|
|
Главная \ Методичні вказівки \ ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ
ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ« Назад
ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ 22.01.2016 17:29
ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД НАЦІОНАЛЬНА АКАДЕМІЯ УПРАВЛІННЯ
Кафедра фінансів і банківської справи
ФІНАНСОВИй менеджмент у банку
Навчально-методичний комплекс
Київ – 2013
УДК 314(477) ББК 66.2(4УКР)
Обговорено і схвалено на засіданні Вченої Ради ВНЗ «Національна академія управління» Протокол № 5 від 30.08. 2013 р.
Рецензенти: Єрохін Сергій Аркадійович, д.е.н., професор
Укладач: Романишин Володимир Орестович –кандидат економічних наук, доцент,
Фінансовий менеджмент у банку: Навчально-методичний комплекс // В.О. Романишин . – К.: Національна академія управління, 2013. – 67 с.
Запропонований читачу навчально–методичний комплекс “Фінансовий менеджмент у банку ” – це посібник, який може бути використаний як для самоосвіти, так і для проведення зі студентами економічних вузів і факультетів практичних занять та самостійної роботи з курсу “Фінансовий менеджмент у банку ”
ЗМІСТ
1. ПЕРЕДМОВА
Запропонований читачу навчально–методичний комплекс “Фінансовий менеджмент у банку” – це посібник, який може бути використаний як для самоосвіти, так і для проведення зі студентами практичних занять та самостійної роботи з курсу “Фінансовий менеджмент у банку”. Комплекс включає опис дисциплін, програму курсу (побудовану за змістовними модулями), плани семінарських занять з дисципліни (побудовані за змістовними модулями), завданнями для самостійної роботи до змістовних модулів, список рекомендованих джерел, перелік тем наукових есе та методичні рекомендації з їх написання, орієнтовний перелік питань для підсумкового контролю, тимчасове положеня з упровадження рейтингово-модульної системи оцінювання знань студентів з урахуванням вимог Болонської декларації. Структура навчально–методичного комплексу відповідає програмі навчального курсу. Серцевиною процесу освіти, професійного становлення студента є завоєння ним відповідної сукупнсті знань, вмінь і навичок. Як свідчать наукові дослідження і досвід підготовки фахівців, вміня і навички набуваються значно повільніше, ніж знання. У цьому плані ми надаємо серйозного значенння цьому навчально–методичному комплексу, основне завдання якого ми бачимо в тому, щоб навчити студентів застосуванню теоретичних знань з теорії управління фінансами у банку до практичної роботи, сформувати уміння і навчити використання теоретичних знань у практичній фінансовій діяльності. Природно, що таким чином не заперечується, а, навпаки, робиться наголос на тому, що відправним і дуже важливим моментом є знання студентами теорії ринків фінансових послуг. Це той фундамент, який робить продуктивним наступні етапи навчання. Таким чином, автори навчально-методичного комплексу пропонують особі, що навчається, йти від знання основних положень теорії ринків фінансових послуг та норм відповідних профільних законів до аналізу конкретних ситуацій; від вирішення конкретних ситуацій до повторення і поглиблення знань теорії, нормативних актів. Таким чином забезпечується системний характер отримання знань і набуття необхідних умінь і навичок застосування норм закону; відбувається розумне поєднання методів дедукції, що пропонує рух пізнання від більш загального до конкретного, одиничного, та індукції, де приорітет має перше з них. Додаткова література надається з метою поглибленного вивчення фінансових дисциплін та для підготовки курсових, дипломних, магістерських робіт.
Ухвалено: Вченою радою НАУ від 30 серпня 2012 року, протокол № _4__
2. Порядок оцінювання знань студентів
І. Загальні положення
1.1. Цей порядок запроваджується з метою удосконалення чинної технології оцінювання знань студентів та адаптації її до загальноєвропейський вимог, визначених Європейською системою залікових кредитів (далі ECTS).
1.2. Порядок розкриває основні принципи організації поточного і підсумкового оцінювання знань студентів усіх форм навчання НАУ. Порядок спрямовано на ефективну реалізацію таких завдань:
- підвищення мотивації студентів до систематичної активної роботи, інтелектуальної напруги протягом усього періоду навчання, переорієнтація їхніх цілей з отриманням позитивної оцінки на формування стійких знань, умінь та навичок; - систематизацію знань, усунення розбіжностей між завданнями модульного контролю та програмою дисциплін; - подолання елементів суб’єктивізму під час оцінювання знань; - розширення через систему творчих самостійних завдань можливостей для розвитку студентів, всебічного розкриття їх здібностей та підвищення ефективності освітньої діяльності викладацького складу; - оптимізація навчального процесу.
ІІ Принципи та організація поточного і підсумкового оцінювання знань студентів.
2.1. Оцінювання знань студентів з навчальних дисциплін здійснюється на основі результатів поточної успішності. Сумарна оцінка встановлюється від 0 до 100 балів. В залікову книжку виставляється сумарна оцінка за національною шкалою (відмінно, добре, задовільно, незадовільно) та оцінка за шкалою ECTS ( A, B, C, D, E, FX,F). 2.2. Об’єктом оцінювання знань студентів є програмний матеріал дисципліни, засвоєння якого відповідно перевіряється під час поточного контролю та на іспиті. На іспиті оцінюванню підлягають: - володіння ключовими теоретичними знаннями про об’єкт дисципліни; - здатність творчо мислити та синтезувати знання; - уміння використовувати знання для розв’язання практичних завдань. 2.3. Максимально можлива оцінка за знання програмового матеріалу нормативної дисципліни дорівнює 100 балам і складається з оцінки за поточну успішність та оцінки за іспит. За поточну успішність студент може отримати максимум 50 балів і за іспит 50 балів. 2.4. Об’єктами поточного оцінювання знань студентів (50 балів максимум) є: - відвідування студентами лекцій та їх підготовка до лекцій в системі випереджувального навчання та проведення проблемних лекцій; - робота студентів на семінарських та практичних заняттях, їх активність, виконання завдань згідно планів занять; - виконання модульних контрольних робіт. Під час виконання завдань та відповідей на семінарських (практичних, лабораторних) заняттях оцінюванню підлягають і рівень знань, продемонстрований у відповідях і виступах на семінарських, практичних заняттях та колоквіумах, активність в обговоренні питань, що внесені на семінарські заняття, результати виконання і захисту лабораторних робіт, участь у дискусіях, ділових іграх. Під час контролю виконання завдань для самостійної роботи оцінюванню підлягають: самостійне опрацювання теми в цілому чи окремих питань; підготовка рефератів, есе, конспектів навчальних та наукових текстів, переклад іншомовних текстів, підготовка реферативних матеріалів з публікацій. Під час виконання модульних контрольних робіт оцінюванню підлягають теоретичні завдання та практичні навички, яких набув студент після опанування певного завершеного розділу навчального матеріалу. Контрольні роботи можуть проводитися у формі тестів, відповідей на теоретичні питання, розв’язання практичних завдань, виконання індивідуальних завдань, розв’язання виробничих ситуацій (кейсів). При визначенні кількості модульних робіт слід враховувати, що один кредит містить 36 годин і має завершуватись модульним контролем. Викладачі повинні завчасно довести до відома студентів терміни та зміст контрольних завдань. 2.5. Структура поточної успішності (50 балів). а) відвідування лекцій та підготовка до них - 10 балів б) виконання завдань та відповіді на семінарських (практичних, лабораторних) заняттях – 0-30 балів; в) виконання завдань для самостійної роботи – 0-10 балів; г) виконання 2-х модульних контрольних робіт – 0-20 балів. д) студентам, які брали участь у позанавчальній науковій діяльності – в роботі конференцій, підготовці наукових публікацій, можуть присуджуватися додаткові бали за поточну успішність, але не більше 10 балів. При цьому загальна кількість балів за поточну роботу не може перевищувати 50 балів. Додатково 20 балів студент може отримати виконавши творчі завдання. 2.6. Оцінки за різні види поточної роботи студентів фіксуються викладачами в журналах академічних груп. На останньому семінарському занятті сумарна оцінка в балах (від 0 до 50) за результатами всіх видів поточної успішності записується у відомість у графі «поточна успішність». 2.7.Результат екзамену оцінюється в діапазоні 0-50 балів.
Шкала оцінювання екзаменаційних завдань
Якщо на екзамені відповідь студента оцінена менше 35 балів, він отримує незадовільну оцінку за результатами екзамену, набрані бали не враховуються у загальній підсумковій оцінці, а вона включає лише оцінку за поточну успішність. У відомості записується сумарна оцінка за результатами поточної успішності та іспиту, яка виставляється в залікову книжку студента та додаток до диплому про освіту. 2.8. Поточна успішність з навчальних дисциплін, що підлягає контролю у формі диференційованого заліку оцінюється за шкалою 50 балів. Якщо за результатами поточного контролю студент набрав менше 35 балів, він отримує оцінку «не зараховано». У разі невиконання окремих завдань поточного контролю з об’єктивних причин, студенти мають право, за дозволом начальника навчального відділу виконати їх до останнього семінарського заняття. Час та порядок складання визначає викладач. 2.9. Об’єктами поточного оцінювання знань студентів заочної форми навчання можуть бути: домашні письмові роботи з дисциплін, різні індивідуальні завдання, контрольні роботи, відображені у робочій програмі, вони оцінюються за шкалою 0-50 балів. Іспит оцінюється за шкалою 0-50 балів.
ІІІ. Шкала оцінювання: національна та ECTS
“ЗАТВЕРДЖЕНО” Перший проректор ВНЗ «Національна академія управління» Матвійчук В.К., д.ю.н., професор ____________________ “26” вересня 2013 р.
ВНЗ «Національна академія управління»
ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ
3. ПРОГРАМА нормативної навчальної дисципліни підготовки магістра
Галузь знань 0305 "Економіка та підприємництво" Спеціальність 8.03050801 «Фінанси і кредит» Факультет економіки та інформаційних технологій
Київ-2013
Розроблено та внесено: на засідання кафедри фінансів та банківської справи протокол № 12 від 2 липня 2013 р.
Розробники програми з дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку»: Єрохін С.А., д.е.н., професор Романишин В.О, к.е.н., доцент
Заст.завідувача кафедри д.е.н., професор Г.Г.Бурлака
Затверджено та схвалено радою факультету економіки та інформаційних технологій, протокол № 1 від «25» вересня 2013 р.
Декан факультету економіки та інформаційних технологій д.фіз-мат.н, професор О.К.Лопатін
Програма вивчення нормативної навчальної дисципліни “Фінансовий менеджмент у банку” складена відповідно до освітньо-професійної програми підготовки магістрів напряму “Економіка і підприємництво”. Предметом вивчення навчальної дисципліни є фінансово-економічні відносини, зумовлені процесами акумулювання, розміщення коштів, встановлення і забезпечення оптимального рівня прибутковості та ризику в банках. Міждисциплінарні зв’язки:. Навчальна дисципліна «Фінансовий менеджмент у банку» є нормативною для підготовки студентів за спеціальністю «Фінанси і кредит», має прикладний характер, яка базується та тісно пов’язана з дисциплінами: "Економічна теорія", "Гроші та кредит", “Банківські операції”, “Центральний банк та грошово-кредитна політика”, "Фінансовий облік у банку", “Аналіз банківської діяльності” та інших дисциплін професійної підготовки за спеціальністю “Банківська справа”. Програма навчальної дисципліни складається з таких змістових модулів:
1. Мета та завдання навчальної дисципліни 1.1. Метою викладання навчальної дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» є формування у слухачів системи знань з теорії та практики управління фінансовими потоками, активами та пасивами, прибутковістю та ризиками банку, формування у них вміння використовувати й адаптувати отримані знання до конкретних виробничих ситуацій. 1.2.Основними завданнями вивчення дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» є: ¨ визначення сутності, цілей та провідних засад фінансового менеджменту в банку; ¨ ознайомлення студентів з видами організаційних структур та системами управління в банку; ¨ формування цілісного бачення стратегії діяльності банку на основі вивчення інструментів та методів стратегічного і оперативного планування у банку; ¨ формування у студентів системного підходу до управління прибутковістю та ризиками, активами, зобов’язаннями, капіталом та позабалансовою діяльністю банку; ¨ навчити студентів ефективно використовувати інструменти управління фінансовою діяльністю банку; ¨ поглибити загальну фахову підготовку слухачів. 1.3. Згідно з вимогами освітньо-професійної програми студенти повинні: знати : — сутність, зміст та завдання фінансового менеджменту у банку; — зміст етапів процесу управління фінансовими потоками банку; — основні прийоми стратегічного та оперативного планування фінансової діяльності банку; — методи управління власним капіталом банку; — особливості управління залученими та запозиченими коштами банку; — методи управління банківськими портфелями; — інструментарій інтегрованого управління активами і пасивами банку; — сутність хеджування цінових ризиків банку; — проблемні питання, пов’язані з процесом управління фінансовими потоками банку; — сучасні тенденції розвитку методології та інструментарію фінансового менеджменту у банку. вміти : — сформувати та обґрунтувати стратегію управління прибутковістю та ризиками банку; — раціонально організувати процес управління фінансовою діяльністю банку; — складати стратегічний та оперативний план діяльності банку; — обґрунтувати прийняття раціональних управлінських рішень у банку; — обрати оптимальний варіант формування ресурсної бази банку; — сформувати ефективний портфель (кредитний, цінних паперів) банку; — застосовувати методи інтегрованого управління активами і пасивами банку; — визначати доцільність та ефективність застосовування фінансових інструментів управління; — організувати процес управління фінансовими потоками банку; — приймати самостійні рішення у сфері управління фінансовою діяльністю банку; — здійснювати наукові дослідження в галузі фінансового менеджменту.
На вивчення навчальної дисципліни відводиться 108 годин/ 3 кредити ECTS.
3. ПРОГРАМА КУРСУ Інформаційний обсяг навчальної дисципліни
Модуль 1.
Тема 1. Теоретичні засади менеджменту в банку Мета, завдання, предмет дисципліни “Фінансовий менеджмент у банку”. Зв’язок дисципліни з іншими навчальними курсами. Суть менеджменту як науки, об’єктивні основи управління. Основні елементи банківського менеджменту: об’єкти, суб’єкти та інструменти управління. Основні функції банківського менеджменту: планування, організація, керівництво, облік, аналіз та контроль. Еволюція банківського менеджменту. Основні підходи до трактування концепції банку: банк, як інвестиційний портфель; банк, як інформаційний процесор; банк, як специфічний бізнес з надання фінансових послуг. Типи банківських установ. Функціональні особливості менеджменту у різних типах банків. Фінансовий та організаційний менеджмент – основні напрями та завдання. Фінансовий менеджмент та його місце у системі управління банком. Мета фінансового менеджменту у банку. Основні завдання фінансового менеджменту у банку. Взаємовідносини менеджменту з власниками та вкладниками банку, а також з регулюючими органами. Проблема “прибуток – ризик” та узагальнення підходів до її вирішення. Інформаційне забезпечення фінансового менеджменту. Структура банківського балансу та характеристика його складових.
Тема 2. Ризики банківської діяльності Сутність та джерела виникнення ризиків. Ризик як економічна категорія. Ризики в банківській діяльності. Проблеми класифікації банківських ризиків. Зовнішні (екзогенні) та внутрішні (ендогенні) ризики банку. Кількісні (квантифіковані) та якісні (неквантифіковані) ризики банку. Фінансові та функціональні ризики банку. Цінові та нецінові ризики банку. Портфельний ризик. Ринковий (системний) та власний (несистемний) ризики банку. Взаємозв’язок банківських ризиків. Вплив ризиків на фінансові результати діяльності банку. Взаємозв’язок ризику та прибутку. Конфлікт завдань між необхідністю отримання достатнього доходу та мінімізацією ризиків. Передбачувані та не передбачувані збитки від реалізації банківських ризиків. Мета та завдання управління ризиками. Принципи управління банківськими ризиками. Показники оцінювання величини банківських ризиків. Стратегії управління ризиками. Етапи процесу управління банківськими ризиками. Ідентифікація, оцінка, аналіз, прогнозування, організація, моніторинг, контроль банківських ризиків.
Тема 3. Стратегічне управління та планування банківської діяльності Сутність стратегічного управління. Роль стратегічного управління в сучасній банківській практиці. Стратегічний менеджмент та його місце в процесі управління банком. Основні підходи та складові стратегічного управління. Послідовність процесу стратегічного управління. Ситуаційний аналіз у банку. Зовнішній та внутрішній стратегічний аналіз. Аналіз SWOT. Місія банку. Стратегічні цілі та завдання банку. Вимоги до стратегічного плану банку. Види планування в банку. Оперативне планування: сутність та призначення. Компоненти оперативного плану. Процес бюджетування у банку. Етапи процесу планування в банку. Індивідуальні плани. Проблеми застосування планування у вітчизняних банках. Визначення цільових рівнів прибутковості банку за методикою декомпозиційного аналізу капіталу. Формування доходної частини бюджету. Формування витратної частини бюджету. Коригування планових показників. Моніторинг виконання планів.
Тема 4. Менеджмент капіталу банку Сутність та призначення власного капіталу банку. Функції банківського капіталу: оперативна, захисна, регулююча. Склад та структура банківського капіталу. Методи оцінки вартості капіталу банку. Проблема адекватності капіталув контексті забезпечення фінансової стійкості банку. Методи визначення достатності капіталу. Джерела зростання банківського капіталу. Метод внутрішніх джерел поповнення капіталу. Дивідендна політика у банку. Провідні концепції дивідендної політики. Сучасні підходи до реалізації дивідендної політики у банківському менеджменті. Залишкова дивідендна політика. Політика регулярних дивідендних виплат та її різновиди. Метод зовнішніх джерел поповнення капіталу: емісія простих та привілейованих акцій, випуск субординованих боргових зобов’язань, продаж і здавання в оренду активів. Доступність, переваги та недоліки різних джерел. Процес планування потреби в капіталі. Оптимізація рівня капіталізації банку.
Тема 5. Управління зобов’язаннями банку Структура банківських ресурсів. Проблема формування оптимальної структури ресурсів банку. Фактори, що враховуються при залученні ресурсів. Формування оптимальної структури ресурсної бази. Методи визначення витрат на залучення банківських ресурсів. Метод “середньозваженої процентної ставки”. Метод додаткових витрат: його переваги, недоліки та можливості застосування. Ефективна процентна ставка. Цінові та нецінові методи управління залученими коштами (депозитними зобов’язаннями) банку, їх переваги та недоліки. Особливості управління запозиченими коштами (недепозитними зобов’язаннями) банку. Характеристика основних недепозитних зобов'язань банку: особливості, доступність, вартість. Чинники, що приймаються до уваги в процесі прийняття управлінського рішення щодо вибору джерел залучення коштів. Методи впливу на вартість ресурсів, залежність між рейтингом банку та відсотковою ставкою.
Модуль 2.
Тема 6. Менеджмент кредитного портфеля банку Значення та роль кредитного портфелю в діяльності банків. Мета процесу управління кредитним портфелем. Організаційна структура банківського кредитування. Кредитна політика банку: роль, зміст та розробка. Методичне забезпечення процесу кредитування. Управління дохідністю кредитного портфелю. Чинники, що впливають на формування кредитних ставок. Методи ціноутворення за кредитними угодами. Кредитний ризик та основні причини його виникнення. Методи управління кредитним ризиком на рівні окремої позички та на рівні кредитного портфелю банку. Методи аналізу кредитоспроможності позичальника. Структурування позики, документування та контроль як методи зниження кредитного ризику. Диверсифікація та лімітування як методи управління ризиком кредитного портфелю банку. Методика оцінювання якості кредитного портфелю. Формування резервів на відшкодування втрат за кредитними операціями банків. Методи управління проблемними кредитами.
Тема 7. Менеджмент портфеля цінних паперів банку Банківський портфель цінних паперів: види фінансових інструментів, склад, функції. Фінансові та реальні інвестиції. Класифікація вкладень комерційних банків у цінні папери. Вибір банком мети управління портфелем цінних паперів. Стратегії формування портфелю цінних паперів. Активна та пасивна інвестиційна політика банків. Типи банківських портфелів цінних паперів. Аналіз співвідношення основних характеристик цінних паперів: дохідності та рівня ризику. Методи розрахунку очікуваної норми дохідності цінних паперів. Вплив норми оподаткування доходів від операцій з цінними паперами на їх дохідність. Оцінювання ризиків, на які наражається інвестор в процесі придбання та зберігання цінних паперів. Інвестиційні стратегії банку: політика “Сходів”, політика короткострокового акценту, політика довгострокового акценту, політика “штанги”, політика процентних очікувань. Управління інвестиційним горизонтом портфеля цінних паперів. Аналіз кривої дохідності. Методи розрахунку середньозваженого строку погашення цінного паперу (дюрації). Дюрація як інструмент передбачення зміни ринкової ціни цінного паперу.
Тема 8. Управління активами та пасивами банку Стратегії управління фінансовими потоками банку: управління банком через активи; управління банком через пасиви; інтегрований підхід до управління активами і пасивами. Переваги та недоліки кожної стратегії. Мета та сутність процесу управління процентним ризиком банку. Методи управління строками та обсягами активів і зобов’язань банку. Збалансований та незбалансований за строками підхід до управління активами і пасивами. Основні положення геп-менеджменту. Залежність між зміною прибутку банку та коливаннями ринкових відсоткових ставок. Індекс відсоткового ризику як узагальнюючий показник ризику. Метод кумулятивного гепу та використання індексу відсоткового ризику для контролю за рівнем ризику. Стратегія фіксації спреду та управління гепом. Проблеми практичного застосування геп-менеджменту. Управління процентним ризиком банку за допомогою дюрації. Метод імунізації балансу банку. Управління валютною позицією банку: визначення, принципи, методи. Централізоване регулювання валютної позиції банків. Залежність між зміною прибутку банку та коливанням валютних курсів. Метод структурного балансування валютних потоків. Метод зміни строків валютних платежів: випередження та відставання. Дисконтування платіжних вимог в іноземній валюті.
Тема 9 Управління ліквідністю банку Економічна сутність ліквідності в процесі управління банком. Мета і завдання процесу управління ліквідними коштами. Еволюція підходів до визначення банківської ліквідності. Теорія “комерційних позик”, “золоте банківське правило”, теорії осаду та переміщення. Ліквідна позиція банку. Розрив у ліквідності та його види. Причини виникнення кризи з ліквідністю в банку. Методи оцінки потреби банку в ліквідних засобах: методом джерел і використання коштів, метод структурування фондів. Метод коефіцієнтів ліквідності. Управління банківською ліквідністю на макрорівні. Нормативи ліквідності. Управління ліквідною позицією через управління обов’язковими резервами.
Тема 10. Хеджування ризиків у банку Хеджування як метод управління ціновими ризиками з метою їх мінімізації. Стратегія та методи хеджування. Операції хеджування на строкових фінансових ринках. Загальна характеристика похідних фінансових інструментів (деривативів). Форвардні контракти: сутність, механізм дії, ризики, переваги та недоліки. Сутність та особливості функціонування фінансових ф’ючерсних угод. Організація біржової торгівлі ф’ючерсами. Порівняльна характеристика форвардних і ф’ючерсних контрактів. Види, категорії та характеристика опціонів. Методи ціноутворення за опціонними угодами. Організація опціонної торгівлі. Переваги та недоліки опціонів як інструментів хеджування ризиків. Сутність та особливості операцій з укладання своп-контрактів, їх переваги та недоліки. Особливості хеджування процентного та валютного ризиків у банку.
“ЗАТВЕРДЖЕНО” Перший проректор ВНЗ «Національна академія управління» Матвійчук В.К., д.ю.н., професор ____________________ “26” вересня 2013
ВНЗ «Національна академія управління» Кафедра фінансів і банківської справи
4. РОБОЧА ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ
ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ
Галузь знань 0305 "Економіка та підприємництво" Спеціальність 8.03050801 «Фінанси і кредит» Освітньо – кваліфікаційний рівень «магістр» Факультет економіки та інформаційних технологій
Київ-2013
Робоча програма з дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» для студентів за спеціальністю 8.03050801 «Фінанси і кредит»
Розроблено та внесено: на засідання кафедри фінансів та банківської справи протокол № 12 від 2 липня 2013 р.
Розробники програми: Єрохін С.А., д.е.н., професор Романишин В.О, к.е.н., доцент
Заст.завідувача кафедри д.е.н., професор Г.Г.Бурлака
Затверджено та схвалено радою факультету економіки та інформаційних технологій, протокол № 1 від «25» вересня 2013 р.
Декан факультету економіки та інформаційних технологій д.фіз-мат.н, професор О.К.Лопатін
5. ОПИС ДИСЦИПЛІНИ
ДИСЦИПЛІНА: «Фінансовий менеджмент у банку»
«Фінансовий менеджмент у банку» є однією з дисциплін, які вивчають у вищих навчальних закладах України. Викладання дисицпліни передбачає розкриття соціальної суті і економічного змісту фінансових послуг, взаємозв’язку їх норм, оволодіння вмінням їх наукового та практичного застосування. Курс «Фінансовий менеджмент у банку» має своїм завданням формувати у студентів глибокі теоретичні і практичні знання щодо використання їх у своїй професійній діяльності. Вивчення курсу повинно сприяти вихованню у студентів поважного ставлення до фінансових послуг як складової частини державного регулювання економіки та формування централізованих та децентралізованих публічних фінансових фондів, що перебувають в управлінні державою. Збагачення студентів теоретичними знаннями передбачає засвоєння ними різних концепцій, поглядів, дискусійних положень з найбільш важливих питань з дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку», розвиток і вміння критично обмірковувати проблемні питання, щоб мати про них свою аргументовану думку, а також розвиток аналітичного мислення, що допоможе правильно орієнтуватися в матеріалі. У зв'язку з цим метою курсу також є не лише детальне вивчення студентами конспектів лекцій та чинного законодавства, підручників і навчальних посібників, а й необхідність вивчення додаткових джерел, що буде сприятиме правильному вмінню їх аналізувати. Вивчення навчальної дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» є специфічна сфера відносин, які виникають у процесі руху фінансових ресурсів між державою, юридичними і фізичними особами, що опосередковується спеціалізованими фінансовими установами і є нормативною для підготовки студентів за спеціальністю «Фінанси і кредит», має прикладний характер, яка базується та тісно пов’язаний з дисциплінами: «Фінанси», «Маркетинг», «Фінансовий ринок», «Страхування», «Банківські операції», «Фінансовий менеджмент» тощо.
1. Опис навчальної дисципліни
Примітка. Співвідношення кількості годин аудиторних занять до самостійної і індивідуальної роботи становить: для денної форми навчання – 1:2 для заочної форми навчання - 1:16
Метою викладання навчальної дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» є формування у слухачів системи знань з теорії та практики управління фінансовими потоками, активами та пасивами, прибутковістю та ризиками банку, формування у них вміння використовувати й адаптувати отримані знання до конкретних виробничих ситуацій. Основними завданнями вивчення дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» є: ¨ визначення сутності, цілей та провідних засад фінансового менеджменту в банку; ¨ ознайомлення студентів з видами організаційних структур та системами управління в банку; ¨ формування цілісного бачення стратегії діяльності банку на основі вивчення інструментів та методів стратегічного і оперативного планування у банку; ¨ формування у студентів системного підходу до управління прибутковістю та ризиками, активами, зобов’язаннями, капіталом та позабалансовою діяльністю банку; ¨ навчити студентів ефективно використовувати інструменти управління фінансовою діяльністю банку; ¨ поглибити загальну фахову підготовку слухачів. Згідно з вимогами освітньо-професійної програми студенти повинні: знати : — сутність, зміст та завдання фінансового менеджменту у банку; — зміст етапів процесу управління фінансовими потоками банку; — основні прийоми стратегічного та оперативного планування фінансової діяльності банку; — методи управління власним капіталом банку; — особливості управління залученими та запозиченими коштами банку; — методи управління банківськими портфелями; — інструментарій інтегрованого управління активами і пасивами банку; — сутність хеджування цінових ризиків банку; — проблемні питання, пов’язані з процесом управління фінансовими потоками банку; — сучасні тенденції розвитку методології та інструментарію фінансового менеджменту у банку. вміти : — сформувати та обґрунтувати стратегію управління прибутковістю та ризиками банку; — раціонально організувати процес управління фінансовою діяльністю банку; — складати стратегічний та оперативний план діяльності банку; — обґрунтувати прийняття раціональних управлінських рішень у банку; — обрати оптимальний варіант формування ресурсної бази банку; — сформувати ефективний портфель (кредитний, цінних паперів) банку; — застосовувати методи інтегрованого управління активами і пасивами банку; — визначати доцільність та ефективність застосовування фінансових інструментів управління; — організувати процес управління фінансовими потоками банку; — приймати самостійні рішення у сфері управління фінансовою діяльністю банку; — здійснювати наукові дослідження в галузі фінансового менеджменту.
6. ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ
Модуль 1.
Тема 1. Теоретичні засади менеджменту в банку Тема 2. Ризики банківської діяльності Тема 3. Стратегічне управління та планування банківської діяльності Тема 4. Менеджмент капіталу банку Тема 5.Управління зобов’язаннями банку
6. СТРУКТУРА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ
Модуль 1.
Модуль 2.
Тема 6. Менеджмент кредитного портфеля банку Тема 7. Менеджмент портфеля цінних паперів банку Тема 8. Управління активами та пасивами банку Тема 9. Управління ліквідністю банку Тема 10. Хеджування ризиків у банку
Модуль 2.
Теми практичних занять
Самостійна робота
Індивідуальні завдання
Індивідуальні завдання є однією з форм самостійної роботи студентів, яка передбачає створення умов для якнайповнішої реалізації творчих можливостей студентів і має на меті поглиблення, узагальнення та закріплення знань, які студенти одержують в процесі навчання, а також застосування цих знань на практиці. До індивідуальних завдань належать: підготовка есе, виконання курсових робіт, виконання розрахункових, графічних робіт, оформлення звітів, аналіз практичних ситуацій, підготовка реферативних матеріалів з фахових публікацій, власні дослідження до конференцій, участь в олімпіадах тощо. Індивідуальні завдання виконуються студентами самостійно під керівництвом викладача. Як правило, індивідуальні завдання виконуються окремо кожним студентом. У тих випадках, коли завдання мають комплексний характер, до їх виконання можуть залучатися кілька студентів.
7. Методи навчання
При викладенні курсу «Фінансовий менеджмент у банку» використовуються такі методи навчання: 1) методи навчання за джерелами передачі і сприйняття інформації. За цією класифікацією виділяються методи: словесні, наочні, практичні, роботи з джерелами (книгою), відеометод. 1.1. Словесні методи: розповідь, бесіда, лекція. Розповідь – це монологічний виклад навчального матеріалу. При викладенні цього курсу цей метод використовується рідко. Як правило, вона містить міркування викладача, аналіз фактів, подій, прикладів, тобто поєднується з поясненням матеріалу, який вивчається (для створення в уяві певного образу). Пояснення – вербальний метод навчання, за допомогою якого викладач розкриває сутність певного явища (наприклад, злочину і покарання), закону, об'єктивної сторони злочину. Він ґрунтується не стільки на уяві, скільки на логічному мисленні з використанням попереднього досвіду студентів (досвід студентів з певної галузі знань). Лекція – це метод, за допомогою якого викладач у словесній формі розкриває сутність наукових понять, явищ, процесів, логічно пов'язаних , об'єднаних загальною темою. 1.2 Наочні методи: демонстрація, ілюстрація – це метод навчання, який передбачає показ предметів і процесів у натурі, динаміці (наприклад, знаряддя вчинення злочину або засоби вчинення злочину, місце вчинення злочину тощо). Ілюстрація – метод навчання, за якого предмети і процеси розкриваються через їх символічне зображення (малюнки, схеми, графіки, статистика тощо). 1.3 Практичні методи : вправи, практичне заняття, рольова гра. Вправи. Суть методу полягає в тому, що студенти виконують багаторазові дії, тобто тренуються у застосуванні засвоєного матеріалу на практиці (наприклад, під час рольових або ділових ігор тощо). Практична робота спрямована на використання набутих знань у вирішенні практичних завдань із збірників завдань і практикумів. 1.4 Робота з книгою є одним з найважливіших методів навчання. Головна перевага методу полягає в тому, що студент має можливість багаторазово обробити навчальну інформацію в доступному для нього темпі та в зручний час (підручник, навчальний посібник, монографія, стаття тощо). 2) методи навчання за характером логіки пізнання: аналітичний метод, індуктивний метод, дедуктивний метод, продуктивний метод. Аналітичний метод передбачає мисленнєвий або практичний розпад цілого на частини з метою вивчення їх суттєвих ознак. Індуктивний метод – це шлях вивчення явищ від одиничного до цілого. Дедуктивний метод базується на вивченні навчального матеріалу від загального до окремого, одиничного. 3) методи навчання за рівнем самостійної розумової діяльності : репродуктивний, проблемний, частково-пошуковий, дослідницький. Репродуктивний метод. Він має такі ознаки: 1) знання студентам пропонуються в готовому вигляді; 2) викладач не тільки повідомляє знання, а й пояснює їх; 3) студенти свідомо засвоюють знання, розуміють їх і запам'ятовують; 4) міцність засвоєння забезпечується багаторазовим їх повторенням (знань); Метод проблемного викладу знань є перехідним від виконавчої до творчої діяльності (викладач створює проблемну ситуацію і пропонує студентам її розв’язати). Частково-пошуковий метод включає студентів у пошук шляхів, прийомів і засобів розв'язання пізнавального завдання. Дослідницький метод спрямований на включення студентів у самостійне розв'язання пізнавального завдання (без повідомлення знань).
8. МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ ДО ПРОВЕДЕННЯ СЕМІНАРСЬКИХТА ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТТЬ
Практичне заняття проводиться на підставі методичних рекомендацій по проведенню практичних і лабораторних занять, згідно з п.3.2 Положення про організацію навчального процесу у вищих навчальних закладах від 02.06.93 р. за № 161, розробленого Міністерством освіти України, Положення про державний вищий заклад освіти, затвердженим Постановою Кабінету Міністрів України від 5 вересня 1996 року ;за №.1074, п.2.1.2 Положення про кафедру ВНЗ “Національна академія управління”. Практичне заняття є формою навчального заняття, де викладач організовує детальний розгяд студентами окремих теоретичних положень навчальної дисципліни та формує вміння і навички їх практичного застосування шляхом індивідуального виконання студентом відповідно до сформульованих завдань. Проводяться в аудиторіях або навчальних лабораторіях, оснащених необхідними технічними засобами навчання, обчислювальною технікою. Практичні заняття – найбільш поширена форма професійного навчання фахівців, що дозволяє найкращим чином реалізувати принцип зв’язку теорії та практики, навчання з життям. Основними цілями практичних занять є: - формування у студентів умінь і навичок практичних дій, необхідних спеціалістам для грамотного виконання функціональних обов'язків; - розвиток у студентів професійно-ділових якостей, що передбачені освітньо-кваліфікаційною характеристикою випускника певного освітнього рівня; - формування у студентів інтересу до майбутньої спеціальності. Головна мета набуття практичних умінь і навичок, повинна бути зрозумілою як викладачу, так і студентам. Його завданнями можуть бути: - підготовка до самостійного виконання практичних завдань; - підготовка студентів до контрольних робіт; - набуття вмінь застосування теоретичних знань на практиці; - підготовка студентів до майбутньої практичної діяльності тощо. На цих заняттях викладач організовує розгляд – слухачами студентами окремих теоретичних положень навчальної дисципліни, а головне - формує вміння і навички їх практичного застосування шляхом індивідуального виконання студентом відповідно сформульованих завдань. Практичні заняття можуть проходити у таких формах: 1 . Аудиторні практичні заняття;
Досягнення високого кінцевого результату на практичних заняттях залежить від уміння викладача вибрати найбільш ефективні методи навчання з урахуванням інтелектуального рівня студентів якості їх підготовленості до заняття. Найбільш розповсюдженими методами є: 1. Вправи (групові і індивідуальні), в ході яких аналізується і відпрацьовуються : - різні практичні дії; - професійні ввідні з прийняттям по них конкретних рішень; - службові задачі, що відображають поведінку спеціалістів в різних умовах професійної діяльності; - службові документи. - формування базових (складних) навичок і умінь, розвиток професійно-ділових якостей. 2 етап - розробка практичного заняття: - визначення методу (методів) - проведення; планування - об'єму задач для відпрацювання; - уявне конструювання практичного заняття, його частин, блоків. 3 етап - збір матеріалів для практичного заняття. На цьому етапі викладач повинен враховувати такі вимоги: - реальність і вірогідність матеріалів; - різноманітність матеріалів, їх новизна; - дидактична доцільність і прийнятність матеріалів, їх повчальність; - посильність засвоєння на високому рівні складності; - юридична правомірність. 4 етап - підготовка методичних матеріалів до практичного заняття: - розробка завдань для студентів; - розробка методичних рекомендацій для викладача; - розробка засобів наочності і дидактичних матеріалів. 5 етап (факультативний) - обговорення матеріалів практичного заняття з 6 етап - доопрацювання матеріалів і їх затвердження. Тож, підготовка викладача до проведення практичного заняття передбачає: відвідування лекції по темі або ознайомлення з нею; вивчення методичних матеріалів; ознайомлення з літературою і нормативними документами; обмін думками з викладачами; підготовку необхідних дидактичних засобів. Умовами ефективного проведення практичних занять є наступне: - у розкладі практичні заняття повинні йти за лекціями з необхідним інтервалом, що дає можливість підготуватися до них, і який не повинен бути надто великим; - вибір завдань, які забезпечують зв'язок теорії з практикою, значення теорії для вирішення соціально-професійних завдань; - вибір завдань проблемного характеру та пошуку не тільки рішень, але й джерела отримання недостатньої інформації; - навчання студентів прийомам роботи з джерелами отримання необхідної інформації; - використання за можливістю доступних технічних засобів Для проведення практичного заняття викладачем готуються відповідні методичні матеріали: тести для виявлення ступеня оволодіння студентами необхідними теоретичними положеннями; набір практичних завдань різної складності для розвязування їх студентами на занятті та необхідні дидактичні засоби. Викладач повинен самостійно знаходити та вибирати вправи, задачі, завдання творчого характеру, які взаємозв'язані з практикою професійної діяльності студента профілем його спеціальності. Більш поширеним набуває застосування ділової гри, підґрунтям якої є реальна виробнича (службова, практична) ситуація, де студенти поводять себе відповідно до вказаних «ролей», відображують службових осіб, що задіяні у вказаних обставинах.
МЕТОДИКА ПІДГОТОВКИ ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТЬ
Традиційно до складових елементів практичного заняття належать наступні етапи роботи: - повторення базового теоретичного матеріалу шляхом фронтальної бесіди у вигляді питань студентам з певною послідовністю або відповіді викладача на незрозумілі питання лекції; - пояснення нового типу задач з демонстрацією як загальних шляхів та правил рішення, так і розробки алгоритму їх рішення (для великої групи задач); - організація рішення задач біля дошки (окремі студенти) повністю або самостійно); - розбір їх рішення із опорою на теоретичний матеріал: пояснення На практичному занятті студенти під керівництвом викладача глибоко і всебічно обговорюють питання теми. Для посилення активності і закріплення знань викладач повинен залучати до участі в обговоренні теоретичних і практичних питань якомога більшу кількість студентів. Це досягається постановкою додаткових питань, спрямованих на розкриття, деталізацію різних аспектів основного питання, особливо практичного досвіду, складних ситуацій. Після обговорення кожного питання викладачу доцільно дати оцінку виступів, акцентувати увагу на найбільш суттєвих положеннях, проблемах і можливих варіантах їх вирішення. Велику користь на практичних заняттях дають розв'язування задач за методом конкретних ситуацій на основі первинних матеріалів. У кінці заняття викладач виставляє студентам оцінки за ступінь активності при обговоренні питань, за глибину засвоєння матеріалу, а також за належне виконання індивідуальних завдань і вміння використовувати отриманий матеріал. Оцінки, одержані студентом на практичних заняттях, враховуються при виставленн підсумкової оцінки з даної дисципліни. Якщо студент пропустив заняття або під час занять не показав відповідних знань, йому призначається індивідуальна співбесіда як одна з форм контролю за засвоєнням навчального курсу. Методика проведення практичних занять може бути різноманітною, вона залежить від авторської індивідуальності викладача, важливо, щоб різноманітними методами досягалася загальна дидактична мета. Тобто на практичному занятті викладач організовує детальний розгляд студентами окремих теоретичних положень навчальної дисципліни та формує вміння і навички їх практичного застосування шляхом індивідуального виконання студентами відповідно до сформульованих завдань. Найбільш типовими помилками при проведенні відкритих практичних занять є:
Згідно рейтингової 100 - бальної шкали оцінювання знань студентів весь програмний матеріал курсу "Фінансовий менеджмент у банку" поділено на два модулі і 10 змістовних модулі, які представлені в навчально-тематичному плані дисципліни. За результатами вивчення дисципліни студенти складають екзамен. Викладання основних питань згідно тем змістових модулів та опанування їх студентами включають такі складові: лекції, практичні заняття, індивідуальні творчі завдання, модульні контрольні роботи: 1) лекції: висвітлюють основні категорії та положення дисципліни; 2) практичні заняття: закріплюють та доповнюють лекційний матеріал; проводяться в аудиторний час за розкладом; активна участь на них контролюється та оцінюється викладачем; 3) наукове ЕСЕ: як форма індивідуального творчого дослідження передбачає висвітлення у стислому вигляді та формування власної позиції щодо отриманої від викладача проблематики; своєчасне виконання та захист у встановлений строк контролюється викладачем; 4) модульні контрольні роботи: як складові поточного оцінювання перевіряють рівень засвоєння лекційного теоретичного матеріалу, відпрацювання практичних вправ та самостійну роботу щодо визначених проблем для подальшого використання у наукових конференціях, написанні статей; проводяться викладачем по завершенню вивчення модулів у вигляді тестів та задач.
МЕТОДИКА ПІДГОТОВКИ СЕМІНАРСЬКИХ ЗАНЯТЬ
Надані відомості щодо класифікації семінарських занять повинні зорієнтувати викладача у найперших кроках щодо його підготовки. Адже весь подальший хід роботи залежатиме від того, якого типу семінарське заняття він буде проводити. Підготовка до семінарського заняття поділяється також на попередню та безпосередню. Попередня підготовка включає збір матеріалів по темі, розробку плану заняття, розробку методичних рекомендацій для проведення заняття; безпосередня - відвідування лекцій по темі семінарського заняття чи ознайомлення з її текстом; опрацювання літератури і нормативних документів, підготовку плану-конспекту і дидактичних матеріалів. У плані вказується тема, мета, завдання вивчення навчального матеріалу, питання для обговорення, література (обов'язкова та додаткова). Якщо семінарське заняття формулюється у вигляді доповідей, то формулюються теми, до яких додається основна література для ознайомлення кожного учасника заняття. При проведенні комбінованого семінарського заняття визначаються питання для фронтального вивчення та розробляються теми рефератів. За наявності навчально-методичних комплексів необхідність в останніх видах роботи відпадає, тому що учасники семінару працюють відповідно до розробок кафедри. Отже, алгоритм підготовчої роботи викладача до семінару може виглядати так:
3. Розробити план проведення семінарського заняття, що включає послідовне викладення в тезисній формі основних положень теми;
7. Особливо спрогнозувати все те, що, як правило, викликає певні 8. Розподілити всі елементи семінарського заняття за часом.
МЕТОДИКА ПРОВЕДЕННЯ СЕМІНАРСЬКИХ ЗАНЯТЬ
Успіх семінарських занять значною мірою залежить від їх раціональної організації та активних методів проведення: - тематичні дискусії та диспути; - колективний пошук відповідей і ролей; - бесіда і вільний обмін думками; - інформація про конструктивні пропозиції слухачів (курсантів, - ігрове проектування. Крім організаційних моментів, важливу роль відіграє методика проведення семінарських занять. Основними методами проведення є розповідь викладача (вступне і заключне слово), а також бесіда, ілюстрації і демонстрації, екскурсії. Звичайно, всі вони використовуються не ізольовано, а в єдності. Не існує жодного семінарського заняття, яке б проводилось одним методом. На кожному з них застосовуються різні методи, хоч один з них може бути і домінуючим. Основною складовою частиною більшості семінарських занять є виступи студентів. А ці виступи можуть бути у вигляді розповіді (інколи включають елементи лекції), ілюстрації і демонстрації. Після виступу студента фозгортається бесіда, в якій бере участь як доповідач, так викладач і студенти. Під час проведення семінарських занять викладач:
Семінарське заняття є концентрованим проміжним підсумком всієї навчальної роботи на кафедрах, тому що проведення її на високому теоретичному і методичному рівнях значною мірою обумовлено:
З . Педагогічною майстерністю викладача. 4. Організацією на кафедрі та факультеті самостійної роботи студентів постановкою консультаційної роботи на кафедрі і діяльністю навчальних кабінетів. Під час проведення семінарського заняття слід виділяти і тримати під увагою такі основні компоненти:
Студенти під час семінару можуть виступати з рефератами. Кожний доповідач повинен викласти зміст реферату усно за 10-15 хв. Студенти та викладач ставлять запитання, а виступаючі на них відповідають. Після цього виступають рецензенти від студентів, що попередньо ознайомились із текстами рефератів. Подальший перебіг семінарського заняття передбачає виступи студентів, які зобов'язані висловити свою думку про реферат, про виступи товаришів, викласти суть однієї з проблем, винесених на розгляд на семінарське заняття. Виступ студентів не бажано переривати або виправляти. Робити це можна лише у разі грубих помилок. Після виступу можна ставити запитання. В кінці заняття керівник підводить підсумки, дає оцінку виступів (якщо цього не було зроблено при обговоренні кожного питання) та настанови щодо підготовки до наступних занять. Отже, хід семінарського заняття та його структура за традиційною методикою викладання може визначатися наступним чином:
Загальну схему проведення семінарських занять залежно від мети, яку викладач перед собою ставить, можна представити так:
Заняття - вивчення нових знань:
Заняття - поглиблення знань та їх систематизація:
Заняття - формування самостійної діяльності:
Заняття проблемне (використання знань в неадекватних обставинах):
Заняття - формування вмінь і навичок:
Крім того, можуть також проводитися заняття закріплення вмінь і навичок; перевірки знань, умінь і навичок; комбіноване заняття, що включає в себе набуття і відпрацювання практичних навичок: - ігрових (ділова гра, розігрування ролей, ігрове проектування); - неігрових (аналіз конкретних ситуацій, індивідуальний тренаж, імітаційні вправи). Останнім часом у методиці проведення семінарських занять застосовується багато різноманітного, практично використовуються різні варіанти їх проведення. Частіше всього це семінарські заняття із заздалегідь підготовленими доповідями. Також застосовуються виступи спеціальних опонентів за доповідями рецензентів, співдоповідачів. В обговоренні доповідей беруть участь усі студенти групи. Таким чином, викладач має можливість краще оцінити ступінь розвитку пізнавальних здібностей та самостійності студента-доповідача, наявність творчого підходу до роботи. Інші учасники отримують цікаву нову інформацію протягом заняття, яка стимулює їх мислення, бажання приймати участь в обговоренні, керівник заняття (викладач) повинен мати обов'язково додаткові питання або вміти підготувати їх, зорієнтувавшись і ході виступів, помічаючи найбільш проблемні та цікаві моменти, які ведуть до подальшої дискусії. Слід уникати стандартизації семінарських занять, більше урізноманітнювати їх, активізувати пізнавальну діяльність студентів як під час самостійної підготовки, так і на самих заняттях. Типовими помилками при проведенні семінарських занять є:
Розподіл балів, які отримують студенти
Т1, Т2 ... Т10 – теми змістових модулів.
9. ПЛАНИ ПРАКТИЧНИХ ЗАНЯТЬ
Модуль 1.
Тема 1. Теоретичні засади менеджменту в банку Практичне заняття (1 год) ПЛАН
За даними таблиці проаналізувати чисту процентну маржу банку і зробити відповідні висновки. Таблиця ПОКАЗНИКИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ тис.грн.
Тема 2. Ризики банківської діяльності Практичне заняття (1 год) ПЛАН
Тема 3. Стратегічне управління та планування банківської діяльності Практичне заняття (2 год) ПЛАН
Тема 4. Менеджмент капіталу банку Практичне заняття (2 год) ПЛАН
Тема 5. Управління зобов’язаннями банку Практичне заняття (2 год) ПЛАН
Розрахувати мінімальний рівень депозитної ставки для вкладення в сумі 10 000 грн. терміном на 1 рік, якщо темпи економічного росту становлять 4,5 %, прогнозований рівень інфляції — 8 %, а ризик неповернення коштів — 3%. Визначити величину інфляційної премії та премії за ризик. Визначити, як зміниться рівень відсоткової ставки, якщо інфляція зросте до рівня 10 %.
Модуль 2.
Тема 6. Менеджмент кредитного портфеля банку Практичне заняття (2 год) ПЛАН 1. Мета та етапи процесу управління кредитним портфелем. 2. Чим відрізняються різні методи ціноутворення за кредитами? 3. Які обов’язкові економічні нормативи НБУ призначено для регулювання кредитної діяльності банків? 4. Які чинники впливають на рівень кредитної ставки? 5. Управління дохідністю та ризиком кредитного портфеля. 6. Методи управління кредитним ризиком на рівні окремої позички. 7. Методи управління ризиком кредитного портфеля банку. 8. Які види диверсифікації кредитного портфеля застосовуються в банківській практиці? 9. Як розраховується коефіцієнт ефективності управління кредитним портфелем банку та в чому полягає його економічний зміст? 10. Охарактеризувати методи управління проблемними кредитами.
Тема 7. Менеджмент портфеля цінних паперів банку Практичне заняття (2 год) ПЛАН
Визначити дюрацію облігації номіналом 1000 грн. з періодом обігу 5 роки і купоном 18 %, який виплачується щорічно. Поточна ринкова ціна облігації становить 950 грн., ставка дисконтування у перший рік — 15 %, у другий і третій — 13,5 %, у четвертий та п’ятий роки — 12 %. Якому напряму інвестування коштів має надати перевагу банк, якщо термін окупності альтернативного варіанту становить 5 роки? 11. Задача. Оцінити зміну вартості дворічної облігації номіналом 1000 грн., яка нині продається за ціною 800 грн., якщо її дюрація дорівнює 1,7 роки, а прогноз свідчить про підвищення відсоткових ставок на ринку протягом поточного року з 16 до 20 %.
Тема 8. Управління активами та пасивами банку Практичне заняття (2 год) ПЛАН
Як вплине застосування збалансованої і незбалансованої за строками стратегії управління активами та зобов’язаннями на прибуток і ризик банку, якщо сума кредиту, наданого клієнту на 90 днів, становить 100 000 грн.?
11. Задача Структура активів та зобов’язань банку наведена в таблиці. Як менеджмент банку має управляти активами та зобов’язаннями: а) за підвищення відсоткових ставок; б) за зниження ставок на ринку? Розрахувати спред, маржу, ГЕП, індекс відсоткового ризику. Як вплине зниження відсоткових ставок на 2 % на маржу банку? БАЛАНС млн. грн.
12. Задача Використовуючи наведені дані, розрахувати кумулятивний ГЕП та оцінити відсотковий ризик банку, якщо ліміт ризику відсоткового індексу встановлено на рівні 25 %. Як вплине на прибуток банку підвищення відсоткових ставок на ринку на 4,5 % протягом найближчого місяця? В таблиці наведено чутливі активи і зобов’язання, згруповані за періодами переоцінки (тис. грн.).
Тема 9. Управління ліквідністю банку Практичне заняття (1 год) ПЛАН
13. Задача Визначити валютну позицію банку за доларами та євро, використовуючи дані таблиці. Як вплине на прибуток банку зниження курсу долара з 5,34 до 5,29 грн. за дол. та зміна курсу євро з 5,80 до 5,93 грн.? БАЛАНС млн.грн.
14. Задача Порівняти активи і пасиви з однаковими строками та проаналізувати розрив ліквідності. тис. грн.
Тема 10. Хеджування ризиків у банку Практичне заняття (1 год) ПЛАН
Інвестор має два напрями інвестування коштів в сумі 1 000 000 доларів: 1) Вкладення в євродоларовий 6-місячний депозит під ставку 8 %. 2) Вкладення в ОВДП під 20 % річних. Спот-курс на дату інвестування 5,35 грн. за долар. Оцінити переваги та недоліки кожного варіанту, рівень валютного ризику та методи управління валютним ризиком, які можливо застосувати в даному випадку.
Банк продав клієнту опціон САР. Параметри САР: ставка — 12 %; період дії — 2 роки; сума — 10 млн. дол. Ставки САР базуються на 6 міс. LIBOR. Описати механізм дії САР, якщо на дати перегляду 6 міс. LIBOR були зафіксовані на рівні:
Якими будуть результати угоди САР для клієнта і банку, якщо опціонна премія склала 35 000 доларів?
10. САМОСТІЙНА РОБОТА СТУДЕНТА ТА МЕТОДИЧНІ
Самостійна робота студентів при вивченні теоретичного матеріалу дисципліни полягає у вивченні та опрацюванні відповідних літературних джерел, законодавчих та нормативних документів, виконанні індивідуальних навчальних завдань. В ході самостійної роботи студенту необхідно за допомогою рекомендованої літератури вивчити весь матеріал, передбачений програмою курсу з відповідної темі, виконати навчальні завдання. Самостійна робота над навчальною дисципліною „Фінансовий менеджмент у банку” включає такі форми: 10.1. опрацювання теоретичних основ прослуханого лекційного матеріалу; 10.2. підготовка до семінарських, практичних занять; 10.3. виконання домашніх завдань; 10.4. підготовка до контрольних робіт та інших форм поточного контролю; 10.5. систематика вивченого матеріалу перед написанням модулів та іспитом; 10.6. виконання індивідуальних завдань.
Методичні рекомендації з організації самостійної роботи 10.1. Опрацювання теоретичних основ, прослуханого лекційного матеріалу здійснюється студентами самостійно у позааудиторний час. 10.2. підготовка студентів до семінарських, практичних занять; 10.3. виконання домашніх завдань; 10.4. підготовка до контрольних робіт та інших форм поточного контролю; 10.5. систематика вивченого матеріалу перед написанням модулів та іспитом – студентами проводиться самостійно згідно розкладу занять. Для самостійного виконання вдома студентам пропонюється завдання з розв'язання задач. Контроль за самостійною роботою здійснюється шляхом перевірки правильності виконання домашнього завдання, усного опитування, написання та перевірки контрольних робіт, модульного контролю, відповідей на тести, виявлення та розбору спірних або незрозумілих моментів. 10.6. Виконання індивідуальних завдань. Індивідуальні завдання включають: написання контрольної роботи (для студентів заочної форми навчання), розв’язання кейсу, розв’язання творчих завдань, виконання розрахункових, графічних робіт, організація та виступ у дискусійному клубі (або на студентській конференції) - за вибором студентів. Виконання розрахункових, графічних робіт, розв’язання кейсу, розв’язання творчих завдань дозволяє студенту навчитися самостійно працювати з інформаційними джерелами, узагальнювати їх матеріали, формує навички самостійної науково-дослідної та практичної роботи, сприяє формуванню професійно значущих якостей, знань, умінь і навичок майбутніх фахівців, розвитку та поглибленню наукових і практичних інтересів до майбутньої професійної діяльності. На конкретному прикладі (за переліком, що визначає викладач) студент здійснює розрахунок показників, що характеризують цінні папери емітента та визначає внутрішню вартість цінних паперів для обґрунтування висновків щодо доцільності інвестування в них коштів. На конкретних прикладах (за переліком, що визначає викладач) студент застосовує графічні методи технічного аналізу для обґрунтування висновків щодо доцільності інвестування коштів в цінні папери емітента. Розв’язання кейсу Завдання видає викладач кожному студенту індивідуально. Результати проведеної роботи оформлюються студентом згідно з вимогами до оформлення контрольної роботи для студентів заочної форми навчання, але обсяг роботи від 10 до 15 сторінок. Підготовка матеріалів до семінарів–дискусій та наукових студентських конференцій. Студенти, що бажають взяти участь у науковій роботі, можуть підготувати засідання дискусійного клубу, матерали для участі у семінарі–дискусії або на наукову студентську конференцію. Для самостійної роботи пропонується написання доповіді та організація засідання дискусійного клубу, семінара–дискусії для студентів, які зацікавлені у поглибленому вивченні дисципліни. Підготовка та проведення дискусійного клубу, семінара–дискусії та наукової студентської конференції відбувається в позааудиторний час. Контроль за виконанням індивідуальних завдань здійснюється шляхом обговорення доповідей, розгляду підготовлених матеріалів, виявлення та розбору спірних або незрозумілих моментів в позааудиторний час.
План самостійної роботи студентів з З дисципліни фінансовий менеджмент у банку
11. Методичні рекомендації з підготовки наукових есе
Основним видом індивідуальних завдань, що виконується студентами з дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку», є наукове есе. Як форма самостійної роботи наукове есе є різновидом індивідуального творчого дослідження, в якому в стислому вигляді висвітлюється сутність проблеми або дається наукова порівняльна характеристика явищ, категорій, теорій тощо. Причому, найважливішим у науковому есе є формулювання власної позиції, оцінки, шляхів вирішення проблеми тощо. Тексту есе передує простий план, що має здебільшого три пункти. В кінці есе подається список літературних джерел (10 найменувань орієнтовно), які були використані для написання роботи. Обсяг наукового есе становить 4,5 – 5,0 аркушів тексту на папері формату А4. В друкованому варіанті на одній сторінці тексту міститься до 30 рядків по 68-70 знаків кожному. Для цього зазвичай використовується шрифт Times New Roman розміру 14 та міжрядовий інтервал значенням 1,5. Якщо текст написаний від руки, то обсяг роботи збільшується в 1,5 – 2,0 рази залежно від індивідуальних особливостей написання. Наукове есе подається викладачу під час проведення аудиторних занять протягом кожного модуля, але не пізніше дня проведення семінарського (практичного) заняття з останньої теми модуля. Якщо есе подане із запізненням, то за кожен день після встановленого строку подання есе з оцінки за роботу знімається один бал. Після 5 днів запізнення есе не приймаються. Якщо студент не зміг вчасно підготувати есе з поважних обставин, то питання приймання на перевірку есе вирішується викладачем індивідуально щодо кожного студента. Найкращі наукові есе рекомендуються викладачем для доповіді на наукових конференціях, подання на конкурси, ґранти, тощо.
Тематика наукових есе з дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» для виконання у модулі 1
10. Переваги і недоліки різних типів організації банківських структур. 11. Перспективи розвитку централізованих і децентралізованих банківських структур в Україні. 12. Перспективи створення різних видів банківських об’єднань в Україні. 13. Особливості тактичного і стратегічного планування банківської діяльності в Україні. 14. Організація бізнес-планування в комерційному банку. 15. Аналіз сильних і слабких сторін банку Х. 16. Доходи і витрати банку як об’єкт планування. 17. Планування розвитку мережі відділень банку (на прикладі банку Х).
Тематика наукових есе з дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку» для виконання у модулі 2
10. Казначейство банку як суб’єкт управління активами-пасивами. 11. Перспективи використання в Україні форвардів, ф’ючерсів, опціонів, свопів. 12. Теорія і практика позабалансового фінансування в Україні і за кордоном. 13. Перспективи розвитку ринку банківських гарантій. 14. Перспективи розвитку довгострокового кредитування в Україні. 15. Перспективи розвитку вексельного кредитування в Україні. 16. Перспективи розвитку споживчого кредитування в Україні. 17. Перспективи розвитку іпотечного кредитування в Україні. 18. Перспективи розвитку фондового ринку в Україні. 19. Проблеми і перспективи розвитку ринку ОВДП в Україні. 20. Проблеми і перспективи фондових операцій комерційних банків. 21. Показники ліквідності і платоспроможності як складові фінансової стійкості банку. 22. Еволюція вимог НБУ щодо нормативів ліквідності комерційного банку. 23. Обов’язкове резервування залучених коштів як метод державного регулювання ліквідності комерційних банків. 24. Теорія і практика управління банківською ліквідністю на макро- і мікрорівні. 25. Основні напрямки зростання доходів і скорочення витрат банку. 26. Практика оподаткування банківських операцій в Україні. 27. Резерви зростання прибутковості українських банків.
12. МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ І ЗАВДАННЯ з написання ОСОБЛИВОСТІ РЕГЛАМЕНТУ ВИКЛАДАННЯ ТА КОНТРОЛЮ ЗНАНЬ ДЛЯ СТУДЕНТІВ денної І ЗАОЧНОЇ ФОРМИ НАВЧАННЯ Лекції для студентів проводиться за загально академічними правилами відповідно до планів та графіків екзаменаційних сесій. Поряд із загальними вимогами щодо якості фахової підготовки студентів, однаковими для всіх форм навчання, специфіка викладання курсу для студентів-заочників обумовлює таку організацію навчального процесу і кінцеву оцінку знань за складовими: 1) відвідування лекцій під час сесій – максимально 10 балів; 2) виконання контрольної роботи. Контрольна робота складається з двох теоретичних питань, які студенти обирають самостійно в межах тем наукових есе для студентів денної форми навчання за правилом – перше питання з Модуля 1 і друге питання з Модуля 2. В межах потоку студентів теми по кожному модулю не дублюються. Для написання контрольної роботи слід, перед усім, ознайомитися з матеріалом по визначеній темі, викладеним в підручниках, навчальних посібниках, монографіях та інших наукових фахових виданнях. При посиланні на літературні джерела з використанням цитат, формул або іншої інформації, треба зазначати джерело цієї інформації. В кінці роботи наводиться загальний список використаної літератури, оформлений згідно з стандартними вимогами. Робота має бути охайно оформлена: написана або чорнилами одного кольору розбірливим почерком, або надрукована на одній стороні аркуша паперу стандартного формату. Усі сторінки мають бути пронумеровані і скріплені. На останній сторінці студент ставить дату закінчення роботи та власний підпис. Кожне з питань контрольної роботи має максимальну оцінку – 15 балів, тобто 30 – за обидва питання; контрольна робота має бути представлена не пізніше, як за тиждень до початку екзаменаційної сесії
13. ТЕМАТИКАКОНТРОЛЬНИХ РОБІТ
До Модуля 1
10. Переваги і недоліки різних типів організації банківських структур. 11. Перспективи розвитку централізованих і децентралізованих банківських структур в Україні. 12. Перспективи створення різних видів банківських об’єднань в Україні. 13. Особливості тактичного і стратегічного планування банківської діяльності в Україні. 14. Організація бізнес-планування в комерційному банку. 15. Аналіз сильних і слабких сторін банку Х. 16. Доходи і витрати банку як об’єкт планування. 17. Планування розвитку мережі відділень банку (на прикладі банку Х).
До Модуля 2
10. Казначейство банку як суб’єкт управління активами-пасивами. 11. Перспективи використання в Україні форвардів, ф’ючерсів, опціонів, свопів. 12. Теорія і практика позабалансового фінансування в Україні і за кордоном. 13. Перспективи розвитку ринку банківських гарантій. 14. Перспективи розвитку довгострокового кредитування в Україні. 15. Перспективи розвитку вексельного кредитування в Україні. 16. Перспективи розвитку споживчого кредитування в Україні. 17. Перспективи розвитку іпотечного кредитування в Україні. 18. Перспективи розвитку фондового ринку в Україні. 19. Проблеми і перспективи розвитку ринку ОВДП в Україні. 20. Проблеми і перспективи фондових операцій комерційних банків. 21. Показники ліквідності і платоспроможності як складові фінансової стійкості банку. 22. Еволюція вимог НБУ щодо нормативів ліквідності комерційного банку. 23. Обов’язкове резервування залучених коштів як метод державного регулювання ліквідності комерційних банків. 24. Теорія і практика управління банківською ліквідністю на макро- і мікрорівні. 25. Основні напрямки зростання доходів і скорочення витрат банку. 26. Практика оподаткування банківських операцій в Україні. 27. Резерви зростання прибутковості українських банків.
Екзамен як фінальний контроль, складається письмово за графіком сесії. Екзаменаційний білет містить теоретичні питання і задачі в межах програмного матеріалу тем курсу. Відповідь на завдання екзаменаційного білету оцінюється за 100 бальною шкалою і конвертується в нормовану кількість (60 балів) за таблицею 8.2. Таким чином, загальна кінцева оцінка формується як сума: 1) відвідування – 10 2) контрольна робота – 30 3) іспит – 60 РАЗОМ: - 100 Таблиця 8.2 Порядок конвертації 100-бальної шкали у нормовану кількість балів для визначення підсумкової оцінки
14. ЗАВДАННЯ ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ
Задачідля розв’язання при підготовці до практичних занять
Завдання 1. Визначити нормативи капіталу комерційного банку станом на 01.01. п. р., якщо курс євро становить 10,65 грн. Зробити висновки щодо виконання банком економічних нормативів.
Завдання 2. Оцінити адекватність капіталу комерційного банку станом на 01.01. п. р., розрахувавши такі показники:
За результатами розрахунків зробити відповідні висновки.
Завдання 3. Банк приймає депозити строком на 3 місяці за ставкою 12% річних, на 6 місяців за ставкою 14% річних та на 1 рік за ставкою 18% річних. Розмір депозиту 1000 грн. Якою буде накопичена сума по закінченню періодів нарахувань?
Завдання 4. Акціонерний банк виконує операції по залученню грошових коштів підприємств та населення до вкладів. На 1 вересня п. р. залишки коштів на депозитних рахунках підприємства становили 2,1 млн. грн., а на рахунках населення було 4,5 млн. грн., 2 вересня обороти за видатками по вкладах становили 1,9 млн. грн. Цього самого дня закінчився строк депозитної угоди на 0,6 млн. грн., і валюту депозиту разом із обчисленими процентами, що становили 0,1 млн. грн., було перераховано через кореспондентський рахунок банку на розрахунковий рахунок підприємства. Визначити розмір депозитів та вкладів, які можуть бути використаними банком як ресурси.
Завдання 5. В розпорядженні банку депозити на суму 10 млн. грн., за які сплачують 15% річних. Фахівці прогнозують, що у випадку підвищення відсоткової ставки до 20% додатково протягом року можна залучити 10 млн. грн. Визначити норму грошових витрат на залучення ресурсів.
Завдання 6. Клієнт банку має намір укласти депозитну угоду строком на 1 рік на суму 20000 грн. При цьому очікувані темпи економічного росту становлять 5,2%, очікувані темпи інфляції - 8%, а ризик неповернення коштів - 3%. Розрахувати базову депозитну ставку.
Завдання 7. Розрахувати мінімальний рівень депозитної ставки для вкладення у сумі 10 000 грн. терміном на 1 рік, якщо темпи економічного росту становлять 4,5%, прогнозований рівень інфляції - 8%, а ризик неповернення коштів - 3%. Визначити величину інфляційної премії та премії за ризик. Визначити, як зміниться рівень відсоткової ставки, якщо інфляція зросте до рівня 10%.
Завдання 8. Як вплине застосування збалансованої і незбалансованої за строками стратегії управління активами та зобов'язаннями на прибуток і ризик банку, якщо сума кредиту, наданого клієнту на 90 днів, становить 100000 грн.?
Завдання 9. Структура активів та зобов'язань банку наведена у таблиці. Як менеджмент банку має управляти активами та зобов'язаннями: а) при підвищенні відсоткових ставок; б) при зниженні ставок? Розрахувати спред (маржу), ГЕП, індекс відсоткового ризику. Як вплине зниження відсоткових ставок на 2% на маржу банку? БАЛАНС, тис. грн.
Завдання 10. Використовуючи наведені дані, розрахувати кумулятивний ГЕП та оцінити відсотковий ризик банку, якщо ліміт ризику відсоткового індексу встановлено на рівні 25%. Як вплине на прибуток банку підвищення відсоткових ставок на ринку на 4,5% протягом найближчого місяця? У таблиці наведено чутливі активи і зобов'язання, згруповані за періодами переоцінки (тис. грн.). тис. грн.
Завдання 11. Визначити валютну позицію банку за доларами та євро, використовуючи дані таблиці. Як вплине на прибуток банку зниження курсу долара з 7,94 до 7,89 грн. за дол. та збільшення курсу євро з 10,60 до 10,73 грн.? БАЛАНС, млн. грн.
Завдання 12. Акціонерний банк прогнозує грошовий потік за допомогою методу джерел і використання коштів. Визначити, чи має банк дефіцит або надлишок коштів у кожному періоді за наступних умов. Зробити висновки у цілому за півріччя (тис. грн.).
Завдання 13. Дюрація портфеля активів банку становить 2,25 року, сукупні активи - 85457 тис. грн., а зобов'язання - 56458 тис. грн. Якою має бути дюрація зобов'язань банку для створення імунізації банківського балансу?
Завдання 14. Форвардна угода за відсотковими ставками укладена 01.03. п. р. Угодою передбачено надання кредиту у сумі І00000 доларів на 6 місяців, починаючи з 01.06. п. р. Описати форвардну угоду та механізм її виконання. На 01.03. п. р. на ринку діяли ставки: 1 міс. - 12%; 3 міс. - 15,5%; 6 міс. - 17%; 9 міс. - 16,5%. На дату фіксингу ринкова ставка на 6 міс. становила 16,1%.
Завдання 15. Форвардний контракт за відсотковими ставками укладений 01.05. п. р. Форвардний період - 1 місяць; контрактний - 5 міс.; сума - 10 млн. USD. На 01.05. п. р. ринкові ставки становили: 1 міс. - 9,7%; 3 міс. - 10,5%; 6 міс. - 11,3%; 12 міс. - 13,7%. На дату платежу ринкова ставка - 10,8%. Описати умови укладення та виконання FRA.
Завдання 16. Інвестор має два напрямки інвестування коштів у сумі 1000000 доларів США:
Оцінити переваги та недоліки кожного варіанту, рівень валютного ризику та методи управління валютним ризиком, які можливо застосувати у даному випадку.
Завдання 17. Описати механізм укладення та здійснення форвардної угоди за іноземною валютою - доларами США за наступних умов: угода укладена 15.06 п. р. на період 120 днів на суму 10000 USD; спот-курс на 15.06 п. р. становив 7,32 грн. за долар США; ставки за гривнею 20%; ставки за доларами - 12%; спот-курс на дату виконання угоди 7,41 грн. за долар США.
Завдання 18. Банк продав клієнту опціон САР. Параметри САР: ставка - 12%; період дії - 2 роки; сума - 10 млн. дол. Ставки САР базуються на 6 міс. LIBOR. Описати механізм дії САР, якщо на дати перегляду 6- міс. LIBOR були зафіксовані на рівні:
Якими будуть результати угоди САР для клієнта і банку, якщо опціонна премія склала 35 000 доларів?
Завдання 19. Банк придбав захист FLOOR на суму 10 млн. дол. строком дії на 1 рік. Ставка FLOOR становить 8%. Перегляд ставок відбувається щоквартально і базується на 3-міс. LIBOR. Опціонна премія виплачена у розмірі 10 000$. Що одержить чи сплатить банк за угодою FLOOR, якщо на дату перегляду ставки становили: І період - 8,1%; ІІ період - 8,5%; ІІІ період - 7,95%; ІУ період - 7,5%?
Завдання 20. Банк одержав МБК на суму 10 млн. грн. на 6 місяців під плаваючу ставку, яка переглядається щомісячно. З метою страхування відсоткового ризику банк придбав опціон за 45 000 гривень, ставка опціону 9%.
Чи отримав банк виграш від придбання опціону?
Завдання 21. Комерційний банк має наступну структуру кредитного портфеля (див. табл.).
Провести аналіз резерву на покриття кредитного ризику та розрахувати показник ризику кредитного портфеля за перший та другий період. На основі отриманих даних зробити висновки щодо ефективності управління кредитним портфелем банку.
Завдання 22. Обсяг кредитного портфеля банку складає 120 тис. грн. Доходи за кредитними операціями складають 36,1 тис. грн. Резерв під нестандартну заборгованість сформовано у розмірі 22,6 тис. грн. Безризикова процентна ставка встановлена у розмірі 12%. Розрахувати коефіцієнт ефективності управління кредитним портфелем банку.
Завдання 23. Оцінити ефективність управління кредитним портфелем банку за наведеними даними протягом двох періодів. Назвіть фактори, що мають найбільший вплив на ефективність управління кредитним портфелем банку.
Завдання 24. Банк отримав заяву від клієнта про надання позички у сумі 100000 у. о. строком на 6 місяців за умови сплати 15% річних. Розмір процентної ставки банку на 2% вище ніж той, що міститься у заяві клієнта. Фінансовий стан клієнта відповідає стандартам банку. Залишки коштів на його поточному рахунку у даному банку у середньому становлять еквівалент 12000 у. о. Передбачається тенденція до їх зниження. Норма обов'язкового резервування 17%. Працівники банку очікують, що непроцентні доходи від операції становитимуть 1750 у. о., а загальні витрати на операцію складатимуть 6550 у. о. Зробіть висновок щодо можливості надання позички враховуючи, що Правління банку встановлює доходність на рівні 2,5%.
Завдання 25. Визначити дюрацію облігації номіналом 1000 грн. З періодом обігу 3 роки і купоном 18%, який виплачується щорічно. Поточна ринкова ціна облігації становить 950 грн., ставка дисконтування у перший рік - 15%, у другий і третій - 13,5%. Якому напряму інвестування коштів має надати перевагу банк, якщо термін окупності альтернативного варіанту становить 3 роки?
Завдання 26. Оцінити зміну вартості дворічної облігації номіналом 1000 грн., яка нині продається за ціною 800 грн., якщо її дюрація дорівнює 1,7 роки, а прогноз свідчить про підвищення відсоткових ставок на ринку протягом поточного року з 16 до 20%.
Завдання 27. Визначити норматив інвестування для комерційного банку «Сигма» станом на 01.01. п.р., регулятивний капітал якого складає 100 млн. грн. Зробити висновки щодо виконання банком нормативу.
Завдання 28. Визначити доцільність придбання облігації з нульовим купоном номіналом 2000 грн., яка продається за ціною 1700 грн. і строком погашення через 2 роки. При цьому банк має можливість альтернативного розміщення коштів з дохідністю 15%.
Завдання 29. Визначити доцільність придбання банком акцій відкритого акціонерного товариства за ціною 300 грн. та щорічною виплатою дивідендів у розмірі 45 грн., якщо ринкова норма прибутку становить 27%.
Завдання 30. Сума ресурсів банку складає 150 млн. грн. Менеджери прогнозують можливу потребу у ліквідності та розподіляють ресурси на три групи:
Відсоток резервування відповідно за кожною групою складає 95%, 30%, 5%. Розмір обов'язкового резервування 8%. Обсяг кредитних та інвестиційних операцій складає 100 млн. грн. Визначити загальну потребу банку у ліквідних коштах, якщо обсяг кредитних та інвестиційних операцій збільшився на 15%.
Завдання 31. Визначити нормативи ліквідності комерційного банку станом на 01.01. м.р. і п.р. Зробити висновки щодо виконання банком нормативів.
Завдання 32. За даними додатку А розрахувати наступні коефіцієнти ліквідності для станом на 01.01. м. р. та 01.01. п. р.:
Зробити висновки щодо зміни ліквідності банку протягом періоду, що аналізується.
Завдання 33. Обчислити та проаналізувати стан ліквідної позиції банку за даними таблиці. тис. грн.
Завдання 34. Розрахувати ефективність управління банківськими ресурсами на умовних даних (див. таблицю). Визначити чистий спред і чисту відсоткову маржу для кожного банку. Показники ефективності діяльності банку, грн.
Завдання 35. Маємо такі відомості щодо діяльності комерційного банку, тис. грн.:
Необхідно:
Завдання 36. За даними балансу банку розрахувати показники прибутковості:
БАЛАНС, млн. грн.
15. ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ ДЛЯ ПІДСУМКОВИХ КОНТРОЛІВ
Тести до Модуля 1
1) Що з наведеного не є принципом організації банку?
а) функціональний б) бюрократичний в) ієрархія г) координація дій
2) Який з видів банківських об’єднань не займається підприємницькою діяльністю?
а) банківський холдінг б) фінансовий холдінг в) банківська асоціація г) банківська корпорація
3) Які організаційні структури банку не входять до типу адаптивних?
а) конгломерати б) матричні в) децентралізовані г) проектні
4) До організаційних структур банків за принципом бюрократії відносяться (вкажіть 1 помилкову відповідь)
а) централізовані б) функціональні в) дивізіональні г) організаційні структури банків, що працюють на міжнародних ринках
5) Яка з наведених структур банку отримує прибуток від клієнтів?
а) фронт-офіс б) бек-офіс в) мідл-офіс г) правління
6) Існують наступні схеми побудови банку (вкажіть 1 помилкову відповідь):
а) пірамідальна б) географічна в) бюрократична г) функціональна
7) Що з наведеного не є предметом SWOT-аналізу?
а) слабкі сторони б) ресурси в) можливості г) сильні сторони
8) Що з наведеного не відноситься до сильних сторін банку?
а) економія на масштабі та низькі витрати б) досвід впровадження нових продуктів в) висока концентрація ресурсної бази або кредитного портфелю г) широкий асортимент банківських продуктів
9) Що з наведеного не є складовою бізнес-плану банку?
а) SWOT-аналіз б) загальні макроекономічні тенденції в) завдання та напрямки розвитку г) техніко-економічне обґрунтування кредиту
10) Який з цих видів пасивів для банку є найдешевшим?
а) рефінансування НБУ б) депозити підприємств в) кошти місцевих бюджетів г) розрахункові рахунки підприємств
11. Спеціалізованим ощадним банком законодавство України визначає банк:
а) Державний ощадний банк; б) якщо більше 20 % його пасивів є вкладами фізичних осіб; в) якщо більше 50 % його пасивів є вкладами фізичних осіб; г) у назві якого є словосполучення "Ощадний банк".
12. Мета управління фінансовою діяльністю банку може полягати в:
а) максимізації прибутків; б) мінімізації ризиків; в) максимізації прибутків з одночасною мінімізацією ризиків; г) максимізації прибутків за умови обмеження рівня ризиків.
13. Основна причина, що змусила міжнародні банки звернутися до планування, це:
а) утворення міжнародних фінансових ринків; б) загострення конкуренції; в) поява небанківських фінансових компаній; г) фінансові кризи.
14. До цінових ризиків банку не належать:
а) валютний; б) ризик зміни вартості цінних паперів; в) кредитний; г) відсотковий.
15. Метою банківського менеджменту є:
а) виявити банківські ризики; б) забезпечити прибутковість діяльності банку; в) оцінити кредитоспроможність клієнтів; г) правильної відповіді немає.
16. Що розуміють під функціональною ознакою організації банку:
а) створення відділів, що планують доходи і видатки; б) взаємодію зовнішнього середовища банку з внутрішніми елементами; в) прив'язку структури банку до конкретної його діяльності; г) усі відповіді правильні.
17. Які два типи підрозділів передбачає загальна організаційна структура банку:
а) відділи, що виконують лінійні функції, та відділи, що виконують штабні функції; б) функціональні та пірамідальні відділи; в) спеціалізовані центри та управлінські служби; г) правильної відповіді немає.
18. Об'єктом фінансового менеджменту є:
а) операції банку, ліквідність та ризики, фінансові результати, оподаткування; б) активні та пасивні операції; в) доходи, витрати та прибуток; г) фінансові ризики.
19. Суб'єктами фінансового менеджменту є:
а) комплекс підрозділів, що забезпечують ефективне управління фінансами банку; б) операційні каси та фінансова служба; в) фінансовий директор; г) акціонери банку.
20. До функцій фінансового менеджменту відносять:
а) фінансове планування, фінансовий аналіз; б) регулювання, фінансовий контроль; в) інформаційне забезпечення; г) усі відповіді правильні.
21. Оперативне управління прибутковості банку належить до функції фінансового менеджменту:
а) регулювання; б) фінансового планування; в) фінансового аналізу; г) фінансового контролю.
22. Формування бюджету банку відносять до функції фінансового менеджменту:
а) регулювання; б) фінансового планування; в) фінансового аналізу; г) фінансового контролю. 23. До інформаційної бази фінансового менеджменту відносять:
а) внутрішню і зовнішню інформацію; б) статистичну звітність; в) баланс банку; г) усі відповіді правильні.
24. Хто очолює фінансову службу банку:
а) головний бухгалтер; б) фінансовий директор; в) Голова Правління банку; г) акціонери банку.
Тести до Модуля 2
1) Що з наведеного не входить до складу капіталу?
а) страхові резерви б) основні засоби в) статутний фонд г) прибуток минулих років
2) До складу основного капіталу входять (вкажіть 1 помилкову відповідь)
а) зареєстрований статутний фонд б) прибуток минулих років в) дивіденди, направлені на збільшення статутного фонду г) резерви, що створені за рахунок прибутку
3) До складу додаткового капіталу входять (вкажіть 1 помилкову відповідь)
а) субординований борг б) страхові резерви по всіх кредитах в) прибуток поточного року г) результат переоцінки основних засобів
4) Яке з цих тверджень є помилковим?
а) Капітал по ринковій вартості = кількість емітованих акцій * курсову ціну б) Балансовий капітал = Основний капітал + Додатковий капітал в) До складу капіталу входять субординовані зобов’язання г) Капітал є джерелом для купівлі основних засобів
5) Зменшення балансового капіталу банку за рік може означати (оберіть помилкову відповідь)
а) збиткову діяльність б) списання проблемних кредитів за рахунок страхового резерву в) відтік депозитів г) повернення інвесторам субординованого боргу
6) Зростання балансового капіталу банку за рік може бути наслідком (оберіть помилкову відповідь)
а) додаткового продажу акцій б) формування страхових резервів в) купівлі нових основних засобів г) прибуткової діяльності
7) Яка з наведених позицій не входить до складу активів?
а) дебіторська заборгованість б) ОВДП в) страхові резерви по кредитах г) витрати
8) Що з наведеного не входить до складу залучених коштів?
а) пасивні МБК б) субординований борг в) рефінансування НБУ г) залишки на карткових рахунках
9) Який з цих активів для банку найменш ліквідний?
а) кредитний портфель б) основні засоби в) кореспондентський рахунок в НБУ г) безготівкова іноземна валюта
10) Маючи 20 млн. капіталу та 80 млн. залучених коштів при нормі резервування 11% банк має можливість кредитувати позичальників на суму
а) 89,0 млн. б) 71,2 млн. в) 91,2 млн. г) 28,8 млн.
16. ОРІЄНТОВНИЙ ПЕРЕЛІК ПИТАНЬ
17. Методичне забезпечення
Структурними частинами навчально-методичного комплексу є: 1. Програма навчальної дисципліни. 2. Робоча програма, до якої входять: 2.1. Опорний конспект лекцій (окрема папка); 2.2. Тестові завдання; 2.3. Екзаменаційні білети (окрема папка); 2.4. Пакет контрольних завдань для комплексної перевірки знань (окрема папка); 2.5. Пакет контрольних завдань для заміру залишкових знань (окрема папка); 2.6. Методичні вказівки та контрольні роботи для студентів заочної форми навчання.
18. СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
Основна
Додаткова
Підручники і монографії[1]
WEB-РЕСУРСИ
Основні наукові журнали
Навчально-методичне видання
Кафедра фінансів і банківської справи
ФІНАНСОВИй менеджмент у банку
Навчально-методичний комплекс
Відповідальний технічний редактор: Цаплюк І.В.
Підп.до друку. 30.09.2013. Формат вид. 60х801/16 Ум. друк. арк. 9,21. Обл.-вид. арк. 8,79. Тираж 300 пр.
03151, Україна, м.Київ, вул. Вінницька, 10 Телефон (044) 246-24-46; Тел/факс (044) 246-24-40 E-mail: nam@nam.kiev.ua Інтернет: www.nam.kiev.ua
КомментарииКомментариев пока нет Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||