ФІНАНСОВА СТАТИСТИКА 11.11.2015 06:13

Київський національний університет імені Тараса Шевченка

 

Інститут Післядипломної освіти

 

 

 

Фінансова статистика

 

навчально-методичнИЙ КОМПЛЕКС

забезпечення викладання

НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦиПЛІНИ

для студентів зі спеціальності 7.03050801 «Фінанси і кредит»

 

 

 

 

Укладач: доктор економічних наук, професор Ковтун Наталія Василівна

 

 

 

 

 

 

 

 

Київ – 2013 р.

 

Рецензенти: д.е.н., професор Герасименко С.С., к.е.н., доцент Е.В. Галицька

 

Рекомендовано до друку навчально-методичною комісією Інституту післядипломної освіти Київського національного університету імені Тараса Шевченка.

(Протокол № 3 від 12.11.2013р.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вступ

 

Дисципліна "Фінансова статистика" є нормативною дисципліною циклу дисциплін загальноекономічної та природничо-наукової підготовки для спеціальності "Фінанси і кредит", що читається в ІV семестрі в обсязі 4 кредитів, в тому числі 20 годин аудиторних занять з них 12 години лекцій, 8 години практичних занять і 124 години самостійної роботи. Закінчується іспитом.

Метою вивчення дисципліни "Фінансова статистика" є формування необхідних знань про структуру та механізм функціонування фінансової системи, а також виробіток навичок та вмінь проведення фінансового та банківського аналізу.

Навчальна задача курсу полягає у засвоєнні студентами не тільки теоретичних знань і практичних навичок проведення аналізу та здійснення оцінки економічних явищ і процесів фінансової сфери, одержують повну інформацію про сукупності, закономірності та статистичні зв’язки, що мають місце, а й вчаться використовувати статистичні методи в галузі фінансів, грошового обігу, кредиту тощо.

Предмет навчальної дисципліни включає організаційні та методичні засади з використання методик розрахунку фінансових показників на макро- та мікрорівні, володіння фінансово-економічними розрахунками, вміння підібрати відповідний методичний апарат для розв’язання будь-якої проблеми, яка стосується фінансового аналізу та аналізу банківської діяльності.

Вимоги до знань та вмінь.

Студент повинен знати: основи організаційного та методичного забезпечення здійснення статистичного спостереження у фінансовій системі, методики зведення та групування статистичних даних, методи накопичення, обробки та аналізу статистичної інформації, визначення узагальнюючих показників та в цілому системи показників фінансової статистики, методів аналізу статистичної інформації, що характеризує соціально-економічний розвиток країни.

Студент повинен вміти: володіти основними прийомами розрахунку статистичних показників, оформлювати результати аналізу у вигляді таблиць і графіків, вільно володіти методами аналізу варіації, рядів розподілу, рядів динаміки, вибірковим методом, застосовувати методи вивчення взаємозв’язків для варіаційних та атрибутивних ознак, будувати прогнозні моделі, а також складати відповідне аналітичне супроводження результатів розрахунків

Місце в структурно-логічній схемі спеціальності. Нормативна навчальна дисципліна "Фінансова статистика" є складовою циклу професійної підготовки фахівців освітньо-кваліфікаційного рівня "бакалавр", є базовою для вивчення таких спеціальних дисциплін як "теорія економічного аналізу", "економічна статистика", "економетрика", "фінансова математика", "економіко-математичне моделювання", "методи прийняття рішень", "стратегічний аналіз".

Система контролю знань та умови складання іспиту. Навчальна дисципліна "Фінансова статистика" оцінюється за модульно-рейтинговою системою. Вона складається з 3 модулів. Результати навчальної діяльності студентів оцінюються за 100-бальною шкалою.

Модульний контроль: 1 проміжна модульна контрольна робота (20 балів), 1 самостійна розрахунково-аналітична робота (40 балів) 1 підсумкова модульна контрольна робота (40 балів).

Загальна сума балів, яку можна набрати протягом семестру становить 60 балів, які розподіляються на два модулі: перший – тематичний, другий – самостійна робота.

В кожному тематичному модулі містяться задачі, кожна з яких має відповідну кількість балів, що вказується у завданні, яка за сумою еквівалентна 20 балам. Самостійна робота передбачає кількісну і якісну складову, кожна з яких важить 20 балів. Кількісна складова оцінюється виходячи з проценту від виконаного завдання. Якісна оцінюється, виходячи з такої шкали:

Якість	Творча робота	Дуже високий	Високий	Вище за середній	Середній	Нижче середнього	Низький	Дуже низький	Відсутній
Оцінка, балів	10	8	7	6	5	4	3	2	0

 

Загальна набрана кількість балів відповідає оцінці:

1-34 – «незадовільно» з обов’язковим повторним вивченням дисципліни;

35-59 – «незадовільно» з можливістю повторного складання;

60-64 – «задовільно» («достатньо») ;

65-74 – «задовільно»;

75 – 84 – «добре»;

85 – 89 – «добре» («дуже добре»);

90 – 100 – «відмінно».

Шкала відповідності

 

Якщо за результатами модульно-рейтингового контролю студент отримав за два змістовні модуля та самостійну роботу менше 20 балів, то студент не допускається до іспиту і вважається таким, що не виконав усі види робіт, які передбачаються навчальним планом на семестр з дисципліни "Фінансова статистика"[1].

 

Тематичний план

дисципліни “фінансова статистика”

 

Зміст  дисципліни

 

Змістовий модуль І

Основні поняття та методи фінансової статистики

 

Тема 1. Предмет метод та завдання фінансової статистики

Предмет і метод статистики фінансів. Основні завдання статистики при проведенні фінансового аналізу. Система показників статистики фінансів. Класифікації і групування, що застосовуються у фінансовій статистиці. Організація статистики фінансів.

 

Тема 2. Основи фінансових розрахунків

Причини виникнення необхідності оцінки вартості грошей. Формула майбутньої вартості. Статистичні показники інфляції. Розрахунок майбутньої вартості з урахуванням інфляції. Поняття простих та складних відсотків. Поняття потоків платежів і фінансових рент. Види фінансових рент. Узагальнюючі характеристики потоків платежів. Нарощенні суми постійних фінансових рент. Сучасні величини постійних дискретних фінансових рент. Визначення розміру платежу і терміну постійної дискретної фінансової ренти. Розрахунок процентної ставки фінансової ренти. Метод лінійної інтерполяції. Безперервний постійний потік. Поняття безперервного змінного потоку платежів їх види. Вічні ренти. Сучасна величина вічної ренти.

 

Змістовий модуль ІІ

Статистика грошових та фінансових розрахунків

 

Тема 3. Статистика грошового обігу

Поняття грошового обігу і задачі його статистичного вивчення. Система показників грошового обігу. Купюрна побудова грошової маси. Швидкість обігу грошової маси. Прогнозування необхідного обсягу грошової маси. Еквівалентність дискретних простих ставок. Еквівалентність дискретних складних ставок. Розрахунок процентних ставок. Еквівалентність при заміні платежів. Поняття про беззбитковість фінансових операцій. Поняття заміни платежів. Пролонгація та скорочення терміну зобов’язання. Об'єднання платежів. Рівняння еквівалентності за простими та складними процентними ставками.

Тема 4. Статистика кредиту

Поняття кредиту і задачі його статистичного вивчення. Основні класифікації. Система показників статистики кредиту. Засоби аналізу кредитних операцій. Статистичні засоби вивчення ефективності кредитних операцій. Аналіз взаємозв'язку оборотності короткострокового кредиту із сукупною оборотністю оборотних коштів. Поняття обслуговування боргу. Погашення боргу разовим платежем. Погашення боргу рівними сумами. Методи погашення боргу рівними строковими виплатами. Погашення боргу змінними строковими виплатами. Загальний механізм погашення боргу. Поняття пільгової позики, аналіз втрат кредитора.

 

Змістовий модуль ІІІ

Статистика фінансів

 

Тема 5. Статистика ринку цінних паперів

Поняття про цінні папери, їхня класифікація. Вимірники ефективності фінансових операцій. Методи оцінки пайових цінних паперів. Аналіз вартості боргових цінних паперів. Основні положення теорії ризику. Міра ризику. Поняття портфеля цінних паперів і задачі його аналізу. Оцінка ефективності портфелю цінних паперів. Вибір оптимального портфелю. Оцінка ефективності портфелю облігацій.

 

Тема 6. Статистика фінансових результатів

Класифікація фінансової звітності. Структура фінансової звітності. Основні вимоги до підготовки та представлення фінансової та статистичної звітності. Основні класифікатори і довідники, що використовують при складанні форм звітності. Основні форми звітності та порядок їх подання. Види фінансових показників, їх призначення. Система абсолютних фінансових показників. Система відносних фінансових показників. Статистичні засоби вивчення фінансової стійкості.

 

Тема 7. Статистика державного бюджету

Поняття державного бюджету і задачі його статистичного вивчення. Бюджетна класифікація. Система показників статистики державного бюджету. Засоби аналізу статей державного бюджету. Джерела інформації про державний бюджет.

 

Тема 8. Статистика платіжного балансу

Поняття і сутність зовнішньоторговельних операцій і задачі їх статистичного вивчення. Прийоми аналізу порівняння комерційних контрактів. Платіжний Баланс, його призначення, структура і принципи побудови. Структура торгового балансу. Поняття вивезення капіталу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тематика та плани лекцій

 

Тема 2. Основи фінансових розрахунків

Питання:

1. Причини виникнення необхідності оцінки вартості грошей. Поняття інфляції. Статистичні показники інфляції.
2. Поняття простих та складних відсотків.
3. Поняття потоків платежів і фінансових рент. Види фінансових рент.
4. Узагальнюючі характеристики потоків платежів.
5. Визначення розміру платежу,  терміну і рівня процентної ставки постійної дискретної фінансової ренти.

 

Список рекомендованої літератури:

[1-5], [6-10].

 

Тема 3. Статистика грошового обігу

Питання:

1. Поняття грошового обігу і задачі його статистичного вивчення.
2. Система показників грошового обігу.
3. Купюрна побудова грошової маси.
4. Швидкість обігу грошової маси.
5. Прогнозування необхідного обсягу грошової маси.
6. Поняття заміни платежів.
7. Об'єднання платежів.
8. Рівняння еквівалентності.

Список рекомендованої літератури:

[1-5], [9].

 

Тема 4. Статистика кредиту

Питання:

1. Поняття кредиту і задачі його статистичного вивчення. Основні класифікації.
2. Система показників статистики кредиту.
3. Статистичні засоби вивчення ефективності кредитних операцій.
4. Поняття обслуговування боргу.
5. Розробка плану погашення позики.
6. Поняття пільгової позики, аналіз втрат кредитора.

Список рекомендованої літератури:

[1-5], [6-10].

 

Тема 5. Статистика ринку цінних паперів

Питання:

1. Поняття про цінні папери, їхня класифікація.
2. Вимірники ефективності фінансових операцій.
3. Засоби оцінки пайових цінних паперів.
4. Аналіз вартості боргових цінних паперів.
5. Основні положення теорії ризику. Міра ризику.
6. Поняття портфеля цінних паперів і задачі його аналізу.
7. Оцінка ефективності портфеля цінних паперів.
8. Вибір оптимального портфеля.

 

Список рекомендованої літератури:

[1-5], [7], [9-10].

 

 

 

Контрольна робота Для Студентів заочної форми

 

Тема 2. Основи фінансових розрахунків

Варіант 1

Задача 1

Визначить  нарощену суму та суму відсотків за три роки за умови, що на суму 5000 грн. нараховують відсотки. Перші півроку 10% щоквартально, протягом року 12% щомісячно і останні півтора роки 11% по півріччях. Розрахунки зробити для простої та складної схем нарахування відсотків.

Задача 2

Визначить розмір щорічних внесків протягом 4-х років, якщо необхідно погасити борг в розмірі 55 тис. грн. на який нараховується 35% річних. Внески здійснюються чотири рази на рік. Оцініть загальну суму витрат і суму процентних платежів. Зробіть висновки.

 

Варіант 2

Задача 1

Вексель  номіналом 50000 і терміном 4 роки розміщений на ринку за ціною 3000. Оцініть доходність операції у вигляді річної облікової ставки та ставки відсотку. Зробити висновки.

Задача 2

Необхідно погасити борг в сумі 50 тис. грн. через чотири роки. Щорічно на це виділяється 18 тис. грн. Яка повинна бути ставка відсотку для того щоб борг був погашений? Оцініть загальну суму витрат і суму процентних платежів. Зробіть висновки.

 

Варіант 3

Задача 1

Оцініть абсолютну та відносну доходність купівлі зобов’язання терміном 4 роки за два роки до терміну погашення, якщо його номінал 5000 грн., зобов’язання приносить 5,5% річного доходу із нарахуванням відсотків два рази на рік. Облікова ставка банку складає 10%. Зробіть висновки.

Задача 2

Необхідно за три роки створити фонд в сумі 500 тис. грн. Щорічно на це виділяється 140 тис. грн. Яка повинна бути ставка відсотку для того щоб фонд був створений, якщо на внески відсотки нараховують два рази на рік? Оцініть загальну суму витрат і суму нарахованих відсотків. Зробіть висновки.

 

Варіант 4

Задача 1

На розрахунковому рахунку в банку 125 млн. грн. Банк сплачує 20% річних. Передбачається увійти всім капіталом у спільне підприємство, при цьому прогнозується, що через чотири роки капітал збільшиться в 2,5 рази. Чи вигідна ця пропозиція? Висновки обґрунтуйте розрахунками.

Задача 2

Необхідно створити фонд загальною сумою 190 тис. грн. за три роки. Щорічно на це виділяється 55 тис. грн. Яка повинна бути ставка відсотку для того щоб фонд був створений? Зробіть висновки.

 

Варіант 5

Задача 1

Оцініть абсолютну та відносну доходність купівлі зобов’язання терміном  320 днів за 220 днів до терміну погашення, якщо його номінал 2000 грн, зобов’язання приносить 6% річного доходу із  сплатою відсотків щомісячно. Облікова ставка банку складає 12%. Зробіть висновки.

Задача 2

Треба порівняти два варіанти будівництва залізниці. Перший потребує разового вкладення у сумі 2,5 млн. грн. і капітального ремонту вартістю 0,5 млн. грн. кожні п’ять років. Другий – 4,0 млн. грн. вкладень і капітального ремонту вартістю 0,15 млн. грн. кожні п’ятнадцять років. Загальний період часу для розрахунку 30 років. (і=15%). Зробіть висновки щодо абсолютної та відносної економії.

 

Варіант 6

Задача 1

Розрахуйте абсолютну та відносну реальну доходність позичкової операції з урахуванням інфляції (річний темп інфляції 15%) за умов, що первісна сума позички дорівнює 20 тис. грн., із щорічною сплатою 18% річних. Термін позички – 2 роки. Чи доцільно надавати гроші в кредит? Висновки обґрунтуйте розрахунками.

Задача 2

За рахунок інвестиції розміром 150 млн. грн. здійснюється будівництво комплексу. Ефективність інвестиції складе 25% від суми вкладення. За який термін вона окупитися, якщо на борг нараховуються 10% річних. Зробіть висновки.

 

Варіант 7

Задача 1

Ставка податку на відсотки 30%. Доходність фінансової операції 25% річних, термін нарахування три роки (відсотки не сплачуються). Первісна сума позички 55 тис. грн. Розрахуйте абсолютну та відносну доходність даної операції з урахуванням сплати податку на відсотки, а також визначить щорічні суми податку.

Задача 2

За рахунок кредиту здійснюється фінансування будівництва комплексу. Ефективність інвестиції складе 25% від суми вкладення за умов щомісячної віддачі. За який термін вона окупитися, якщо на борг нараховуються 12% річних зі сплатою відсотків щоквартально. Зробіть висновки.

Варіант 8

Задача 1

Розрахуйте реальну абсолютну та відносну доходність позичкової операції з урахуванням інфляції (темп інфляції за весь період 40%) за умови, що первісна сума позички дорівнює 20 тис. грн., при 25% річних (відсотки нараховуються  за простою схемою). Термін позички – 2 роки. Якою повинна бути ставка відсотків для того, щоб компенсувати інфляцію та забезпечити відносну реальну доходність на рівні 5% на рік?

Задача 2

Визначить нарощену суму і суму відсотків за умов що протягом двох років на депозит здійснюються внески на початку кожного місяця в сумі 5000 грн. На внески нараховують відсотки на рівні 18% річних.

 

Варіант 9

Задача 1

Розрахуйте реальну абсолютну та відносну доходність позичкової операції з урахуванням інфляції  (темп інфляції за весь період 50%) та сплати податку на відсотки (15%) за умови, що первісна сума позички дорівнює 120 тис. грн., при 25% річних (відсотки нараховуються  за складною схемою). Термін позички – 3 роки. Оцініть втрати кредитора. Якою повинна бути ставка відсотків для того, щоб компенсувати інфляцію та забезпечити відносну реальну доходність на рівні 2,5% на рік?

Задача 2

Визначить нарощену суму і суму відсотків за умов що протягом двох років на депозит здійснюються внески на початку кожного року в сумі 5000 грн. На внески нараховують відсотки на рівні 18% річних щомісяця.

 

Варіант 10

Задача 1

Розрахуйте абсолютну та відносну реальну доходність позичкової операції з урахуванням інфляції (темп інфляції за квартал 5%) за умов, що первісна сума позички дорівнює 20 тис. грн., на неї нараховують 18% річних. Термін позички – 3 роки. Чи доцільно надавати гроші в кредит? Висновки обґрунтуйте розрахунками.

Задача 2

Визначить нарощену суму і суму відсотків за умов що протягом двох років на депозит здійснюються внески на початку кожного кварталу в сумі 500 грн. На внески нараховують відсотки на рівні 18% річних щомісяця.

 

Тема 3. Статистика грошового обігу

Варіант 1

Задача 1

Показники обігу грошової маси по місту становили, млн. грн:

 

Визначити: 1) кількість оборотів наявних грошей; 2) середній термін їх обігу; 3) як зміниться оборотність грошової маси, якщо надходження виручки в каси знизиться на 10%, а середня сума грошей в обігу зросте на 5%.

Задача 2

Два зобов'язання 10 і 20 тис. грн із термінами погашення 10.08 і 01.10 відповідно замінюються однім з продовженням терміну до 01.01 наступного року. При об'єднанні була застосована ставка відсотку 14%. Визначити суму нового зобов'язання, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною термінів.

 

Варіант 2

Задача 1

Показники обігу грошової маси по місту становили, млн. грн.:

Показник	Квартал
	І	ІІ	ІІІ	IV	І н.р.
Сума грошей в обігу на початок кварталу	100	120	115	130	125
Надходження виручки у каси банку	110	110	90	120	80

 

Визначити: 1) кількість оборотів наявних грошей; 2) середній термін їх обігу; 3) як зміниться оборотність грошової маси, якщо надходження виручки в каси зросте на 5%, а середня сума грошей в обігу знизиться на 10%.

Задача 2

Два векселі 15 і 25 тис. грн із термінами погашення 10.08 і 01.10 відповідно замінюються однім з продовженням терміну до 01.01 наступного року. При об'єднанні векселів була застосована облікова ставка 14%. Визначити суму нового зобов'язання, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною термінів.

 

Варіант 3

Задача 1

За даними про середні залишки М0 і розгорнутому приході по касових оборотах за період розрахуйте суму, яку необхідно вилучити з обігу (чи випустити в обіг):

Що відбудеться із сумою, яку необхідно вилучити з обігу (чи випустити в обіг), якщо швидкість обертання збільшиться на 10%?

Задача 2

Два зобов'язання 5 і 10 тис. грн із термінами погашення 20.04 і 10.11 відповідно замінюються однім з терміном до 01.08. При об'єднанні була застосована ставка відсотку 10%. Визначити суму нового зобов'язання, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною термінів.

 

Варіант 4

Задача 1

Визначить, як змінилася сума готівки, отриманих від покупки товарів і послуг населенням, якщо середня грошова маса в звертанні виросла на 9%, а швидкість звертання збільшилася з 11 до 14 оборотів. Яку суму можна вилучити з обігу, якщо сума наявних, що надійшли в каси банків у поточному періоді, склала 1500 млн. грн. Зробіть висновки.

Задача 2

Два зобов'язання 50 і 100 тис. грн із термінами погашення 10.06 і 01.10 відповідно, замінюються новими за наступних умов: 30% від попередньої суми боргу – 10.05, а залишок боргу 01.01 наступного року. Визначити суму остаточного платежу, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною платежів, якщо заміна відбувалася за ставкою 17%.

 

Варіант 5

Задача 1

Визначить розмір грошової емісії, що з'явилася результатом зниження швидкості руху готівки. За період у банк надійшло 850 млн. грн., а середньорічна грошова маса в обороті склала 150 млн. грн., кількість оборотів у базисному періоді – 15. Зробіть висновки.

Задача 2

Два зобов'язання 5 і 10 тис. грн із термінами погашення 15.05 і 18.07 відповідно, замінюються новими при наступних умовах: половина суми боргу сплачується – 10.04, а залишок боргу 1.06 наступного року. Визначити суму останнього платежу, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною платежів, якщо заміна відбувалася за ставкою 17%.

 

Варіант 6

Задача 1

За даними про ВВП і склад грошової маси провести  факторний аналіз швидкості оборотності грошової маси. Зробити висновки.

Задача 2

Припустимо, що існує зобов'язання здійснити платіж через 5 років (початкова сума платежу – 150 тис. грн). При перегляді угод домовилися, що зобов'язання буде погашено в три етапи: 1) через 2 роки – 50 тис. грн, 2) ще через два роки – 40% від того, що залишилося; 3) сума остаточного платежу – ще через три роки. Визначити суму остаточного платежу, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною платежів, якщо заміна відбувалася за ставкою  – 13,5%.

 

Варіант 7

Задача 1

Визначить суму, яку необхідно вилучити з обігу (чи випустити в обіг), якщо тривалість одного обороту за квартал зросла на 5% і склала 10 днів, а розгорнутий прихід по касових оборотах зріс на 10% і склав 250 млрд. грн.

Задача 2

Вексель номіналом 450 тис. грн і терміном 6 років розбивається на два : 1) через 3 роки – 35% від суми боргу; 2)ще через два роки – залишок боргу. Визначити нову суму векселів, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною векселів, якщо заміна відбувалася за обліковою ставкою  – 11,5%.

 

Варіант 8

Задача 1

Розрахувати кількість оборотів коштів у розрахунках та тривалість одного обороту, якщо оборот по списанню з рахунку – 1123,4 млн. грн, а середні залишки на рахунку за рік склали:

Як зміниться тривалість одного обороту коштів в розрахунках, якщо оборот по списанню зросте на 10%, а розмір залишків в першому кварталі знизиться на 5%. Зробіть висновки.

Задача 2

Три векселі номіналом 100, 150 і 200 тис. грн із термінами погашення 1.08, 10.09 і 01.11 відповідно замінюються однім з терміном до 01.10. Визначити нову суму векселів, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною векселів, якщо заміна відбувалася за обліковою ставкою  – 9%.

 

Варіант 9

Задача 1

Компоненти грошової маси становили:

Компоненти грошової маси	Попередній рік	Звітній рік
Готівка в обігу	180	220
Грошова маса на рахунках та депозитах до запитання	256	298
Строкові депозити	213	180
ВВП	5750	5600

 

Провести факторний аналіз оборотності грошової маси. Зробіть висновки.

Задача 2

Чотири зобов'язання 10, 15, 20 і 25 тис. грн із термінами погашення 15.05, 10.07, 25.08 і 01.11 відповідно замінюються новими за таких умов: 35% від попередньої суми боргу – 01.08, а залишок боргу 01.01 наступного року. Визначити суму кінцевого платежу і нову суму боргу, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною платежів, якщо заміна відбувалася за ставкою  – 16%.

 

Варіант 10

Задача 1

Компоненти грошової маси становили:

Визначити: 1) структуру грошового агрегату М1; 2)співвідношення грошових агрегатів М1 та М2; 3) частку готівки для обігу у грошовій масі М2; 4) розрахувати показники оборотності грошової маси та М1. Зробіть висновки.

Задача 2

Є два зобов'язання 140 і 160 тис. грн з термінами 2 і 3 роки відповідно. Вони замінюються на три зобов’язання: 1) через  рік – 40% від попередньої суми боргу; 2) ще через рік – половину від того, що залишилося; 3) залишок боргу – ще через два роки. Визначити суми нових платежів і нову суму боргу, а також суму економії або перевитрат, що пов’язано із заміною платежів, якщо заміна відбувалася за ставкою  – 14%.

 

 

 

Тема 4. Статистика кредиту

 

Варіант 1

Задача 1

Середні залишки позик по короткостроковому кредитуванню виробництва в попередньому році становили 20 тис. грн., а оборот кредиту з погашення за рік – 650  тис. грн. Визначити тривалість користування короткостроковими кредитом. Як зміниться тривалість користування короткостроковим кредитом, якщо середні залишки кредиту зростуть на 11 тис. грн., а оборот з погашення знизиться на 10%.

Задача 2

Пільгова позика в розмірі 200 тис. грн., видана на 6 років під 14% річних (реальна ставка 16%), передбачає трирічний пільговий період протягом якого сплачуються відсотки. Погашення рівними строковими виплатами. Розробіть план погашення боргу, а також Оцініть втрати кредитора, розрахувавши абсолютний і відносний грант-елемент.

 

Варіант2

Задача 1

За наведеними даними по регіону визначити індекси серед­нього розміру вкладу змінного, фіксованого складу та струк­турних зрушень. Показати взаємозв'язок індексів і дати їх еко­номічну інтерпретацію.

 

Задача 2

Пільгова позика в розмірі 2 млн грн, видана на 6 років під 15% річних (реальна ставка 20%), передбачає дворічний пільговий період протягом якого відсотки не сплачуються. Погашення рівними строковими виплатами. Розробіть план погашення заборгованості, а також Оцініть втрати кредитора, розрахувавши  абсолютний і відносний грант-елемент.

 

Варіант 3

Задача 1

За наведеними даними визначити індекси середньої став­ки за депозитами фізичних та юридичних осіб змінного, фіксо­ваного складу та структурних зрушень. Показати взаємозв'язок індексів і дати економічну інтерпретацію.

 

Задача 2

Пільгова позика в розмірі 220 тис. грн, видана на 5 років під 15% річних, передбачає дворічний пільговий період протягом якого відсотки не сплачуються. Погашення рівними строковими виплатами по півріччях. Розробіть план погашення заборгованості, а також Оцініть втрати кредитора, якщо вони є.

 

Варіант 4

Задача 1

Середні залишки позик по короткостроковому кредитуванні виробництва в попередньому році. становили 220 тис. грн, а оборот кредиту з погашення за рік – 1650  тис. грн Визначити тривалість користування короткостроковими кредитом. Як зміниться тривалість користування короткостроковим кредитом, якщо залишки кредиту зростуть на 4%, а оборот з погашення знизиться на 150 тис. грн

Задача 2

Необхідно погасить борг разовим платежем через чотири роки в сумі 240 тис. грн., виданий під 10% річних. З цією метою через рік створюється фонд на внески до якого нараховують відсотки за ставкою 12%. Розробіть план погашення заборгованості. Зробіть висновки.

 

Варіант 5

Задача 1

«Кредитний портфель» комерційного банку за два роки характеризується даними:

 

За наведеними даними проаналізувати структуру та струк­турні зрушення співвідношення окремих складових «кредит­ного портфелю», динаміку показників. Зробити висновки.

Задача 2

Необхідно погасить борг в сумі 240 тис. грн. (платежі в кінці року) за 5 років, виданий під 15% річних. Умовами позики передбачається такий графік її погашення (загальні витрати по боргу): 1-й рік – 50 тис. грн., 2-й рік – 60 тис. грн., 3-й рік – 100 тис. грн., 4-й рік – 120 тис. грн. Розробіть план погашення заборгованості. Зробіть висновки.

Варіант 6

Задача 1

Середні залишки кредитних ресурсів збільшилися в поточному періоді на 10% і склали 30 млн. грн., а оборот по погашенню кредиту складає 150 млн. грн., що на 20% більше, ніж у попередньому році. Визначить, на скільки відсотків змінилася кількість оборотів кредитних ресурсів. Зробіть висновки.

Задача 2

 

Необхідно погасить борг в сумі 240 тис. грн. (платежі в кінці року) за 5 років, виданий під 15% річних. Умовами позики передбачається наступний графік її погашення (витрати по основній сумі боргу): 1-й рік – 40 тис. грн, 2-й рік – 60 тис. грн, 3-й рік – 70 тис. грн, 4-й рік – 50 тис. грн; 5й рік – залишок. Розробіть план погашення заборгованості. Зробіть висновки.

 

Варіант 7

Задача 1

Визначить тривалість користування короткостроковим кредитом і кількість оборотів кредитних ресурсів, якщо відомо, що сума погашеного кредиту за рік складає 150 млн. грн., залишки кредитних ресурсів на 01.01.98 – 150 млн. грн. 01.03.98 – 165 млн. грн., 01.06.98 – 175 млн. грн., 01.10.98 – 100 млн. грн.  01.01.98 – 130 млн. грн. Як зміниться середня сума кредитних ресурсів, якщо швидкість звертання збільшиться в 1,5 рази?

Задача 2

Пільгова позика в розмірі 120 тис. грн., видана на 6 років під 15% річних, передбачає трирічний пільговий період протягом якого сплачуються тільки відсотки. Погашення рівними строковими сплатами. Розробіть план погашення боргу і зробіть висновки про втрати кредитора.

 

Варіант 8

Задача 1

Маємо наступні дані про використання кредитних ресурсів по двох галузях:

Визначить індекс середньої тривалості користування кредитом і абсолютна зміна тривалості користування кредитом під впливом фактора середньої тривалості користування кредитом. Зробіть висновки.

Задача 2

Необхідно погасити борг в розмірі 210 тис. грн.., за 5 років, рівними строковими виплатами. На борг нараховуються 20% річних. Розробіть план погашення заборгованості. Зробіть висновки про величину витрат боржника і загальних доходів власника грошей за умови їх реінвестування.

 

Варіант 9

Задача 1

За даними про короткострокове кредитування банками промисловості провести факторний аналіз середньої тривалості користування кредитом. Зробіть висновки.

Задача 2

Кредит у сумі 15 тис. грн. виданий на два роки при нарахуванні відсотків за ставкою 10% річних щоквартально. Погашення заборгованості по півріччях. Представте план погашення боргу рівними сумами.

 

Варіант 10

Задача 1

Визначить за даними таблиці: середній розмір отриманих позичок, середній термін видачі позички, кількість оборотів кредиту за умови, що середньомісячна заборгованість склала 1,5 млн. грн.

Що відбудеться з тривалістю одного обороту, якщо середньомісячна заборгованість зменшиться на 30%. Зробіть висновки.

Задача 2

Необхідно погасить борг в сумі 240 тис. грн. рівними сумами (платежі в кінці півріччя) за 4 роки, виданий під 10% річних. Розробіть план погашення заборгованості. Зробіть висновки.

 

 

Тема 5. Статистика ринку цінних паперів

 

Варіант 1

За даними про динаміку цін на акції компанії АBC побудувати лінійний тренд, виділити первинний і вторинний тренди. Побудувати просту ковзну середню п'ятого порядку. Зобразити графічно і зробити висновки про характер тенденції розвитку.

 

Варіант 2

За даними про динаміку цін на акції компанії АBC оцінити ступінь волатильності та рівень ризику.

Період	Ціна закриття, дол.	Період	Ціна закриття, дол.	Період	Ціна закриття, дол.
1	31	8	25	15	29
2	30	9	26	16	31
3	28	10	29	17	30
4	29	11	33	18	33
5	31	12	31	19	35
6	30	13	34	20	38
7	26	14	30	21	39

 

Варіант 3

За даними про ціни та обсяги цінних паперів розрахувати фондові індекси за формулою середньої арифметичної простої та зробити висновки щодо динаміки цін на акції представлених компаній.

 

Варіант 4

За даними про ціни та обсяги цінних паперів розрахувати фондові індекси за формулою середньої арифметичної зваженої та зробити висновки щодо динаміки цін на акції представлених компаній.

Компа-нії	І період		ІІ період		ІІІ період
	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.
A	287	19	148	38	157	38
B	389	9	407	9	222	18
C	333	19	176	38	157	38
D	278	9	268	28	278	28

Варіант 5

За даними про ціни та обсяги цінних паперів розрахувати фондові індекси за формулою середньої арифметичної простої та зробити висновки щодо динаміки цін на акції представлених компаній.

Компа-нії	І період		ІІ період		ІІІ період
	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.
A	155	10	80	20	85	20
B	210	5	220	5	120	10
C	180	10	95	20	85	20
D	150	5	145	15	150	15

 

Варіант 6

За даними про ціни та обсяги цінних паперів розрахувати фондові індекси за формулою середньої арифметичної зваженої та зробити висновки щодо динаміки цін на акції представлених компаній.

Компа-нії	І період		ІІ період		ІІІ період
	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.	Ціна, дол.	Кіль-кість, тис. шт.
A	155	10	80	20	85	20
B	210	5	220	5	120	10
C	180	10	95	20	85	20
D	150	5	145	15	150	15

Варіант 7

За даними про ціни та обсяги цінних паперів розрахувати фондові індекси за формулами середньої геометричної зваженої та зробити висновки щодо динаміки цін на акції представлених компаній.

 

Варіант 8

За даними про ціни та обсяги цінних паперів розрахувати фондові індекси за формулами середньої геометричної простої, зробити висновки щодо динаміки цін на акції представлених компаній.

 

 

Варіант 9

За даними про динаміку цін на акції компанії АBC побудувати лінійний тренд, виділити первинний і вторинний тренди. Побудувати просту ковзну середню п'ятого порядку. Зобразити графічно і зробити висновки про характер тенденції розвитку.

Період	Ціна закриття, дол.	Період	Ціна закриття, дол.	Період	Ціна закриття, дол.
1	25	8	20	15	23
2	24	9	21	16	25
3	22	10	23	17	24
4	23	11	26	18	26
5	25	12	25	19	28
6	24	13	27	20	30
7	21	14	24	21	31

 

Варіант 10

За даними про динаміку цін на акції компанії АBC оцінити ступінь волатильності та рівень ризику.

Період	Ціна закриття, дол.	Період	Ціна закриття, дол.	Період	Ціна закриття, дол.
1	120	8	127	15	132
2	124	9	126	16	131
3	125	10	130	17	134
4	123	11	132	18	136
5	126	12	135	19	138
6	128	13	137	20	140
7	129	14	134	21	141

 

Теми 8-9. Статистика державного бюджету та платіжного балансу,

 

Варіант 1

За рік податкові надходження зросли на 5,5% при зростанні ставки податку на 10%. Визначте, як змінилася податкова база. Зробіть висновки. 

 

Варіант 2

У поточному періоді планувалося знизити ставку податку з 30% до 25%. План було виконано на 95%. Визначте, як змінилися податкові надходження, якщо податкова база зросла на 15% і склала 235 млрд. грн. Зробіть висновки. 

 

Варіант 3

За поточний період податкові надходження зросли на 12%. Загальні доходи зведеного бюджету зросли на 8%. Визначте коефіцієнт еластичності податкових надходжень від загальної суми доходів зведеного бюджету. Зробіть висновки. 

 

Варіант 4

Темпи зростання ВВП у поточному періоді склали 110,5%, податкові надходження зросли на 14,5%. Визначте коефіцієнт еластичності податкових надходжень від ВВП. Зробіть висновки.    

 

Варіант 5

За даними про податкові доходи місцевого бюджету за два роки (у млрд. грн.) проаналізувати динаміку, структуру та структурні зрушення податкових надходжень доходів. Зробити висновки щодо зміни податкової бази, якщо середня ставка податку зросла на 2,5%.

 

Варіант 6

На підставі наступних даних визначте: сальдо торгового балансу, сальдо рахунка поточних операцій, сальдо рахунка операцій із капіталом.

 

Варіант 7

На підставі приведених даних визначте: сальдо рахунка поточних операцій, сальдо рахунка операцій із капіталом та фінансами.

 

Варіант 8

На підставі приведених даних визначте: сальдо рахунка операцій із капіталом та фінансами.

Стаття платіжного балансу	млн. дол.
Рахунок поточних операцій	1250
Капітальні трансферти	4
Прямі інвестиції: у країну                                 з країни	165 -20
Портфельні інвестиції: цінні папери нерезидентів                                         цінні папери резидентів	25   -454
Інші інвестиції: активи                             пасиви	-520 12
Резервні активи: валюта та депозити спеціальні права запозичення	-385 148
Помилки та пропуски	?

 

Варіант 9

За даними про абсолютний і відносний розмір податку розрахувати, якою мірою кожний фактор вплинув на приріст суми податку. Зробити висновки.

Показник	За планом	Фактично
Сума податку, млн. грн	120	130
Ставка податку, %	30	28

 

Варіант 10

За даними про відносний розмір податку та податкову базу розрахувати, якою мірою кожний фактор вплинув на приріст суми податку. Зробити висновки. 

 

Індивідуальні навчально-дослідні завдання

 

За даними статистичних сайтів Національного банку України http://www.bank.gov.ua, Державної статистичної служби України http://www.ukrstat.gov.ua/,  Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг http://www.dfp.gov.ua/ та Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку http://www.nssmc.gov.ua/ провести порівняльний аналіз за останні п’ять років за такими напрямами:

Варіант 1.  Склад, структуру та показники оборотності грошової маси в Україні.

Варіант 2. Розвиток страхового ринку України.

Варіант 3. Розвиток фондового ринку.

Варіант 4. Державний бюджет України.

Варіант 5.Стан та структуру платіжного балансу.

Варіант 6. Діяльність ПФТС.

Варіант 7. Кредитна діяльність комерційних банків.

Варіант 8. Ставки рефінансування.

Варіант 9. Ставки по кредитам.

Варіант 10. Валютні курси.

 

 

Система поточного і підсумкового контролю

 

Перелік питань для самоконтролю знань студентів та підготовки до іспиту

 

1. Предмет і метод статистики фінансів.
2. Основні завдання статистики при проведенні фінансового аналізу.
3. Система показників статистики фінансів.
4. Класифікації і групування, що застосовуються у фінансовій статистиці.
5. Організація статистики фінансів.
6. Причини виникнення необхідності оцінки вартості грошей.
7. Поняття інфляції. Статистичні показники інфляції.
8. Визначення майбутньої вартості грошей. Таблиці майбутньої вартості.
9. Вступ до основ фінансових обчислень.
10. Нарахування відсотків та інфляція.
11. Поняття простих відсотків. Нарощені суми за простою ставкою відсотків та простою обліковою ставкою.
12. Дисконтування і врахування за простими процентними ставками.
13. Визначення тривалості позички і рівня процентної ставки.
14. Еквівалентність простих процентних ставок.
15. Поняття складних відсотків, їхні види.
16. Дисконтування за складною ставкою відсотків.
17.  Облік за обліковою ставкою.
18. Нарощення за складною обліковою ставкою.
19. Еквівалентність дискретних простих ставок.
20. Еквівалентність дискретних складних ставок.
21. Розрахунок процентних ставок.
22. Поняття заміни платежів.
23. Об'єднання платежів.
24. Рівняння еквівалентності.
25. Поняття потоків платежів і фінансових рент.
26. Види фінансових рент.
27. Узагальнюючі характеристики потоків платежів.
28. Нарощенні суми постійних фінансових рент.
29. Сучасні величини постійних дискретних фінансових рент.
30. Визначення розміру платежу і терміну постійної дискретної фінансової ренти.
31. Розрахунок процентної ставки фінансової ренти.
32. Безперервний постійний потік.
33. Поняття безперервного змінного потоку платежів їх види.
34. Довічні ренти.
35. Поняття обслуговування боргу.
36. Погашення боргу разовим платежем.
37. Погашення боргу рівними сумами.
38. Погашення боргу рівними строковими виплатами.
39. Погашення боргу змінними строковими виплатами.
40. Поняття пільгової позики, аналіз втрат кредитора.
41. Поняття про цінні папери, їхня класифікація.
42. Вимірники ефективності фінансових операцій.
43. Засоби оцінки часткових цінних паперів.
44. Аналіз вартості боргових цінних паперів.
45. Основні положення теорії ризику. Міра ризику.
46. Поняття портфеля цінних паперів і задачі його аналізу.
47. Оцінка ефективності портфеля цінних паперів.
48. Вибір оптимального портфеля.
49. Поняття інвестування і фінансування. Види інвестицій.
50. Основні вимірники ефективності інвестицій.
51. Чиста наведена величина доходу.
52. Визначення внутрішньої норми прибутковості.
53. Термін окупності, методика розрахунку.
54. Показники рентабельності довгострокового капіталу.
55. Види фінансових показників, їх призначення.
56. Система абсолютних фінансових показників.
57. Статистичні засоби вивчення фінансової стійкості банку.
58. Класифікація звітності банку.
59. Основні вимоги до підготовки та представлення фінансової та статистичної звітності банку.
60. Порядок подання звітності.
61. Основні класифікатори і довідники, що використовують при складанні форм звітності.
62. Основні форми звітності та порядок їх подання.
63. Поняття державного бюджету і задачі його статистичного вивчення.
64. Бюджетна класифікація.
65. Система показників статистики державного бюджету.
66. Засоби аналізу статей державного бюджету.
67. Джерела інформації про державний бюджет.
68. Поняття грошового обігу і задачі його статистичного вивчення.
69. Система показників грошового обігу.
70. Купюрна побудова грошової маси.
71. Швидкість обігу грошової маси.
72. Прогнозування необхідного обсягу грошової маси.
73. Поняття кредиту і задачі його статистичного вивчення.
74. Основні класифікації.
75. Система показників статистики кредиту.
76. Засоби аналізу кредитних операцій.
77. Статистичні засоби вивчення ефективності кредитних операцій.
78. Аналіз взаємозв'язку оборотності короткострокового кредиту із сукупною оборотністю оборотних коштів.
79. Поняття і сутність зовнішньоторговельних операцій і задачі їх статистичного вивчення.
80. Прийоми аналізу порівняння комерційних контрактів.
81. Платіжний Баланс, його призначення, структура і принципи побудови.
82. Структура торгового балансу.
83. Поняття вивезення капіталу.

Модульний та підсумковий контроль

№ модуля	Теми	Зміст завдань	Оцінка за стобальною шкалою
Модуль-ний конт-роль  № 1	Тема 1. Предмет метод та завдання фінансової статистики Тема 2. Основи фінансових розрахунків	Виконання модульної контрольної роботи.	Розраховується як сума балів за всі види завдань поділена на 100 і помножена на 20
Модуль-ний конт-роль  № 2	Всі теми навчальної дисципліни	1. Виконання самостійних завдань. 2. Виконання індивідуальних завдань.	Розраховується як сума балів за всі види завдань поділена на 100 і помножена на 40
Модуль-ний конт-роль  № 3	Всі теми навчальної дисципліни	Підсумкова екзаменаційна робота пишеться у різі якщо у студента сума балів за два попередні модулі не нижче за 20 балів. Робота включає: 1. Теоретичне питання. 2. Знання ключових понять та термінів. 3. Розрахункові завдання.	Розраховується як сума балів за всі види завдань поділена на 100 і помножена на 40
Підсумкова оцінка			Сума балів за три модулі

 

Зразки завдань для модульного та підсумкового контролю та критерії оцінювання їх виконання

 

Модульна контрольна робота

 

Робота складається з 4 тестових завдань і 3 розрахункових завдання: всього 100 балів. Тестове завдання оцінюється у п’ять балів кожне. Розрахункові завдання – окремо: перше – 20 балів, друге і третє – по 30 балів. Отримана сума балів ділиться на 100 і множиться на 20.

 

1. Яка з наведених формул є формулою нарощення за простою схемою?

а); б); в); г);   д) жоден з варіантів не вірний.       

2. Яка з наведених формул є множником нарощення за складною схемою?

а) ; б) ; в) ;

 г) ;  д) жоден з варіантів не вірний.

3. Яка з наведених формул є формулою дисконтного множника за простою обліковою ставкою?

а); б); в); г);  д) жоден з варіантів не вірний.

4. Яка з наведених нижче формул є формулою нарощення за складною  ставкою при нарахуванні відсотків m разів на рік?

а); б); в); г);  д) жоден з варіантів не вірний.

5. Визначить абсолютну та відносну доходність операції обліку векселя, якщо через 100 днів з моменту обліку (облікова ставка 14% річних) банк одержить по векселю 15000 грн. Зробіть висновки.

1. 6.   Розрахуйте нарощену суму позички терміном 3 роки та розміром 250 тис. грн. з щоквартальним нарахуванням відсотків протягом першого року і з щомісячним нарахуванням протягом наступних двох. Номінальна річна ставка відсотку  – 24%. Зробіть висновки.

7. Розрахуйте абсолютну та відносну реальну доходність позичкової операції з урахуванням інфляції (річний темп інфляції – 10%) та оцініть втрати кредитора за умов, що на суму розміром 150 тис. грн протягом 3 років нараховуються  12% річних (за складною схемою). Зробіть висновки.

 

 

 

Приклад екзаменаційного білету

 

Для отримання позитивної оцінки необхідно набрати не менш 55 балів зі 100.

Бали знімаються за:

–          відсутність висновку -5;

–          відсутність формули розрахунку -5;

–          відсутність розрахунку за наявності правильної відповіді  – половина від загальної кількості балів за завдання;

–          неповне виконання завдання – пропорційно обсягу невиконаного завдання;

–          помилку  розрахунках, якщо вона не призвела до спотворення результатів або не піддається логічному контролю – 5 балів;

–          помилку  розрахунках, якщо вона призвела до спотворення результатів або  піддається логічному контролю – половина від загальної кількості балів за завдання

 

Питання [10]

У чому відмінність грошової маси і грошової бази.

Задача 1 [20]

Два зобов'язання 10 і 20 тис. грн з термінами погашення 10.08 і 01.10 відповідно заміняються одним із продовженням терміну до 01.01 наступного року. При об'єднанні була застосована облікова ставка – 5%. Визначите суму нового зобов'язання. Зробіть висновки.

Задача 2 [30]

Розрахуйте абсолютну і відносну реальну доходність позичкової операції з урахуванням інфляції (річний темп інфляції – 15%), а також оцініть втрати кредитора, що викликані інфляцією, за умов, що початкова сума позички складає 20 тис. грн. і на неї протягом 4-х років нараховують 16% річних (за складною схемою). Зробіть висновки.

Задача 3[30]

За даними про абсолютну і відносну величину податку, розрахувати якою мірою кожен фактор вплинув на приріст суми податку:

Показник	За планом	Фактично
Сума податку, млн. грн	1220	1330
Ставка податку,%	30	29,5

Зробіть висновки.

Категорії [10]:облікова ставка, грошовий мультиплікатор, кредитні ресурси, дефіцит бюджету, міжнародна інвестиційна позиція.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список рекомендованої літератури

Список рекомендованої літератури

Основна література:

1. Галицька Е.В., Ковтун Н.В., Фінансова статистика: Навч. Посібник. – К.: Кондор, 2008. – 440 с.
2. Галицька Е.В., Ковтун Н.В., Фінансова статистика: Навч. Посібник. – К.: ВПЦ “Київський університет”, 2004. – 236 с.
3. Статистика финансов: Учебник / Под ред. Проф. В.Н. Салина. – М.: Финансы и статистика, 2000.
4. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. 2-е изд., испр. и доп. – М.: Дело, 1995. – 348 с.
5. Шустіков А.А., Фінансова статистика: Навч. посібник. – К.: КНЕУ, 2004. – 290 с.

Додаткова література:

1. Головач А.В., Захожай В.Б., Головач Н.А. Банківська статистика. – К.: МАУП, 2004.- 192 с.
2. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. – М.: Финансы и статистика, 2006 – 632 с.
3. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. Со 2-го изд. – М.: Дело, 1997. – 768 с.
4. Тимофеева Т.В., Снатенков А.А., Мендыбаева Е.Р. Финансовая статистика. – М.: Финансы и статистика, 2006.- 480 с.

10.Цінні папери: підручник / В.Д. Базилевич, В.М. Шелудько, Н.В. Ковтун та ін.; за ред. В.Д. Базилевича  – К.: Знання, 2011. – 1094 с.

11.Статистичний щорічник України. 2005: Стат. сб./ Держкомстат України. К., 2006. – 642 с.

12.Закон України “Про державну статистику” від 17.09.92 № 2614-ХІІ // Відомості Верховної Ради (ВВР), 1992, № 43, ст. 608..зі змінами і доповненнями

13.Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 20 березня 1991 року № 872-XII зі змінами і доповненнями.