

5. Участь у конференціях, олімпіадах та підготовка наукових публікацій. Участь у конференціях, олімпіадах і підготовка наукових публікацій може бути оцінена викладачем, якщо зміст доповідей або статей відповідає профілю дисципліни. Для отримання відповідної кількості балів (5- 10) треба надати документи, які підтвер­джують участь студента в конференції чи олімпіаді. Наприклад, представити програму конференції, де вказано прізвище студента та назва доповіді, показати викладачеві опубліковані тези чи наукову статтю.

 

  6. Виконання завдань в рамках дослідницьких проектів кафедри (факультету). Для студентів денної та заочної форми навчання виконується як додаток до індивідуального завдання на основі додаткових матеріалів, які студент бажає представити в рамках наявного індивідуального завдання. Може являти собою додатковий матеріал до наявного індивідаульного завдання або окреме самостійне дослідження в рамках тематики дисципліни.

 

 

 

 

 

 

5. САМОСТІЙНА РОБОТА СТУДЕНТІВ

 

         У ході самостійної роботи, що планується з навчальної дисципліни «Бюджетування інвестиційних проектів», студент може:

• освоїти теоретичний матеріал з дисципліни, що вивчається (освоєння лекційного курсу, а також освоєння окремих тем, окремих питань тем, окремих положень і т. д.);
• закріпити знання теоретичного матеріалу, використовуючи необхідний інструментарій практичним шляхом (вирішення задач, виконання розрахунково-графічних робіт (РГР), виконання контрольних робіт, тестів для самоперевірки);
• застосувати отримані знання і практичні навики для аналізу ситуації і вироблення правильного рішення (підготовка до дискусії, підготовлена робота в рамках ділової гри, письмовий аналіз конкретної ситуації, розробка проектів і т. д.);
• застосувати отримані знання і уміння для формування власної позиції, теорії, моделі (підготовка виступів на практичних заняттях, конференціях, науково-дослідної роботи студента).

         Перераховані типи самостійної роботи відповідають наявним чотирьом рівням навчання (рис. 1):

 

Рис. 1: Піраміда навчання

 

1. Навчання, як отримання знань,  коли студент «знає  про».
2. Формування в процесі навчання розуміння студентом предмету вивчення. Студент «знає як», тобто може зіставити різні ідеї, має уявлення про тенденції розвитку, взаємозв’язок ідей, може співвіднести ці ідеї зі своїми власними уявленнями.
3. Уміння застосувати вивчені ідеї, при необхідності їх моделювати відповідно до власного контексту і знаходити найбільш доречні рішення. Студент «уміє застосувати своє знання як». При цьому відбувається формування у студента певних компетенцій визначених робочою програмою дисципліни.
4. Навчання як розвиток особистості – найбільш софістичний рівень навчання, при якому той, хто навчається, усвідомлює себе частиною світу, що вивчається ним, у якому він збирається діяти. У цьому випадку передбачається, що той, хто навчається, змінюватиме свій контекст, вироблятиме власні моделі.

         Самостійна робота студента може включати всі вищезазначені типи СРС або їх частини в найрізноманітніших співвідношеннях.

         Умовно самостійну роботу студентів можна розділити на базову і додаткову. Базова самостійна робота забезпечує підготовку студента до поточних аудиторних занять і контрольних заходів для всіх дисциплін навчального плану. Результати цієї підготовки виявляються в активності студента на заняттях, а також у формі поточного контролю.

Базова СРС може включати такі види робіт:

• робота з лекційним матеріалом, що передбачає опрацьовування конспекту лекцій і навчальної літератури;
• пошук (підбір) і огляд літератури і електронних джерел інформації з індивідуально заданої проблеми курсу;
• виконання домашнього завдання та(або) виконання вправ, що видаються на практичних заняттях;
• вивчення матеріалу, винесеного на самостійне опрацьовування;
• практикум з навчальної дисципліни з використанням програмного забезпечення;
• написання рефератів, доповідей, ессе тощо із заданої проблеми.

Додаткова самостійна робота направлена на поглиблення і закріплення знань студента, розвиток аналітичних навичок з проблематики навчальної дисципліни і може включати такі види робіт:

• підготовка до модулю, ПМК;
• виконання розрахункової роботи;
• підготовка інвестиційного проекту та бюджету інвестиційного проекту;
• дослідницька робота і участь у наукових студентських конференціях, семінарах і олімпіадах;
• аналіз наукової публікації з наперед визначеної викладачем теми;
• аналіз статистичних і фактичних матеріалів за заданою темою, проведення розрахунків, складання схем і моделей на основі статистичних матеріалів;

Студент, що приступає до вивчення навчальної дисципліни «Бюджетування інвестиційних проектів», отримує інформацію про всі види самостійної роботи по курсу.

Об'єм і види самостійної роботи визначаються викладачем відповідно до навчального плану, а також робочоі програми дисципліни «Бюджетування інвестиційних проектів» (у відповідності з вимогами нормативних документів до робочих програм дисциплін).

 

МОДУЛЬНЕ ЗАВДАННЯ

Модульне завдання виконують студенти денної та заочної форми навчання. Виконання модульних завдань передбачають використання матеріалів, отриманих з навчально-методичної літератури, періодичних видань та інших джерел. Викладачем доводиться графік виконання модульних завдань, при порушенні якого без поважних причин студент позбавляється половини балів за кожне таке завдання.

 Модульне завдання включає наступні завдання:

3. Опрацювання інформації щодо зміту та структури бізнес-плану інвестиційного проекту. Аналіз основних розділів бізнес-плану. Підготовка індивідуального бізнес-плану (напрям обирається самостійно студентом і узгоджується із викладачем).

4. Вивчити складові та структуру окремих видів бюджетів, що склдаються в процесі бюджетування інвестиційних проектів. Розробка окремих видів бюджетів по інвестиційному проекту згідно розробленого бізнес плану. Формування зведеного інвестиційного бюджету для інвестиційного проекту.

5. Розробка моделі впровадження інвестиційного проекту в середовищі Excel із використанням базових знань основ роботи та моделювання в середовищі Excel.

6.  ПОТОЧНИЙ І  ПІДСУМКОВИЙ КОНТРОЛЬ ЗНАНЬ

6.1. ОЧНА ФОРМА НАВЧАННЯ

КАРТА САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТА

Для  підсумкового контролю у формі заліку (ПМК)

з дисципліни «БЮДЖЕТУВАННЯ ІНВЕСТИЦІЙНИХ ПРОЕКТІВ»

для студентів спеціальності «Фінанси і кредит», спеціалізації «Кредит» (6508/1)

№ семінарського (практичного, лабораторного) заняття	Форма самостійної роботи студента	Види семінарських (практичних) занять	Максимальна кількість балів
За систематичність і активність роботи на семінарських (практичних) заняттях
Змістовий модуль №1
1	Колективне обговорення із визначеними питаннями	Мозковий штурм	5
2	Побудова моделі інвестиційного проекту, визначення напрямів діяльності та основних аспектів інвестиційного проекту	Робота в малих групах	5
3	Аналіз конкретної виробничої ситуації та розв‘язання індивідуальної ситуаційної вправи	Семінар-дискусія, робота в малих групах	5
4	Представлення конкретної виробничої ситуації та розв‘язання індивідуальної ситуаційної вправи	Семінар-конференція	5
5	Підготовка до виконання навчального комплексу з розробки та підготовки бюджету інвестиційного проекту	Семінар-дискусія	5
Змістовий модуль №2
7	Формування індивідуального ситуаційного завдання	круглий стіл та/або семінар-вирішення комплексних вправ	5
8	Опрацювання проблемних ситуацій та вирішення індивідуального ситуаційного завдання	Семінар-конференція	5
9	Аналіз конкретної виробничої ситуації та розв‘язання індивідуальної ситуаційної вправи	Семінар-вирішення ситуаційних вправ	5
10	Підготовка матеріалів для розробки бюджету інвестиційного проекту	Робота в малих групах	5
11	Аналіз конкретної виробничої ситуації та розв‘язання індивідуальної ситуаційної вправи	Презентація, робота в малих групах	5
13	Підготовка конкретних пропозицій щодо розв’язання поставленої проблеми	Робота в малих групах	5
14	Аналіз виробничої ситуації та виконання індивідуальної розрахункової роботи	Круглий стіл, робота в малих групах	10
Усього балів за роботу  на семінарських (практичних) заняттях			65
За виконання модульних (контрольних) завдань
Модуль №1 (6 заняття)	Написання модульної контрольної роботи		10
Модуль №2 (12 заняття)	Написання модульної контрольної роботи		10
Усього балів за модульний контроль			20
За виконання індивідуальних завдань*
Види індивідуальних завдань
1. Аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій за заданою тематикою			5
2. Аналітичний звіт власних наукових досліджень прикладного характеру			5
3. Участь у наукових студентських конференціях і семінарах			5
4. Підготовка наукових публікацій			10
5. Виконання завдань в рамках дослідницьких проектів кафедри (факультету)			10
Усього балів за виконання індивідуальних завдань			15
Разом балів за  СРС			100

* Протягом семестру студент виконує 2 індивідуальні завдання на вибір: 1-ше завдання – 5 балів, 2-ге завдання 10 балів. Термін подачі готового індивідуального завдання викладачеві:

1 завдання – до 8 семінарського заняття;

2 завдання – до 13 семінарського заняття.

 

Шкала оцінювання за певний вид робіт на семінарському (практичному) занятті, диференційованого відповідно до рівня знань студентів, наведено в таблиці 1.

Таблиця 1

Шкала оцінювання видів робіт поточного контролю знань студентів

 

 

ПОРЯДОК ПОТОЧНОГО І ПІДСУМКОВОГО ОЦІНЮВАННЯ ЗНАНЬ З ДИСЦИПЛІНИ

напрям підготовки «Фінанси і кредит», спеціалізації «Кредит» - д.ф.н.

Об'єктом оцінювання знань студентів спеціалізації “Кредит” є програмний матеріал дисципліни різного характеру і рівня складності, засвоєння якого відповідно перевіряється під час між модульного контролю.

Оцінювання знань студентів з дисципліни здійснюється на основі поточного модульного контролю знань студентів (крім повторного вивчення).

Завданням поточного контролю є перевірка розуміння та засвоєння певного матеріалу, вироблених навичок проведення розрахункових робіт, умінь самостійно опрацьовувати тексти, здатності осмислити зміст теми чи розділу, умінь публічно чи письмово представити певний матеріал (презентація).

При організації поточного контролю кафедри самостійно розподіляють загальну кількість балів, за якими оцінюється вся поточна робота, між відповідними об’єктами контролю, визначеними цим порядком, визначають форми проведення контрольних заходів та критерії їх оцінювання, включають до робочих навчальних програм і доводять до відома студентів на початку семестру.

Об'єктами поточного контролю знань студентів бакалаврського рівня підготовки є:

• виконання  2-х модульних завдань - максимум  20  (10+10) балів;
• систематичність та активність роботи - максимум   70 балів;
• виконання  2-ох індивідуальних завдань (на вибір) – максимум 10 балів кожне:

1. Аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій за заданою тематикою;

2. Аналітичний звіт власних наукових досліджень прикладного характеру;

3. Участь у наукових студентських конференціях і семінарах;

4. Підготовка наукових публікацій;

або

Виконання завдань в рамках дослідницьких проектів кафедри (факультету) – максимум 10 балів.

Оцінка виконання модульних (контрольних)  завдань полягає  у виконанні студентом двох етапів проміжного контролю. Кожний з яких оцінюється максимально у 10 балів:

– робота виконана повністю і студент правильно відповів на всі питання, він отримує 10;

– якщо робота виконана неповністю, а студент правильно відповів більше ніж на 80% питань, він отримує 8 балів;

– якщо робота виконана неповністю, а студент правильно відповів більше ніж на 60% питань, він отримує 6 балів;

–  якщо робота виконана менше ніж на 60% - студент отримує 0 балів

Оцінка систематичності та активності  аудиторної роботиздійснюється за наступними напрямками:

-         відвідування семінарських занять у поєднанні з рівнем знань продемонстрованим у відповідях на семінарських заняттях;

-         рівень знань продемонстрований у письмових відповідях на семінарських заняттях за різними формами контролю.

Оцінка за  відвідування занять та рівень знань продемонстрований у письмових відповідях на семінарських заняттях  максимально становить 60 балів.

Виконання  індивідуального завдання (на вибір)

Виконання індивідуальних завдань оцінюється в діапазоні 10, 8, 6 та 0 балів.

10 балів (відмінно) студент отримує у тому випадку, якщо завдання виконано і успішно захищено більше ніж 90 %, а також презентоване викладачеві у встановлений термін.

8 бали (добре) студент отримує у тому випадку, якщо студентом вчасно виконано і захищено на рівні від 71 % до 90% (включно) обраного завдання.

6 бали (задовільно) студент отримує у тому випадку, якщо вчасно виконано і захищено на рівні від 60 % до 70% (включно)  завдань запропонованих у розрахунковій роботі.

0 балів студент отримує у тому випадку, коли студент не проявив  ініціативи до виконання індивідуального завдання, або ж якщо завдання виконано менше ніж 60%, не захищене чи презентоване викладачеві невчасно.

Студент самостійно обирає два види індивідуальних завдань із запропонованого переліку, але обов‘язково погоджує зміст цього завдання із викладачем.

Формами контролю та звітності для таких творчих завдань, як  доповіді на наукових студентських конференціях і наукових семінарах є надання публікацій тез або  довідок від  оргкомітетів  наукових семінарів, а для наукових статей - надання опублікованої статті або підтвердження про прийняття її до друку до моменту оцінювання поточної успішності.

В разі якщо студент виявив ініціативу щодо виконання завдань в рамках дослідницьких проектів університету та взяв активну участь у наукові роботі кафедри (факультету), такий вид індивідуального завдання може бути оцінений максимально у 20 балів.

Порядок підсумкового оцінювання знань з дисципліни.

Підсумковий бал за результатами поточного модульного контролю оформлюється   під   час   останнього   семінарського    заняття відповідного семестру, а на заочній формі навчання — за розкладом екзаменаційно-лабораторних сесій.

Кількість балів з дисципліни  (від 0 до 100 балів включно), вноситься до відомості і є основною для визначення загальної успішності студента з предмету.

Переведення даних 100-бальної шкали оцінювання в 4-х бальну та шкалу за системою ECTS здійснюється в такому порядку:

 

 

 6.2. ЗАОЧНА ФОРМА НАВЧАННЯ:

Карта самостійної роботи студента

з дисципліни (вибіркової ) «БЮДЖЕТУВАННЯ ІНВЕСТИЦІЙНИХ ПРОЕКТІВ»

для студентів спеціальності «Фінанси і кредит», спеціалізації «Кредит» (6508/1)

СЕСІЙНИЙ ПЕРІОД
№ заняття	Контактні заняття (теми відповідно до робочої програми)	Форма занять і контролю	Макс. кіл-ть балів
За систематичність і активність роботи на контактних заняттях
1.	Тема 1. Методологічні засади бюджетування інвестиційних проектів.	Мозковий штурм	5
2.	Тема 2. Сутність інвестиційного проекту та його складові. Бізнес-план інвестиційного проекту.	Семінар-дискусія та робота в малих групах	5
3.	Тема 3. Види бюджетів (бюджет інвестиційної діяльності суб'єктів господарювання, бюджет проекту). Тема 4. Методи формування бюджету інвестиційного проекту.	Міні-семінар – «мозковий штурм»	5
4.	Тема 5. Складання бюджету інвестиційного проекту (матеріальні витрати, витрати на оплату праці, основні податкові відрахування, інші витрати).	Тестовий контроль знань	5
5.	Тема 6. Визначення вартості інвестиційного проекту. Тема 7. Організаційна структура бюджетування (визначення основних процесів і учасників реалізації проекту та їх взаємодія).	Міні-семінар – дискусія	5
6.	Тема 8.  Календарний план бюджету інвестиційного проекту	Виконання практичних завдань	5
7.	Тема 9. Аналіз виконання бюджету. Тема 10. Особливості організації управління процесом бюджетування інвестиційного проекту для різних суб’єктів підприємницької діяльності.	Міні-семінар – розгорнута бесіда	5
			35
За виконання модульних (контрольних) завдань
6.	Комплексна аудиторна самостійна контрольна робота	Поточний модульний контроль	15
Усього балів за контактні заняття			50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

міжСЕСІЙНИЙ ПЕРІОД
За виконання обов’язкових позааудиторних індивідуальних завдань
Види завдань	Форма подання	Термін подання і реєстрації	Форма контролю	Макс. кіл-ть балів
Домашнє індивідуальне завдання: 1. Бізнес-план інвестиційного проекту (15 балів); 2.Зведений інвестиційний бюджет (15 балів)	письмова	(за 1 місяць до початку сесії на кафедру)	Захист і обговорення результатів за графіком «Дня заочника»	30
Індивідуальне завдання за дистанційним курсом (модель впровадження інвестиційного проекту в середовищі Excel)	електронна	(за 1 місяць до початку сесії на кафедру).	Викладачем в онлайн-режимі	10
За виконання індивідуальних робіт  за вибором (1-го завдання)
1. Аналітичний (критичний) огляд наукових публікацій 2. Аналітичний звіт власних наукових досліджень 3. Підготовка наукових публікацій. 4. Участь у наукових конференціях, олімпіадах тощо 5. Виконання завдань в рамках дослідницьких проектів кафедри (факультету)*	(письмова або електронна)	Індивідуально викладачу за графіком «Дня заочника»	Захист і обговорення результатів за графіком «Дня заочника»	10
Усього балів за виконання позааудиторних індивідуальних завдань				50
Разом				100

* За рішенням кафедри студентам, які брали участь у позанавчальній науковій діяльності — участь у конференції, підготовці наукових публікацій тощо — можуть присуджуватись додаткові бали за поточну успішність, але не більше 10 балів.

 

 

        ПОТОЧНОГО І ПІДСУМКОВИЙ КОНТРОЛЬ ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ ЗАОЧНОЇ ФОРМИ НАВЧАННЯ

 

Поточний контроль знань студентів заочної форми навчання  здійснюється шляхом  самостійного виконання домашньої індивідаульної роботи, написання наукової роботи  та виконання аудиторного контрольного завдання у вигляді контрольної роботи або тесту.

 Індивідуальна робота

Домашня індивідуальна робота передбачає написання студентом індивідуальної роботи. Таким чином максимальна кількість балів отриманих за виконання індивідуального(них) завдань становить - 30.

 

Критерії оцінювання завдань

Максимально  завдання оцінюється як виконане повністю, якщо має місце:

1)    оформлення роботи відповідно до вимог;

2)    виконання усіх необхідних розрахунків

3)    правильно зазначене теоретичне обґрунтування (пояснення) відповідного розрахунку;

4)    правильно вказані винятки  з зазначеного правила та варіанти його використання в конкретних умовах;

5)    студент захистив свою індивідуальну роботу у ході співбесіди.

 

Індивідуальне завдання оцінюється як таке, що мінімально відповідає критеріям оцінки, якщо робота відповідає вимогам до оформлення і якщо має місце:

1)                відсутність необхідних проміжних і/або додаткових розрахунків за наявності правильної арифметичної відповіді на задачу та правильної розмірності розрахованої величини якщо студент успішно захистив задачу у ході співбесіди.

2)                теоретичне обґрунтування розв'язку задачі наведене неповністю, або не адаптоване для вирішення конкретної задачі за наявності правильної арифметичної відповіді на задачу та правильної розмірності розрахованої величини якщо студент успішно захистив задачу у ході співбесіди.

 

Індивідуальне завдання оцінюється як таке, що не розв’язана, якщо :

1)                 існує невідповідність вимогам до оформлення роботи;

2)                неправильні арифметична розрахунки;

3)                неправильно зазначене теоретичне  обґрунтування (пояснення) відповідного розрахунку;

4)                неправильно визначено розмірність розрахованої величини (величин);

5)                студент не в змозі захистити свою задачу у ході співбесіди.

 

Відповідно, індивідуальне завдання оцінюється  :

1. у 8 балів  -  якщо питома вага виконаного завдання перевищує 80%;
2. у 5 балів  -  якщо питома вага виконаного завдання перевищує становить від 50% до 80%
3. у 0 балів  -  якщо питома вага виконаного завдання становить менше 50% .

Аудиторна робота оцінюється у 20 балів:

• 2 теоретичні завдання – кожне по 10 балів;
• 2 задачі  - кожна по 10 балів.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.   РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА

 

Основна література

 

1. Активізація інвестиційного процесу в Україні : колективна монографія / за наук. ред. М. І. Диби, Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 472 с.
2. Інвестиційна діяльність: Навчальний посібник / Т. В. Майорова. - 3-є вид., переробл. і доповн. - К. : Центр навчальної літератури, 2004. - 376 с.
3. Інвестиційний аналіз: підручник /кер. авт. кол. і наук. ред. А. А. Пересада ; М-во освіти і науки України, Держ. вищ. навч. заклад "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - 2-ге вид., переробл.та доповн. - К.:КНЕУ, 2008. - 544с.
4. Інвестування: практикум / за наук. ред. Т. В. Майорової ; М-во освіти і науки, молоді та спорту України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2012. - 577 с.
5. Корпоративный менеджмент: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 3-е изд., стереотип. - М. : Омега-Л, 2010. - 781 с.
6. Основи бюджетування : навч. посібник / М. Д. Білик, Р. І. Заворотній, Л. І. Данілов та ін. - К. : КНЕУ, 2009. - 454 с.
7. Основи бюджетування: навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисципліни / ред. Л. П. Батенко ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2010. - 202 с.
8. Проектний менеджмент: просто про складне: навч. посібник / за заг. ред. В. А. Верби ; М-во освіти і науки України, ДВНЗ "Київський нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2009. - 299 с.
9. Проектное финансирование: учебник / А. А. Пересада, Т. В. Майорова ; М-во образования и науки Украины, ГВУЗ "Киевский нац. экон. ун-т им. Вадима Гетьмана". - К. : КНЕУ, 2007. - 767 с.
10. Управление проектами: учеб. пособие / под общ. ред. И. И. Мазура, В. Д. Шапиро. - 5-е изд., перераб. - М. : Омега-Л, 2009. - 960 с.

 

Додаткова література

 

1. Бюджетирование и финансовый контроль в коммерческих организациях / О. Н. Волкова. - М. : Финансы и статистика, 2005. - 270 с.
2. Бюджетирование на компьютере/ Б. Новак. - СПб. : Питер, 2007. - 222 с.
3. Бюджетирование, как инструмент управления/ А. Е. Карпов. - М. : Результат и качество, 2003. - 392 с.
4. Бюджетирование. От стратегии до бюджета - пошаговое руководство/ И. Б. Немировский, И. А. Старожукова. - М. : Диалектика, 2006. - 512 с.
5. Бюджетное управление предприятием: учеб.-практ. пособие/ А. П. Дугельный, В. Ф. Комаров. - М. : Дело, 2007. - 432 с.
6. Бюджетування на підприємстві: навч. посібник / О. Є. Кузьмін, О. Г. Мельник. - К. : Кондор, 2008. - 312 с.
7. Бюджетування на сучасному підприємстві, або Як ефективно управляти фінансами / С. Ковтун. - Х. : Фактор, 2005. - 322 с. - Бібліогр.: с. 321.
8. Внутрифирменное бюджетирование: настольная книга по постановке финансового планирования / В. Е. Хруцкий, В. В. Гамаюнов. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 461 с.
9. Инвестиции. Организация, управление, финансирование : учебник / Н. В. Игошин. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 448 с.
10. Инвестиции: источники и методы финансирования / А. Г. Ивасенко, Я. И. Никонова. - М. : Омега-Л, 2006. - 253 с.
11. Инвестиционные проекты: от моделирования до реализации / А. С. Волков. - М. : Вершина, 2006. - 255 с.
12. Инвестиционный бизнес: учеб. пособие / ред. Ю. В. Яковец. - М. : РАГС, 2002. - 342 с.
13. Инвестиционный менеджмент : Учебный курс / И. А. Бланк. - К. : Эльга : Ника-Центр, 2001. - 448 с.
14. Контролінг і бюджетування фінансово-господарської діяльності підприємства: навч. посібник / В. А. Панков, С. Я. Єлецьких, Н. М. Михайличенко ; М-во освіти і науки України, Донбаська держ. машинобудівна акад. - К. : Центр учбової літератури, 2007. - 109 с.
15. Методологія бюджетування діяльності підприємств: Навч. посібник для студ. вищих навч. закладів / О. Й. Косарев, В. М. Волик. - К. : Нац. авіаційний ун-т, 2004. - 94 с.
16. Операційний менеджмент: навч. посібник / І. Б. Гевко ; [ред. В. М. Вдовиченко]. - К. : Кондор, 2007. - 227 с.
17. Основы бюджетирования и больше. Справочник по составлению бюджетов / Джай К. Шим, Джойл Г. Сигел ; пер. с англ. фирмы "БМикро" под общ. ред. В. А. Плотникова. - М. ; СПб. : Вершина, 2008. - 368 с.
18. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия : Учебное пособие для студ. вузов / С. В. Валдайцев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 720 с.
19. Оценка бизнеса: учебник /под ред. А. Г. Грязновой, М. А. Федотовой ; Финансовая академия при правительстве Российской Федерации, Ин-т профессиональной оценки. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2008. - 736 с.
20. Планирование и управление проектами для менеджеров: пер. с англ. / Г. Уэбстер. - М. : Дело и Сервис, 2006. - 271 с.
21. Проектне фінансування: підручник / Г. О. Бардиш ; М-во освіти і науки України, Львівський банківський ін-т НБУ. - 2-ге вид., стер. - К. : Алерта, 2007. - 464 с.
22. Проектное финансирование : организация управления риском, страхование/ В. Ю. Катасонов, Д. С. Морозов. - М. : Анкил, 2000. - 272 с.
23. Производственный и операционный менеджмент: пер. с англ. / Р. Б. Чейз, Н. Дж. Эквилайн, Р. Ф. Якобс. - 8-е изд. - М. : Вильямс ; СПб. ; 2003. - 704 с.
24. Процессно-ориентированное бюджетирование. Внедрение нового института управления стоимостью компании  : пер. с англ. / Дж. Бримсон, Дж. Антос, Д Коллинз. - М. : Вершина, 2007. - 330 с.
25. Руководство по проектно-ориентированному управлению. Усовершенствование процессов управления для достижения стратегических целей предприятия / Дж. Родни Тернер ; пер. с англ. [Л. Е. Каплан] под общ. ред. Воропаева В. И. - М. : Изд. дом Гребенникова, 2007. - 552 с.
26. Системы бюджетирования. Семь шагов по эффективной постановке бюджетирования / В. Е. Хруцкий, Р. В. Хруцкий. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 176 с.
27. Современный финансовый менеджмент / В. В. Бочаров. - СПб. : Питер, 2006. - 464 с.
28. Стратегический менеджмент: учебник / Л. О. Прокопчук. - СПб. : Михайлов В.А., 2004. - 510 с.
29. Управление инвестициями предприятия / И. А. Бланк. - К. : Эльга : Ника-Центр, 2003. - 480 с.
30. Управление проектами: учебник / Клиффорд Ф. Грей, Эрик У. Ларсон. - М. : Дело и Сервис, 2007. - 597 с.
31. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов: Рекомендации для предприятий и коммерческих банков / В. А. Москвин. - М. : Финансы и статистика, 2004. - 352 с.
32. Управление финансовыми ресурсами/ И. А. Бланк. - М. : Омега-Л : Эльга : Ника-Центр, 2011. - 767 с.
33. Управління проектами в підприємницьких структурах: навч. посібник / В. Р. Кучеренко, Е. А. Кузнєцов, О. С. Маркітан. - Харьков : Бурун Книга, 2010. - 272 с.
34. Управління проектами: навч. посіб. для студ. вищих навч. закладів / Г. М. Тарасюк. - 2-ге вид. - К. : Каравела, 2006. - 320 с.
35. Управління проектами: навч. посібник / Г. М. Тарасюк. - 3-тє вид. - К. : Каравела, 2009. - 320 с.
36. Финансовая модель бюджетирования / А. Е. Карпов. - М. : Результат и качество, 2006. - 528 с.
37. Финансовый бизнес-план: учеб. пособие для студ. экон. специальностей / В. М. Попов, С. И. Ляпунов. - 2-е изд. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 460 с.