ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ НАСОА 09.07.2014 13:12

Приклад 1

За даними балансу банку (табл. 1.1) розрахувати показники прибутковості: 1) процентну маржу ПМ; 2) чистий спред ЧС; 3) чисту процентну маржу ЧПМ.

Таблиця 1.1.

БАЛАНС БАНКУ

Активи			Пасиви
Показник	Сума млн. грн.	Середня ставка, %	Показник	Сума, млн. грн.	Середня ставка, %
1. Кредити 2. Цінні папери 3. Інші працюючі активи 4. Непрацюючі активи	770 570   225 355	25 20   17 –	1. Строкові депозити 2. Депозити та кредити інших банків 3. Кошти до запитання 4. Капітал	325   650 720 225	18   12 5 –
Усього		–			–

 

Приклад 2

Якого рівня прибутковості активів має досягти банк, аби забезпечити прибутковість капіталу на рівні 20%, якщо ROA = 1,5%, а мультиплікатор капіталу 10 разів?

Приклад 3

Перед менеджментом банку поставлено завдання підвищити показник прибутковості капіталу ROE до 15%. Банк має активи в розмірі 20 000 тис. грн., а капітал становить 2200 тис. грн. Операційні витрати плануються в розмірі 500 тис. грн., податки — 100 тис. грн., непроцентні доходи 50 тис. грн. Знайти процентний дохід, який забезпечив би бажаний рівень прибутковості капіталу.

 

Приклад 4

Інвестор вкладає 100 000 грн. на 2 роки до комерційного банку. При цьому очікувані темпи економічного росту становлять 5%, очікувані темпи інфляції — 10%, а ризик неповернення коштів — 4%. Розрахувати базову ринкову депозитну ставку.

Приклад 5

Банк надав фізичній особі споживчий кредит на суму 24 000 грн. строком на 1 рік під 25% річних з умовою щоквартального погашення основної суми боргу та відсотків за позикою.

Визначте розмір доходів банку і загальну суму, сплачену позичальником.

Приклад 6.

Оцінити ефективність управління кредитним портфелем банку.

Таблиця 3.17

Аналіз дохідності кредитного портфеля банку

 

Приклад 7.

Банк розглядає доцільність придбання облігації з нульовим купоном з номіналом 2000 грн., яка продається за ціною 1850 грн. і яку буде погашено через 2 роки. При цьому банк має можливості альтернативного розміщення коштів з дохідністю 14%. Визначте доцільність придбання даної облігації.

 

Приклад 8

Визначити доцільність придбання банком акцій відкритого акціонерного товариства за ціною 150 грн. та щорічною виплатою дивідендів 20 грн., якщо ринкова норма прибутку становить 15%.

Приклад 9

Визначити дюрацію облігації номіналом 3000 грн. з періодом обігу 3 роки і купоном 20%, який виплачується щорічно. Поточна ринкова ціна облігації становить 1900 грн., ставка дисконтування - 15%. Якому напряму інвестування коштів має надати перевагу банк, якщо термін окупності альтернативного варіанту становить 3 роки?

Оцінити зміну вартості даної облігації, якщо прогноз свідчить про підвищення відсоткових ставок на ринку протягом поточного року з 20 до 25%.

 

Приклад 10

В таблиці 9 наведено дані про стан надходжень та залишків на поточному рахунку клієнта банку - підприємства - протягом кварталу з помісячним поділом, що дозволяє проаналізувати не лише середні значення показників, але й їх динаміку.

Аналіз рівня осідання грошових коштів на поточному рахунку підприємства.

(тис. грн.)

Показник	І місяць	ІІ місяць	ІІІ місяць	Всього
1. Надходження за період	1800	1900	2 000
2. Кількість днів в періоді	21	22	22
3. Середньоденні надходження
4. Сума залишків за період	1100	1180	1200
5. Середньоденний залишок
6. Оборот за видачею коштів	1700	1800	1790
7. Середньоденний оборот
8. Рівень осідання коштів, %
9. Тривалість зберігання, дні

 

 

 

Приклад 11

Таблиця 4.7

Аналіз реального та прогнозованого розриву ліквідності. (тис. грн.)

Показник	до 1 дня	1-7 дн.	8-30 дн.	1-3 міс.	3-6 міс.	понад 6 міс.	Усього
Активи	10556	32226	9885	6238	3690	20580
Пасиви	94710	27539	7113	7509	4115	27428
Розрив ліквідності
Сукупний розрив
Вхідний потік (прогноз)	3000	1500	4900	2600	5300	1200
Вихідний потік (прогноз)	4000	7100	7450	850	4630	1120
Розрив ліквідності(прогноз)
Сукупний розрив(прогноз)
Загальний розрив

 

Приклад 12

Як вплине застосування збалансованого та незбалансованого за строками підходу до управління активами та зобов'язаннями на прибуток і ризик банку, якщо клієнту було надано кредитна 90 днів у сумі 500 000 грн.

Таблиця

Відсоткові ставки за кредитами та депозитами

Показник	Строк, дні	ставки розміщення, %	Ставки залучення, %
Поточні ставки на ринку	90	25	17
	60	21	14
	30	17	10
Прогноз ставки: через 30 днів	30	18	9
через 60 днів	30	16	10

 

Приклад 13

Оцінити відсотковий ризик банку, якщо ліміт індексу ризику встановлено на рівні 25%.

Як зміниться маржа банку, якщо відсоткові ставки зростуть на 10%?

 

Баланс банку

 

Приклад 14

1. Проаналізувати величину процентного ризику банку у кожному з періодів та дати відповідну аналітичну інтерпретацію отриманих результатів.

2. Як зміниться величина процентного прибутку банку, якщо відсоткові ставки на ринку знизяться з поточного рівня 30% до 20% протягом найближчих шести місяців.

Чутливі активи і зобов’язання банку, згруповані за періодами переоцінки (тис. грн.), подано в таблиці:

 

 

 Приклад 15

  У березні клієнт планує вкласти кошти через три місяці на депозит у сумі 2 млн. дол. США на 3 місяці під 8,5% річних. Прогнозуючи зниження процентної ставки клієнт вирішує хеджувати ризик та проводить ф’ючерсну операцію. На дату здійснення цієї операції (01.03) ціни ф’ючерсних контрактів на біржі становили: березневі – 91.72, червневі – 91.50 вересневі – 91.23. Якими будуть результати хеджування ризику при різних варіантах зміни ставок на 01.06:

А) 8,2%;

Б) 8,5%;

В) 8,7%.

 

    

 

  Приклад 16

 Банк прийняв депозитний вклад в сумі 200 000 доларів США під 10%. Банк має два варіанти розміщення цих ресурсів: 

 1. Інвестування коштів в доларах на 7 місяців під ставку 15%.

 2. Надання кредиту в гривнях на 7 місяців під 25% річних. Валютний курс на дату проведення операції – 8,05 грн. за долар.

Проаналізувати дохід, який отримає банк по кожному варіанту.

Виходячи з наведених даних, обчислити форвардний валютний курс через 7 місяців та обчислити фінансовий результат для банку в разі укладання ним форвардної угоди.

 

Приклад 17

Банк видав 01.09.09 кредит в сумі 15 млн. дол. на 9 міс. під плаваючу ставку 11%, яка переглядається кожні три місяці. Починаючи з 01.03.10 передбачається зниження процентних ставок. З метою хеджування ризику банк проводить операції з ф’ючерсами. На 01.09.09 ціна вересневих ф’ючерсів становить 85.15; грудневих - 88.20; березневих - 89.00; червневих – 90.75. Якими будуть результати хеджування за різних варіантів зміни відсоткових ставок на дату закриття ф’ючерсної позиції:

а) 10,25 %;

б) 11,00%;

в) 12,15%?

 

Приклад 18

  Банк продав клієнту опціон САР. Параметри САР: ставка - 20%; період дії - 1 рік; сума - 10 млн. дол. Процентна ставка переглядається кожного кварталу. Описати  механізм дії САР, якщо на дати перегляду процентні ставки були зафіксовані на рівні:

 

 

Якими будуть результати угоди САР для клієнта і банку, якщо опціонна  премія склала 35 000 доларів?

 

Приклад 19

Банк купив опціон FLOOR на суму 10 млн. дол. строком дії на 2 роки. Ставка FLOOR становить 8,5%. Перегляд ставок відбувається кожні півроку. Опціонна премія становить 8 000 дол.

Що одержить чи сплатить банк за угодою FLOOR, якщо на дату перегляду ставки становили:

      

       І період - 8,1 %;      ІІ період -  8,5 %;   

       ІІІ період - 7,95 %; ІV період - 7,6 %?

 

Приклад 20

Описати механізм хеджування валютного ризику за допомогою форвардної угоди за таких умов: угоду укладено 20 червня на період 120 днів на суму 10000 доларів. Валютний курс на дату угоди становив 8,05 грн. за долар; ставки за гривнею - 25%; ставки за доларами - 14 %; валютний курс на дату виконання угоди склав 7,95 грн. за долар. Яка сторона (покупець чи продавець валюти) отримає вигоду від укладення форвардної угоди за іноземною валютою ?

 

4. ПИТАННЯ ДЛЯ САМОСТІЙНОГО ОПРАЦЮВАННЯ З ДИСЦИПЛІНИ “ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ”

 

1. Як характеризується сучасний етап розвитку банківського менеджменту?

2. Які особливості першого етапу розвитку банківського менеджменту?

3. Які необхідні та достатні ознаки добре керованого банку?

4. У чому полягають відмінності між стратегічним та операційним менеджментом?

5. Які сфери банківської діяльності охоплюють організаційний та фінансовий менеджмент?

6. В чому полягає пріоритетне завдання фінансового менеджменту в банку?

7. Що таке місія банку та які вимоги пред'являються до її формулювання?

8. Що таке стратегічна мета діяльності банку?

9. У чому полягає різниця між місією та стратегічною метою діяльності банку?

10. Визначте сутність стратегій управління прибутком та ризиком банку.

11. Які основні групи методів застосовуються для реалізації фінансових стратегій управління банком?

12. Які показники використовуються для оцінювання прибутковості банківської діяльності?

13. Як розраховується чиста процентна маржа банку та що вона показує?

14. Які види ризиків притаманні діяльності банків?

15. Які ризики належать до групи цінових?

16. Назвіть правила управління банківськими ризиками.

17. У чому полягає призначення системи моніторингу банківських ризиків?

18. Які причини змусили міжнародні банки звернутися до планування?

19. Які тенденції спостерігаються у розвитку фінансових ринків протягом останніх десятиріч?

20. Яким вимогам має відповідати науково обґрунтований план?

21. У чому полягає сутність стратегічного планування у банку?

22. У чому полягає мета оперативного планування у банку?

23. З яких елементів складається SWOT-аналіз?

24. Чим відрізняються стратегічне та довгострокове планування?

25. Які вимоги до формулювання стратегічних цілей банку Вам відомі?

26. Які методи узгодження фінансових планів може використати менеджмент банку?

27. Залежність між якими фінансовими показниками діяльності банку досліджується за допомогою методики декомпозиційного аналізу капіталу (модель Дюпона)?

28. Як обчислюється та що характеризує показник мультиплікатора капіталу?

29. У чому полягає економічна сутність поняття капіталу банку?

30. Які функції виконує капітал у банківській діяльності і яка з них є пріоритетною?

31. Для чого використовується регулятивний капітал банку?

32. У чому полягають відмінності між основним та додатковим капіталом банку?

33. Які методи оцінки вартості банківського капіталу вам відомі?

34. Які чинники зумовлюють потребу в нарощуванні капіталу банку?

35. Які внутрішні джерела поповнення капіталу може використати банк?

36. Вкажіть переваги та недоліки внутрішніх джерел поповнення капіталу банку з погляду банківського менеджменту.

37. Які зовнішні джерела поповнення банківського капіталу може використати банк?

38. Які переваги та недоліки зовнішніх джерел поповнення капіталу банку з погляду банківського менеджменту?

39. Які джерела формування ресурсів є найвигіднішими для банку з фінансової точки зору і чому?

40. Які чинники впливають на формування відсоткової ставки за банківськими депозитами?

41. У чому полягають відмінності між залученими та запозиченими коштами з погляду процесу управління?

42. Які методи застосовуються для управління залученими (депозитними) коштами банку?

43. Які чинники має враховувати менеджмент банку при виборі джерел запозичення коштів?

44. У чому полягають особливості управління запозиченими коштами банку?

45. Розкрийте зміст поняття "приховані витрати банку на залучення ресурсів".

46. Які заходи у сфері управління пасивами найвигідніші для банку в період підвищення ринкових процентних ставок?

47. У чому полягає мета управління кредитним портфелем банку?

48. Охарактеризуйте методи ціноутворення за банківськими кредитами.

49. Які чинники впливають на рівень кредитної ставки?

50. Які методи зниження ризику на рівні окремого кредиту застосовуються в банківській практиці?

     

    5. КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ З ДИСЦИПЛІНИ “ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ”

     

1. Які методи зниження ризику кредитного портфеля може застосовувати менеджмент банку?

2. Які види диверсифікації кредитного портфеля застосовуються у банківській практиці?

3. Як формується резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків?

4. У чому полягає сутність сек'юритизації активів банку?

5. Які методи використовуються для управління проблемними кредитами банку?

6. У чому полягає мета управління портфелем цінних паперів банку?

7. Які функції виконує портфель цінних паперів банку?

8. У чому полягає відмінність між активною та пасивною інвестиційною політикою банку на ринку цінних паперів?

9. Які основні типи портфелів цінних паперів може сформувати банк?

10. Чим відрізняються ринкова ціна та внутрішня вартість цінного паперу?

11. Що таке несистемний ризик і які методи застосовуються для його зниження?

12. Що таке інвестиційний горизонт портфеля цінних паперів банку?

13. У чому полягають особливості інвестиційної стратегії довгострокового акценту?

14. Дайте характеристику інвестиційній стратегії короткострокового акценту.

15. У чому полягають особливості інвестиційної стратегії "штанги"?

16. Які переваги та недоліки притаманні інвестиційній стратегії відсоткових очікувань?

17. Що показує дюрація цінного паперу та в яких одиницях вона вимірюється?

18. Як впливає зміна відсоткових ставок на ринку на внутрішню вартість облігацій?

19. У чому полягає сутність поняття "управління активами і пасивами" у сучасному банківському менеджменті?

20. Схарактеризуйте функції та порядок діяльності Комітету управління активами і пасивами банку (КУАП).

21. Які активи та пасиви є чутливими до змін у процентних ставках?

22. Чи дозволяє збалансованість активів та пасивів, які чутливі до змін у процентних ставках, повністю уникнути процентного ризику?

23. У чому полягають переваги та недоліки збалансованого за строками підходу до управління активами і пасивами банку?

24. Охарактеризуйте переваги та недоліки незбалансованого за строками підходу до управління активами і пасивами банку.

25. Який показник відображає загальний рівень відсоткового ризику банку?

26. Дайте визначення поняття геп (дисбаланс).

27. Як вплине на маржу банку зміна ринкової ставки відсотка за наявності додатного гепу, а як за від’ємного гепу?

28. Як обчислюється та що показує кумулятивний геп?

29. Що показує індекс відсоткового ризику банку?

30. Що таке імунізація балансу банку і за яких умов її можна досягти?

31. Які проблеми виникають у процесі практичного застосування геп-менеджменту?

32. Як впливає зміна валютного курсу на прибуток банку за наявності довгої / короткої валютної позиції?

33. Які методи може застосувати банк для управління валютною позицією?

34. У чому полягає економічний зміст хеджування?

35. Які фінансові інструменти належать до похідних (деривативів)?

36. У чому полягають відмінності між страхуванням та хеджуванням ризиків?

37. Які основні характеристики форвардного контракту?

38. Які характеристики має фінансовий ф'ючерсний контракт?

39. Що таке ідеальне хеджування ф’ючерсами?

40. Назвіть специфікації євродоларового ф’ючерсного контракту.

41. Які види опціонів обертаються на міжнародних фінансових ринках?

42. Як банк може використати опціони у своїй діяльності?

43. Для чого призначені опціони FLOOR?

44. У чому полягає призначення опціонів COLLAR?

45. Розкрийте поняття ліквідності та ліквідної позиції банку.

46. У чому полягає мета управління банківською ліквідністю?

47. Як визначається розрив ліквідності?

48. Які основні причини виникнення попиту на ліквідні кошти у банку?

49. У чому полягає сутність "золотого банківського правила" та які недоліки використання цього підходу в сучасних умовах?

50. Дайте характеристику основним групам банківських активів з позицій їхньої ліквідності.

51. У чому полягають переваги та недоліки трьох основних стратегій управління ліквідністю?

52. Які методи використовуються для оцінювання потреби у ліквідних коштах?

53. У чому полягають недоліки використання методу коефіцієнтів для оцінювання потреби банку у ліквідних коштах?