Господарське право

Господарське право 17.03.2014 05:48

 

1. Наприкінці вересня 2011 р. товариство з обмеженою відповідальністю "Агат" звернулось до господарського суду з позовом про усунення перешкод у користуванні земельною ділянкою та її повернення. Позивач є користувачем земельної ділянки площею 178,3 м2 відповідно до укладеного між ним та виконавчим комітетом Донецької міської ради договору оренди та власником розташованих на ній об'єктів торговельної мережі. У серпні 2011 р. 17 позивач уклав з приватним підприємством "Простір" договір купівлі-продажу одного із об'єктів торговельної мережі (торговельного павільйону), який розташований на зазначеній земельній ділянці. У договорі оренди земельної ділянки, укладеної між позивачем та виконавчим комітетом Донецької міської ради, безпосередньо не передбачено можливості переходу права користування земельною ділянкою (її окремою частиною) до третіх осіб. Проте приватне підприємство "Простір" не звільняє земельну ділянку від належного йому майна і продовжує користуватись нею, у зв'язку із чим позивач, посилаючись на ст. 27 Закону України "Про оренду землі", просить суд зобов'язати відповідача усунути перешкоди у користуванні земельною ділянкою, звільнивши її від проданої ним відповідачу споруди (торговельного павільйону). Чи підлягає означений позов задоволенню? На підставі яких норм чинного законодавства (норм якої галузевої належності) має бути вирішений даний спір? Обґрунтуйте свою відповідь.

2. У березні 2011 р. приватне підприємство "А" звернулось до господарського суду з позовом про визнання недійсним рішення органу місцевого самоврядування (місцевої ради) про результати проведення конкурсу на надання житлово-комунальних послуг (вивезення побутових відходів) у житлових будинках, що розташовані за адресою: м. К., вул. Н-ська 12 та належать до державного житлового фонду. Про проведення конкурсу на надання житлово-комунальних послуг (з вивезення побутових відходів) у житлових будинках, що розташовані за адресою: м. К., вул. Н-ська 12, позивач дізнався у засобах масової інформації та своєчасно подав до конкурсної комісії, сформованої органом місцевого самоврядування, свою конкурсну пропозицію. У конкурсі брав участь тільки один позивач, конкурсну пропозицію якого було відхилено на тій підставі, що він не належав до підприємств державного або комунального секторів економіки. А оскільки до органу місцевого самоврядування не надійшло інших конкурсних  пропозицій, він прийняв рішення про визнання конкурсу таким, що не відбувся. Чи підвідомчий господарському суду означений спір? Яке рішення за даною справою має постановити компетентний суд? Надайте правову кваліфікацію відносинам, що виникли між приватним підприємством "А" та органом місцевого самоврядування. Хто є суб'єктами організаційно-господарських повноважень? Які фактичні підстави виникнення означених повноважень?

3. Суб'єкт підприємницької діяльності Підзега з 1 серпня 2005 р. не сплачував комунальних послуг (за утримання свого житлового помешкання), і на 31 березня 2010 р. сума заборгованості з квартирної плати становила 6490 грн. Житлово-комунальне підприємство "В" запропонувало Підзезі укласти договір про реструктуризацію заборгованості згідно з Законом України "Про реструктуризацію заборгованості з квартирної плати, плати за житлово-комунальні послуги, спожиті газ та електроенергію" від 20 лютого 2003 р. Відповідно до укладеного 2 квітня 2010 р. договору про реструктуризацію заборгованості Підзега зобов'язався протягом 50 місяців погасити заборгованість за комунальні послуги, що виникла з 1 серпня 2005 р. 7 квітня 2010 р. Підзега звернувся до господарського суду з позовом про визнання договору про реструктуризацію заборгованості недійсним, таким, що укладений під впливом обману. Свої позовні вимоги позивач мотивував тим, що житлово-комунальне підприємство "В" навмисно не повідомило його про сплив на момент укладення спірного договору строку позовної давності на стягнення у судовому порядку заборгованості за період з 1 серпня 2005 р. - 2 квітня 2007 р. Утім за спірним договором позивач зобов'язався сплатити житлово-комунальному підприємству "В" усю суму заборгованості. Яка галузева природа договірних відносин, що виникли між суб'єктом підприємницької діяльності Підзегой та житлово-комунальним підприємством "В "? Якому суду підвідомчий даний спір? Яке рішення має постановити компетентний суд?

4. У грудні 2005 р. державний реєстратор відмовив у реєстрації в якості фізичних осіб-підприємців: 17-річному громадянину України, 25-річному громадянину Німеччини та 18-річній особі без громадянства, посилаючись на те, що згідно з чинним законодавством України ці особи не мають права займатись підприємницькою діяльністю. Чи правомірні дії державного реєстратора?

5. Прокурор звернувся до суду із позовом про визнання недійсною державної реєстрації підприємства з іноземними інвестиціями у формі товариства з обмеженою відповідальністю через допущені при його створенні порушення, які не можна усунути. Засновниками підприємства були наступні особи: особа без громадянства, 15-річний громадянин України, Казенне підприємство, Споживчий кооператив та Благодійний фонд. В якості підстав позову прокурор вказував, що згідно з чинним законодавством усі зазначені вище особи не мають права ви21 ступати засновниками господарських товариств; неможливим є створення підприємства з іноземними інвестиціями без участі іноземних фізичних або юридичних осіб. Чи правомірні вимоги прокурора? Якими мають бути наступні дії прокуратури у випадку задоволення позову? Як мають діяти засновники підприємства, якщо вони зацікавлені в збереженні підприємства?

6. Іванов є фізичною особою - підприємцем. Також Іванов є засновником приватного підприємства. При стягненні боргів з ФОП Іванова його ділові партнери-кредитори виявили, що майна, яке використовувалось ним у підприємницькій діяльності, недостатньо для задоволення їхніх вимог. У зв'язку з цим вони вирішили звернути стягнення на особисте майно Іванова, нерухоме майно, зареєстроване на ім'я його дружини, а також на грошові кошти, які знаходяться на поточному рахунку приватного підприємства, засновником якого є Іванов. Чи підлягають задоволенню вимоги кредиторів?

7. До адвоката із запитом звернувся іноземний громадянин, в якому просив надати юридичні консультації з питань організації бізнесу в Україні. Іноземця, зокрема, цікавило, в якій організаційно-правовій формі слід створити юридичну особу, щоб вона відповідала наступним вимогам:

а) мета - отримання прибутку;

б) предмет діяльності - торгівля цінними паперами або послуги у сфері страхування та накопичувального пенсійного забезпечення;

в) учасники - фізичні та юридичні особи резиденти та нерезиденти;

г) можливість концентрації капіталу у значних розмірах;

ґ) управління всіма його учасниками;

д) підвищений рівень забезпеченості вимог кредиторів.

Підготуйте письмову юридичну консультацію з цих питань.

8. У ТОВ два учасники, кожний з яких володіє 50 відсотками в статутному капіталі. Один із засновників подав державному реєстратору нотаріально засвідчену заяву про вихід зі

складу учасників товариства, а згодом висунув вимогу до товариства про негайну видачу йому його частки в майні і у прибутку товариства. Чи правомірна така вимога? В якому порядку і в які строки проводяться розрахунки з учасником, який вибув із товариства з обмеженою відповідальністю? Як можна вирішити спір?

9. Громадянин Франції, перебуваючи на території України, уклав з юридичною фірмою договір про надання послуг щодо супроводження державної реєстрації створеного ним товариства з обмеженою відповідальністю. У грудні 2009 р. документи було підготовлено та нотаріально посвідчено, відкрито тимчасовий поточний рахунок. У січні 2010 р. засновник перерахував грошові кошти на тимчасовий поточний рахунок, і юристи з необхідним пакетом документів звернулися до державного реєстратора з проханням зареєструвати ТОВ, створене іноземцем. Однак державний реєстратор відмовив у проведенні реєстрації, посилаючись на те, що статутний капітал ТОВ визначався, виходячи з мінімальної заробітної плати, що було актуальним на грудень 2009 р. Однак із 1 січня 2010 р. мінімальна заробітна плата була підвищена, в зв'язку з чим реєстратор запропонував привести розмір статутного фонду ТОВ у відповідність із новими вимогами. Чи правомірна відмова державного реєстратора?

10. У 1992 р. було створене і зареєстроване у встановленому порядку «Мале колективне сільськогосподарське підприємство у формі товариства з обмеженою відповідальністю «Колгосп "Червоний Жовтень"». У квітні 2011 р. у підприємства виникла необхідність внести зміни до свого статуту, в зв'язку з чим відповідні документи були подані державному реєстратору для реєстрації. Однак державний реєстратор відмовив у прийомі документів. При цьому відмова була усно мотивована тим, що для проведення реєстрації змін необхідно привести статут підприємства у відповідність до чинного законодавства, а саме:

— збільшити статутний капітал, оскільки відповідно збільшився мінімальний розмір заробітної плати;

— виключити з найменування підприємства посилання на "колгосп", тому, що чинним законодавством не передбачено такої організаційно-правової форми, та посилання на "колективне сільськогосподарське підприємство", оскільки не можна об'єднувати в найменуванні посилання на дві різні організаційно-правові форми (КСП та ТОВ);

— перейменувати "Мале підприємство" в "Спільне підприємство з іноземними інвестиціями", оскільки серед нових учасників ТОВ є громадянин Німеччини.

Чи відповідають чинному законодавству вимоги державного реєстратора?

11. У січні 2004 р. директор підприємства звернувся в Харківське обласне управління статистики з заявою про виключення підприємства з Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України. В якості підстави для цього надав постанову господарського суду про визнання підприємства банкрутом. Підготуйте відповідь органу статистики.

12. Один з учасників товариства поступився своєю часткою іншому учаснику. Документи про реєстрацію цих змін в установчих документах товариства були надані державному реєстратору лише рік потому. Державний реєстратор відмовив у реєстрації змін в установчих документах, посилаючись на те, що зміни подані із пропуском строку. Чи правомірні дії реєстратора? Протягом якого часу зміни до установчих документів потрібно подавати на реєстрацію? Які наслідки пропуску цього строку? З якого моменту другий учасник вважається таким, що набув права на частку першого учасника? Чи може перший учасник скасувати передачу своєї частки другому учаснику до реєстрації відповідних змін?

 13. У товаристві з обмеженою відповідальністю "Риел Истейт" є два учасники — Дубовий і Мануйло, кожний з яких володіє часткою у 50 відсотків статутного капіталу. Через кілька років роботи товариства учасник Дубовий запідозрив, що 26 другий учасник Мануйло, який по сумісництву є директором товариства, перекручує інформацію про фінансово-господарську діяльність товариства, навмисно створюючи враження його збитковості. Насправді всі доходи від використання майна товариства переводяться ним на рахунки афілійованих з Мануйлом осіб шляхом укладення угод на завідомо невигідних для ТОВ "Риел Истейт" умовах. Дубовий звернувся до Мануйла з вимогою про проведення загальних зборів товариства, на порядок денний яких запропонував винести питання про звільнення Мануйла з посади директора. Мануйло з'явився на загальні збори і проголосував проти свого звільнення, мотивуючи свою позицію безпідставністю претензій, що висуваються до нього. У зв'язку з цим рішення про його звільнення прийняте не було. Усі наступні повідомлення про скликання загальних зборів були Мануйлом проігноровані. Дубовий звернувся до адвоката за консультацією про можливі варіанти захисту його прав у цій ситуації. Підготуйте відповідь адвоката. Як зміниться ситуація, якщо Мануйло взагалі не з'являється на збори, а частки учасників у статутному капіталі будуть розподілені 51 на 49 відсотків, або 60 на 40 відсотків, або 75 на 25 відсотків на користь Дубового?

14. Товариство з обмеженою відповідальністю "Багачанка" створено двома учасниками - Сергієнком та Малаховою, які є подружжям. Частки в статутному капіталі товариства розподілені порівну. Сергієнко з'явився до нотаріуса із протоколом загальних зборів товариства від 01.11.2010 р. про виключення Малахової з числа учасників товариства та про затвердження нової редакції статуту ТОВ "Багачанка", в якому він був визначений одноосібним власником 100 відсотків статутного капіталу, а також про звільнення Малахової та призначення себе директором товариства. Нотаріус посвідчив справжність підпису Сергієнка на цьому протоколі та статуті. На підставі цього державний реєстратор провів державну реєстрацію відповідних змін в установчих документах.

Дізнавшись про це, дружина звернулася із позовом у Київський районний суд м. Харкова до відповідача (1) ТОВ "Багачанка", відповідача (2) приватного нотаріуса ХМНО Н. О. Лаванди, відповідача (3) Державного реєстратора Харківської міської ради М. І. Орловської, мотивованим тим, що 01.11.2010 р. загальні збори товариства не проводились, а натомість між нею і чоловіком відбулася звичайна сімейна сварка. На цій підставі Малахова просить суд:

1) визнати недійсним протокол загальних зборів та нову редакцію статуту ТОВ "Багачанка" від 01.11.2010 р.

2) визнати незаконними дії нотаріуса;

3) визнати протиправними дії державного реєстратора і скасувати державну реєстрацію нової редакції статуту. Чи правильний спосіб захисту прав обраний Малаховою? Яке рішення повинен ухвалити суд?

15. Статутом товариства з обмеженою відповідальністю "Харківський канатний завод" передбачено, що усі правочини щодо розпорядження майном товариства на суму, яка перевищує 1 млн грн, мають бути затверджені загальними зборами товариства. Директор товариства Кізім без погодження із загальними зборами товариства уклав договір іпотеки усього нерухомого майна товариства, оцінивши його в 1 млн грн. Договір іпотеки був укладений в забезпечення кредиту в розмірі 10 млн грн, виданого банком на користь третьої особи — ТОВ "НР-Косметік", в якому Яблонська, яка є донькою Кізіма, володіє 50 відсотками статутного капіталу. Учасник ТОВ "Харківський канатний завод" Петровський, який володіє часткою статутного капіталу в 0,5 відсотків, звернувся до господарського суду із позовом про визнання договору іпотеки недійсним, мотивованим тим, що, по-перше, загальні збори не приймали рішення про його укладення; подруге, такий договір не відповідає меті товариства ТОВ "Харківський канатний завод", оскільки цей договір є безоплатним, а товариство було створене з метою одержання прибутку. Чи правомірно подано такий позов Петровським? Чи буде він прийнятий судом до розгляду? Якщо так, то яке рішення має ухвалити суд?

16. У товаристві з обмеженою відповідальністю два учасники. Статутом товариства передбачено, що виконавчим органом товариства є дирекція, яка складається з двох директорів, кожний з яких призначається самостійно кожним з учасників. При цьому директори вправі діяти від імені товариства: I варіант - одноосібно окремо один від одного; II варіант - тільки разом за спільним погодженням один з одним. Який з названих варіантів не відповідає положенням чинного законодавства України? Які наслідки невідповідності положень статуту вимогам законодавства?

17. Приватне акціонерне товариство "Харківнафтопродукт" створене внаслідок реорганізації шляхом перетворення товариства з обмеженою відповідальністю "Харківнафтопродукт". Акціонер товариства, який володіє акціями на суму 25 відсотків статутного капіталу товариства, звернувся до товариства з заявою про вихід з числа учасників товариства та обмін належних йому акцій на частину майна товариства - одну з чотирьох належних ПАТ "Харківнафтопродукт" автозаправних станцій. Чи підлягають задоволенню вимоги акціонера? Чи підлягали б задоволенню вимоги цього ж учасника, якщо б він заявив їх до реорганізації?

18. Товариство з обмеженою відповідальністю "Екструдер" є власником виробничого обладнання на суму 2 млн грн та будівлі вартістю 8 млн грн, яка знаходиться в іпотеці банку в забезпечення зобов'язань товариства по кредиту. Станом на 1 липня поточного року залишок по кредиту становив 500 тис. грн. Учасником товариства є Поліщук, який володіє часткою в статутному капіталі вартістю 100 тис. грн, що складає 25 відсотків статутного капіталу. 1 липня Поліщук підписав у нотаріуса заяву про вихід із товариства і виплату йому вартості його частки в майні товариства, яка, за його підрахунками, становить 2,5 млн грн. Цю заяву Поліщук надіслав на адресу ТОВ "Екструдер" 1 серпня.  Решта учасників погодилась із необхідністю виплати Поліщуку вартості його частки в майні товариства, але повідомила, що зроблено це буде не раніше ніж через рік після його виходу з товариства. Одразу після цього Баринов, який є директором TOB "Екструдер" і його учасником із часткою у статутному капіталі 63 відсотки, посилаючись на світову фінансову кризу, перестав обслуговувати взятий раніше кредит, розраховуватись за іншими зобов'язаннями товариства, внаслідок чого кредиторська заборгованість TOB "Екструдер" на кінець року зросла до 9 млн грн. Крім того, Баринов продав усе виробниче обладнання TOB "Екструдер" із відстрочкою платежу на 10 років компанії "Ваггіп & Co LTD", Віргінські острови. Із цією ж компанією уклав договір оренди належної TOB "Екструдер" будівлі строком на 49 років з орендною платою 100 грн за будівлю в цілому за рік. В які строки та в якій сумі мають бути проведені розрахунки із Поліщуком? З якого моменту розпочинається перебіг цих строків? Як зміниться сума виплати, якщо кредиторська заборгованість ТОВ "Екструдер " на кінець року виросте до 11 млн грн? Чи порушують права Поліщука дії Баринова? Як Поліщуку захистити свої права, якщо вони порушені?

19. Альтшулер залишив нащадкам у спадок пакет акцій публічного акціонерного товариства, пакет акцій приватного акціонерного товариства, частку в статутному капіталі товариства з обмеженою відповідальністю, частку в складеному капіталі повного товариства та частку вкладника в командитному товаристві. Загальні збори учасників кожного з названих товариств відмовились приймати нащадків Альтшулера до складу учасників відповідних товариств. Чи правомірні рішення загальних зборів? Якщо ні, у який спосіб нащадки можуть захистити свої права?

20. У 1992 р. Кащенко зареєстрував приватне науково-виробниче підприємство "Істок". У 2004 р. підприємство уклало з Харківською міською радою договір оренди земельної ділянки для будівництва та експлуатації торгово-розважального 30 комплексу строком на 49 років. При цьому ПНВП "Істок" зобов'язалося ввести об'єкт будівництва в експлуатацію не пізніше 21.12.2012 р. Проте у зв'язку із відсутністю коштів ПНВП "Істок" не розпочало будівництва об'єкта, і Кащенко вирішив продати право на оренду земельної ділянки, дозвільну та проектно-кошторисну документацію на будівництво третім особам іноземним інвесторам. Для того, щоб організувати цей процес, він звернувся за допомогою до адвоката. Той порекомендував йому перетворити ПНВП "Істок" у товариство з обмеженою відповідальністю і продати інвесторам частку в статутному капіталі. Кащенко висловив побоювання, що в цьому разі у зв'язку з припиненням товариства всі права ПНВП "Істок" на земельну ділянку та права на будівництво будуть втрачені. Дайте висновок: чи правильною є порада адвоката і яким чином в даній ситуації слід діяти Кащенку? Що можна порадити Кащенку, якщо він бажає залишити частину відчужуваних прав за собою?

21. На загальних зборах ПАТ "Інвестиційний фонд ЕССЕТ-Менеджмент" було прийняте рішення про нарахування дивідендів за 2010 р. у розмірі 100 грн на кожну акцію та про виплату дивідендів у формі акцій товариства другої додаткової емісії. ТОВ "Альянс", що є власником 10 акцій ПАТ "Інвестиційний фонд ЕССЕТ-Менеджмент", звернулось до господарського суду з позовом до ПАТ "Інвестиційний фонд ЕССЕТМенеджмент" про стягнення дивідендів за 2010 р. у сумі 1000 грн. Крім того, Донченко як власник 20 акцій ПАТ "Інвестиційний фонд ЕССЕТ-Менеджмент" подав за місцем свого проживання до Дзержинського районного суду м. Харкова аналогічний позов про стягнення 2000 грн. Відповідач не визнав вимоги позивачів. Щодо позову ТОВ "Альянс" відповідач заявив, що загальні збори акціонерів проводились у відповідності до вимог чинного законодавства і прийняли рішення про виплату дивідендів за 2010 р. акціями другої емісії та внесення відповідних змін до статуту товариства (у зв'язку зі збільшенням статутного фонду). Представник 31 ТОВ "Альянс" не брав участі у проведенні загальних зборів, але назване товариство повинно виконувати законно прийняте рішення загальних зборів ПАТ "Інвестиційний фонд ЕССЕТ-Менеджмент" і не має права вимагати сплати дивідендів у грошовій формі. Відносно позовних вимог Донченка відповідач зазначив, що Донченко, по-перше, подаючи свій позов, порушив правила підвідомчості та підсудності; по-друге, придбав акції у 2011 р. (за тиждень перед проведенням загальних зборів) і тому не має права на отримання дивідендів за 2000 р. Які рішення мають ухвалити суди?

22. При створенні товариства з обмеженою відповідальністю засновники домовились, що внесок кожного з них буде оцінений у 100 тис. грн і при цьому внесками будуть:

— першого — пакет акцій (1 млн акцій номінальною вартістю 0,25 грн за акцію) ВАТ "Первомайський Хімпром", який перебуває у процедурі банкрутства;

— другого — власні векселі номінальною вартістю 100 тис. грн, авальовані банком;

— третього — право оренди земельної ділянки під будівлею, повністю знищеною стихійним лихом;

— четвертого — ноу-хау про те, як можна вигідно одержати кредит у сумі 1 млн грн під заставу акцій першого, векселів другого та права оренди третього учасника;

— п'ятого — букет троянд.

Чи є правомірним формування статутного капіталу в такий спосіб? Які функції має статутний капітал господарського товариства?

23. Державне підприємство "Укрмет", яке зареєстроване в м. Харкові, має два цехи в м. Чугуєві Харківської обл. У зв'язку з перепрофілюванням виробництва цехи не використовуються в виробничому процесі державного підприємства. У той же час державне підприємство має борг перед приватним акціонерним товариством "Берізка". Директор поставив перед юрисконсультом підприємства питання: чи може державне підприємство "Укрмет" закрити свій борг перед ПАТ "Берізка" шляхом передачі йому у власність одного з цехів? Яку відповідь має дати юрисконсульт?

24. До майна державного навчального закладу входить незавершене будівництво адміністративного комплексу по вул. Сумській. Будівельна компанія ПАТ "Хмарочос" запропонувала керівництву вищого навчального закладу укласти договір міни. Умовами такого договору є обмін незавершеного будівництва на певну кількість квартир для професорсько-викладацького складу навчального закладу в будинку, який будівельна компанія збудує за свої кошти на протязі двох років з моменту укладення договору міни. Ректор звернувся до юрисконсульта навчального закладу з питанням відповідності вимогам законодавства такої угоди. Яку відповідь має дати юрисконсульт?

25. 7 січня 2009 р. Міністерство промислової політики України прийняло рішення про виділення з підвідомчого йому державного підприємства "Укравтосервіс" іншого підприємства. Державне підприємство "Укравтосервіс" включено до списку підприємств, що не підлягають приватизації. Чи відповідає законодавству таке рішення? Обґрунтуйте Вашу відповідь.

26. Товариство з обмеженою відповідальністю "Тетяна" розміщувалося та здійснювало свою діяльність в орендованому будинку, що належало до комунальної власності територіальної 36 громади м. Харкова. 3 жовтня 2010 р. збори учасників ТОВ "Тетяна" прийняли рішення про приватизацію цього будинку та внесення в зв'язку з цим учасниками товариства додаткових внесків. З усіх учасників товариства тільки учасник Гордієнко, доля якої в статутному капіталі товариства складала 5 відсотків, зробила додатковий внесок у розмірі 100 000 грн. Інші учасники додаткових внесків не зробили. Після отримання від Гордієнко додаткового внеску то¬вариство "Тетяна" уклало з Управлінням комунального майна та приватизації Харківської міської ради договір купівлі-продажу будинку, розрахувалося за нього та зарахувало цей об'єкт нерухомості на баланс ТОВ. У травні 2011 р. Гордієнко звернулась до товариства з вимогою перерозподілити частки учасників, стверджуючи, що вона зробила внесок до статутного капіталу товариства і тому її частка тепер складає 95 відсотків. Товариство не погодилось з Гордієнко, обґрунтовуючи свою позицію тим, що її гроші були не внеском до статутного капіталу, а були позичені у неї товариством. Гордієнко звернулась до суду. Яке рішення має винести суддя?

27. Державне підприємство протягом останніх п'яти років за свої кошти будувало базу відпочинку для своїх працівників у Старому Салтові, але в зв'язку зі скрутним фінансовим становищем вирішило продати об'єкт незавершеного будівництва, а отримані кошти направити на погашення заборгованості перед кредиторами, в тому числі і перед працівниками. Юридична служба підприємства повідомила своє профільне міністерство про наявність такого об'єкта, і його було включено в перелік об'єктів, що підлягають приватизації. Чи буде виконано завдання керівництва підприємства в результаті таких дій юридичної служби?

28. Комерційне комунальне підприємство "Зірка" має будинок, який використовується підприємством у його виробничій діяльності. Уповноважений орган місцевого самоврядування, до сфери управління якого входить комунальне підприємство, вилучив із майна підприємства цей будинок та прийняв рішення про його приватизацію. Чи правомірні дії органу управління? Чи змінилася б відповідь, якщо мова йшла б про некомерційне комунальне підприємство?

29. У січні 2010 р. TOB "Здоров'я" уклало з територіальною громадою договір оренди приміщення для організації тренажерного залу. Приміщення було орендарем відремонтовано, закуплені нові тренажери та інше обладнання для занять спортом. Коли в травні 2011 р. обладнання привезли для розвантаження в тренажерний зал, з'ясувалося, що він переданий в оренду іншому орендарю. За поясненнями засновники TOB звернулися до орендодавця - Управлінням комунального майна та приватизації Харківської міської ради, де отримали відповідь, що у березні 2011 р. від товариства надійшов лист про відмову від договору оренди, підписаний директором TOB. На підставі цього листа орендодавець розірвав договір оренди з TOB "Здоров'я" та передав приміщення іншому орендарю. Чи правомірні дії орендодавця? Які дії Ви порекомендували б засновникам ТОВ для захисту свої інтересів?

30. Казенне підприємство уклало кредитний договір на 1 млн грн під заставу будинку, що розташований у центрі міста. У встановлений договором строк кредит не був повернутий, і банк звернувся до суду з позовом про стягнення з боржника суми основного боргу та процентів по кредиту. Як повинен суд вирішити справу?

 31. У листопаді 2010 р. державне комерційне підприємство "Світанок" (позивач) звернулось із позовом до ТОВ "Мрія" (відповідача) про звільнення орендованого приміщення у зв'зку з закінченням строку дії договору оренди. Під час судового розгляду справи були встановлені наступні обставини. 21 січня 2007 р. між відповідачем та позивачем був укладений договір оренди, за умовами якого позивач передав, а відповідач отримав у тимчасове користування нежитлове приміщення для розміщення магазину. Термін дії договору за згодою сторін визначено до 21 жовтня 2010 р. За тиждень до закінчення терміну дії договору позивач повідомив відповідача про свій намір використовувати означене нежитлове приміщення для власних потреб та у зв'язку із цим просив відповідача про звільнення означеного приміщення відразу після закінчення терміну дії договору оренди. Відповідач відмовився звільняти орендоване приміщення, обґрунтовуючи це тим, що він належним чином виконував свої договірні обов'язки та має намір на укладення договору оренди на новий термін, що є його переважним правом. Яке рішення має прийняти суд? Чи може державне підприємство виступати орендодавцем за договором оренди державного майна? Чим відрізняється поновлення (пролонгація) договору оренди від укладення договору оренди на новий термін?

32. У грудні 2010 р. приватне підприємство "Отек" (позивач) звернулося з позовом до приватного підприємства "Промінь" (відповідача) про стягнення за договором будівельного підряду заборгованості за виконані роботи та пені за прострочення їх оплати. Під час судового розгляду справи були встановлені наступні обставини. У січні 2009 р. між позивачем та відповідачем був укладений договір будівельного підряду, за умовами якого позивач своєчасно виконав усі передбачені у проектній документації (додаток 1 до договору) будівельні роботи. Факт виконання робіт підтверджується актами здачі-приймання виконаних робіт, підписаними повноважними представниками позивача та відповідача. Утім, незважаючи на прийняття виконаних робіт, їх оплату відповідачем було зроблено частково, у зв'язку із чим виникла заборгованість. Рішенням господарського суду у задоволенні позову було відмовлено. Рішення мотивоване тим, що відповідно до ст. 318 ГК України виконання робіт за договором підряду повинно проводитись на підставі проектно-кошторисної документації, в якій має бути чітко визначена ціна робіт, що є істотною умовою означеного договору. Відсутність цієї умови свідчить про проведення як підрядних робіт, так і їх часткову оплату без достатньої правової підстави, що вимагає застосування наслідків, передбачених главою 83 книги 5 ЦК України. Чи є законним рішення суду? Обґрунтуйте свою відповідь.

33. У квітні 2011 р. державне підприємство "Тракторний завод" (позивач) звернулось із позовом до комерційного банку "Б" (відповідача) про визнання недійсним договору застави, почилаючись на те, що останній укладено з порушенням вимог чинного законодавства (по-перше, договір не був нотаріально посвідчений; по-друге, його договірні умови не були узго41 джені з органом, уповноваженим управляти відповідним державним майном). Під час судового розгляду справи були встановлені наступні обставини. 15 березня 2010 р. між позивачем та відповідачем був укладений кредитний договір на суму 500 000 грн із строком повернення до 15 березня 2011 р. З метою забезпечення виконання зобов'язань позивача за кредитним договором між ним та відповідачем у цьому ж місяці був укладений договір застави, за яким позивач передав відповідачу у заставу трактори на загальну суму 480 000 грн. Однак, оскільки позивач є державним підприємством, щодо якого у липні 2010 р. прийняте рішення про приватизацію, відсутність погодження на продовження дії договору застави відповідних органів приватизації, на думку позивача, є підставою визнання спірного договору застави недійсним. Чи підлягає позов задоволенню? Чи може розглядатися відсутність обов'язкової за чинним законодавством процедури узгодження умов договору застави майна з органом приватизації в якості підстави визнання його недійсним? За яких умов заставодержатель набуває право звернення стягнення на предмет застави? Який порядок реалізації майна державних підприємств, що перебуває в заставі? Чи може бути реалізований у примусовому порядку об'єкт спірного договору застави?

34. У лютому 2008 р. ВАТ "Гірничо-збагачувальний комбінат" (позивач) пред'явило позов до державного підприємства "Енергоринок" (відповідач) про спонукання до укладення договору та відшкодування збитків, завданих йому відмовою від укладення такого договору. У своїй позовній заяві позивач зазначив, що у зв'язку з отриманням ліцензії на енергопостачання у нього виникла необхідність укладення з відповідачем договору купівлі-продажу електроенергії. У жовтні 2007 р. ВАТ "Гірничо-збагачувальний комбінат" направив відповідачу підписаний проект договору купівлі-продажу електроенергії. Відповідач своїм листом повідомив позивача про те, що надісланий ним проект договору  не відповідає вимогам чинного законодавства (за змістом проекту даного договору позивач виступив не як енергопостачальник, а як споживач електроенергії), у зв'язку із чим він відмовляється від його укладення в такому вигляді. В обґрунтування своїх позовних вимог позивач зазначив, що державне підприємство "Енергоринок" як суб'єкт публічних зобов'язань відповідно до вимог чинного законодавства (ст. 178 ГК України, ст. 633 ЦК України) та своїх установчих документів зобов'язаний здійснювати продаж електроенергії кожному, хто до нього звертається на законних підставах. Які переддоговірні спори можуть бути предметом судового розгляду? Чи може бути предметом судового розгляду спір, пов'язаний зі спонуканням до укладення договору? Чи є у даному випадку ДП "Енергоринок" суб'єктом публічних зобов'язань? Яке рішення за даною справою мав постановити господарський суд?

35. У листопаді 2010 р. ТОВ "Гарант" (позивач) звернулося з позовом до ТОВ "Регіональна зернова компанія" (відповідача) про визнання недійсним договору купівлі-продажу пшениці, обґрунтовуючи свої вимоги тим, що спірний договір був підписаний від імені відповідача особою, яка не мала на це повноважень. Під час судового розгляду справи були встановлені наступні обставини. 1 вересня 2010 р. між ТОВ "Гарант" та ТОВ "Регіональна зернова компанія" був укладений договір, за яким ТОВ "Регіональна зернова компанія" було зобов'язано продати пшеницю 3 і 4 класу, а ТОВ "Гарант" прийняти і оплатити означений товар в асортименті, кількості та за ціною згідно з накладними. Належне виконання договору підтверджене матеріалами справи (видатковими накладними, актами приймання-передавання тощо). Оплата проведена покупцем на загальну суму 59986 грн, що підтверджено квитанціями до прибуткових касових ордерів. Однак позивач наполягає на визнанні договору недійсним та поверненні кожною із сторін одна одній усього одержаного за договором із тих підстав, що договір від імені відповідача був підписаний Сотниковим, який на момент укладення договору не мав прав (представницьких повноважень) на здійснення правочинів від імені відповідача. Рішенням господарського суду у задоволенні позову відмовлено. Чи є правомірним таке рішення? Чи дотримана у даному випадку письмова форма договору? Які наслідки недотримання письмової форми договору? Чи можуть бути застосовані у даному випадку положення ЦК України про наслідки подальшого схвалення дій представника при перевищенні наданих йому повноважень?

36. Наприкінці травня 2011 р. державна податкова інспекція звернулася до господарського суду з двома позовами: 1) про визнання недійсним договору на надання послуг із монтажу та наладки спеціального обладнання, укладеного між дочірнім підприємством «Торговий дім "Беїші"» та ТОВ "Опт-Трейдинг" у квітні 2011 р., як такого, що суперечить інтересам держави і суспільства. В обґрунтування своїх вимог позивач послався на те, що судовим рішенням, яке вступило у силу 12 травня 2011 р., визнано недійсним статут ТОВ "ОптТрейдинг"; 2) про визнання недійсним договору підряду на проведення проектної роботи з розробленням конструкторської документації, укладеного між ТОВ "Верес" та ВАТ "Спільнота" у березні 2011 р., як такого, що суперечить інтересам держави і суспільства. В обґрунтування своїх вимог позивач послався на те, що спірна угода укладена до моменту державної реєстрації ТОВ "Верес". Під час судового розгляду було з'ясовано, що зобов'язання за спірним договором були виконані ТОВ "Верес" вже після його державної реєстрації (конструкторську документацію передано замовникові на підставі відповідного акта і вартість відповідних робіт замовником сплачена). Які рішення мав постановити суд за кожною з цих справ?

37. 28 листопада 2011 р. АТ "Світанок" (позивач) звернулось із позовом до АТ "Насіння" (відповідача) про розірвання договору поставки насіння кукурудзи та сої. Під час судового розгляду справи були встановлені наступні обставини. 1 січня 2010 р. між позивачем та відповідачем був укладений договір, за умовами якого відповідач був зобов'язаний постачати позивачу перед початком посівних сезонів (2011 - 2012 рр.). насіння кукурудзи та сої. Означений договір був укладений позивачем з метою забезпечення своїх постійних партнерів - сільськогосподарських підприємств "Данко", "Нібулон" та інших посівним матеріалом та отримання від останніх за договорами поставки кукурудзяної та соєвої муки, необхідної для власного виробництва. У визначений договором термін (за 1 місяць до початку посівного сезону 2011 р.) позивач не отримав насіння кукурудзи та сої, у зв'язку із чим неодноразово звертався до відповідача з листами про відпуск насіння і, в кінцевому результаті, був вимушений купувати насіння у інших суб'єктів господарювання для забезпечення своїх партнерів посівним матеріалом.

Тільки після закінчення посівного сезону відповідач повідомив

позивача про свою готовність виконати зобов'язання за договором та відшкодувати понесені позивачем збитки. Утім позивач відмовився від прийняття простроченого відповідачем виконання зобов'язання та направив йому пропозицію про розірвання договору. Відповідач не погодився на розірвання договору та у своїй відповіді позивачу зазначив, що останній неправомірно відмовляється від прийняття запропонованого ним виконання, оскільки така відмова є оперативно-господарською санкцією, яка не передбачена в укладеному між ними договорі. Зазначені обставини і стали підставою для звернення АТ "Світанок" до суду. Яке рішення повинен постановити суд? Які правові наслідки несвоєчасного виконання господарсько-договірного зобов'язання? Чи правомірною є відмова АТ "Світанок" від прийняття виконання зобов'язання? У яких випадках сторона договору може розірвати договір в односторонньому (позасудовому) порядку?

 38. ТОВ "Арніка" змінило своє місцезнаходження без повідомлення органу, який проводить державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, і ДПІ. Яка відповідальність передбачена чинним законодавством за порушення порядку державної реєстрації змін до установчих документів, зміни місця знаходження суб'єктів господарської діяльності? Які наслідки відсутності суб'єкта господарювання за місцем знаходження, вказаного в Державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців? Які державні органи можуть застосовувати стягнення до суб'єктів господарської діяльності за порушення загального порядку реєстрації суб'єктів господарської діяльності?

39. ПП "Ніка" у відповідності до укладеного договору поставки здійснило відвантаження на адресу ТОВ "Дельта" продукції виробничо-технічного призначення на суму 315 тис. грн, при цьому частина продукції на суму 76 тис. грн виявилась некомплектною, в частині продукції на суму 14 тис. грн були виробничі дефекти, крім цього в порушення умов договору поставки було здійснено недопоставку продукції на суму 168 тис. грн. Якими нормативними актами передбачені вимоги до встановленого порядку прийому продукції виробничо-технічного призначення за кількістю та якістю? Яка відповідальність передбачена чинним законодавством за порушення договору поставки в частині несвоєчасної та неякісної поставки, недопоставки продукції? Чи має право господарський суд зменшити розмір неустойки, передбаченої умовами договору поставки, чи звільнити відповідача від сплати неустойки?

40. TOB "Сигнал" на фасаді будівлі, в якій орендує приміщення під офіс, розташувало банер з назвою товариства, торговим знаком і основними видами діяльності. Розміщення даного банера не було погоджено з органами виконавчої влади. Управління з захисту прав споживачів застосувало до TOB "Сигнал" фінансові санкції за порушення законодавства про рекламу. Чи правомірні дії Інспекції з питань захисту прав споживачів? Чи порушило ТОВ "Сигнал" своїми діями чинне законодавство про рекламу? Яка відповідальність передбачена для суб'єктів господарської діяльності за порушення законодавства про рекламу?

41. BAT "Перевал" у межах укладеного зовнішньоекономічного контракту здійснило передплату в розмірі 850 тис. доларів США на адресу компанії "Юта" (США). У порушення умов контракту компанія "Юта" (США) не здійснила відгрузки оплачених нафтопродуктів. Через 180 календарних днів з моменту здійснення передплати ДПІ застосувало до BAT "Перевал" фінансові санкції за несвоєчасне повернення валютної виручки, а також звернулось у Міністерство економічного розвитку і торгівлі України з клопотанням про застосування до 3AT "Перевал" і компанії "Юта" (США) індивідуального режиму ліцензування для здійснення зовнішньоекономічної діяльності. Чи правомірні дії ДПІ? Яка відповідальність передбачена чинним законодавством України за порушення порядку ведення зовнішньоекономічної діяльності і законодавства з валютних операцій?

42. ТОВ "Дако" при проведенні своєї господарської діяльності з виробництва і реалізації швейної продукції використовувало товарний знак ТОВ "Лиса". Продукція, що випускалась ТОВ "Дако", не відповідала стандартам якості товарів, які виробляються ТОВ "Лиса". За неправомірне використання товарного знаку територіальним відділенням Антимонопольного комітету України до ТОВ "Дако" були застосовані фінансові санкції. Що таке недобросовісна конкуренція та її форми? Які державні органи мають право здійснювати контроль за дотриманням антимонопольного законодавства? Якими нормативними актами передбачена відповідальність за порушення антимонопольного законодавства? Який порядок розгляду справ встановлено за порушення антимонопольного законодавства?

43. Приватне підприємство "Бузьки" уклало 5 січня 2004 р. з Управлінням комунального майна та приватизації Харківської міської ради договір оренди нежитлової одноповерхової будівлі загальною площею 201 м по вул. Н-ній у м. Харкові для відкриття кафе. З метою створення додаткової зали для VIP клієнтів ПП "Бузьки" здійснило надбудову другого поверху. Будівництво здійснювала будівельна фірма ТОВ "МТМ". При перевірці інспекцією державного архітектурно-будівельного контролю Харківської області був складений акт, в якому зазначені наступні порушення: відсутність проектно-кошторисної документації; відсутність дозволу на будівництво. Управління комунального майна та приватизації Харківської міської ради повідомило, що не надавало дозволу на проведення будівельних робіт, реконструкції та ремонту. Які державні органи мають право здійснювати державний архітектурно-будівельний контроль? їх компетенція? Якими нормативними актами передбачена відповідальність за порушення законодавства в сфері містобудування? Яка відповідальність підприємств, їх об'єднань, установ та організацій за правопорушення у сфері містобудування? Який порядок видачі дозволу на виконання робіт з нового будівництва, реконструкції, реставрації, капітального ремонту, впорядкування об'єктів містобудування, розширення та технічного переоснащення підприємств? Які види господарських санкцій можуть бути застосовані до орендатора? Які види господарських санкцій можуть бути застосовані до виконавця підрядних робіт? Які види господарсько-правових санкцій можуть бути застосовані до орендатора?

44. ЗАТ "Колос України" (підрядник) за договором підряду з ТОВ "Домашній хліб" (замовник) намололо 50 т муки із зерна останнього. За умовами договору підрядник зобов'язався зберігати муку в тарних мішках на своєму складі протягом трьох місяців, а замовник зобов'язувався протягом вказаного терміну отримати муку та здійснити її самовивіз. За виконані роботи замовник зобов'язаний сплатити 14 тис. грн у 10-денний строк із моменту закінчених робіт, за зберігання муки сторони визначили плату в розмірі, яка розраховувалася: 30 грн у місяць за 1 м2 площі, зайнятої мукою на складі, при умові дотримання встановлених правил штабелювання. Своїх зобов'язань щодо оплати робіт за виконані роботи замовник не дотримався. У результаті дорожньо-транспортної пригоди при взаємодії двох транспортних засобів, які належали підряднику та замовнику, обидві вантажівки отримали значні ушкодження. За результатами висновку органів ДАІ винною особою в скоєнні ДТП визнано водія ТОВ "Домашній хліб". Голова правління ЗАТ "Колос України" направив ТОВ "Домашній хліб" вимогу, в якій зазначив, що не буде видавати муку до тих пір, доки не буде погашена заборгованість за виконані роботи з помолу муки, за зберігання муки та витрати на ремонт вантажівки в розмірі 45 тис. грн відповідно до висновків спеціаліста-товарознавця. Визначте правову природу відносин, які виникли між сторонами, та охарактеризуйте їх. Яка відповідальність передбачена законодавством за невиконання чи неналежне виконання господарсько-правових зобов'язань? Які способи забезпечення господарсько-правових зобов'язань Ви обрали б до вказаних договірних відносин? Що таке оперативно-господарські санкції, їх ознаки? Як співвідносяться оперативно-господарські санкції з категоріями "самозахист цивільного права" , "спосіб забезпечення виконання зобов'язань"? Дайте оцінку діям сторін договору та голови правління ЗАТ "Колос України".

a) Дepжaвнa пoдaткoвa iнcпeкцiя y Mocкoвcькoмy paйoнi м. Xapкoвa чepeз мicяць пicля ВИНИКНЄННЯ зaбopгoвaнocті та пiдcтaвi нaдaнoï звiтнocтi звepнyлacь дo гocпoдapcькoгo cyдy з зaявoю пpo пopyшeння cпpaви пpo бaнкpyтcтвo TOВ "Oвиc" y ЗВ'ЯЗКУ з бюджeтнoю зaбopгoвaнicтю нa cyмy 56 132,26 ірн, в т.ч. ПЄНЯ - 4 115,76 ірн, тa нa пiдcтaвi вiдcyтнo53 сті керівних органів боржника за місцезнаходженням ТОВ "Овис". Чи досить підстав, указаних у заяві, для порушення справи господарським судом? Що є підставою для порушення справи про банкрутство? Дайте характеристику ініціюючого, забезпеченого, реєстрового кредиторів у процедурі банкрутства. У чому полягає різниця між загальною і спеціальною процедурою банкрутства?

б) При порушенні справи про банкрутство ухвалою господарського суду введена процедура розпорядження майном боржника строком на 15 місяців. Які терміни процедури розпорядження майном боржника і підстави їх розділу? Основна мета процедури розпорядження майном боржника? Які наслідки введення процедури розпорядження майном боржника? Хто може бути розпорядником майна боржника?

а) Розпорядником майна боржника складено реєстр кредиторів, у відповідності з яким кредитори, заяви яких про їх приєднання до процедури банкрутства надійшли в господарський суд через 2 місяці після публікації об'яви про порушення процедури банкрутства, не включені в реєстр, але відмічено, що можуть бути включені тільки одноголосно на зборах кредиторів. Який порядок виявлення кредиторів і складення реєстрів вимог кредиторів? У чому полягають повноваження зборів кредиторів і за якими критеріями здійснюється вибір комітету кредиторів? Чи законне рішення розпорядника майном боржника? б) Керуючим санацією протягом 6 місяців із дня введення процедури санації не надано в суд плану санації. Які наслідки введення процедури санації? Хто може бути призначений керуючим санацією і його повноваження? Що таке "план санації" і яка процедура його затвердження? Чи має право керуючий санацією здійснювати продаж майна боржника як цілісного майнового комплексу в процедурі санації?

47. Господарським судом у порядку, передбаченому ст. 47 - 49 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника чи про визнання його банкрутом" введена ліквідаційна процедура по справі про визнання банкрутом суб'єкта підприємницької діяльності А. Чи має право господарський суд порушити справу про банкрутство щодо фізичної особи — суб'єкта підприємницької діяльності? У яких випадках відкривається ліквідаційна процедура і її етапи? Які наслідки визнання боржника банкрутом? Які повноваження ліквідатора у ліквідаційній процедурі? Який порядок виявлення і оцінки ліквідаційної маси?

48. Після продажу майна банкрута ліквідатором задоволені вимоги ДПІ у відношенні ПДВ на суму 5 723 650 грн і штрафні санкції на суму 256 000 грн - в третю чергу, а також вимоги банку на суму 1 150 000 грн, забезпечену заставою, в четверту чергу. Чи правомірні дії ліквідатора в ліквідаційній процедурі? Який порядок реалізації майна банкрута в ліквідаційній процедурі? В якому порядку задовольняються вимоги кредиторів?

 49. Між боржником, його акціонерами і одним із кредиторів у процедурі банкрутства укладено мирову угоду на вигідних умовах для боржника відносно часткового списання кредитором боргів боржника, а також про обмін частини боргів на акції боржника без задоволення всіх вимог і припинення провадження у справі про банкрутство. У чому полягає відмінність мирової угоди в процедурі банкрутства від цивільно-правової угоди?  Який порядок укладання і умови мирової угоди у процедурі банкрутства? Яка процедура затвердження мирової угоди господарським судом у процедурі банкрутства? Який порядок розірвання мирової угоди і визнання її недійсною в процедурі банкрутства?

 50. До ТДВ "СК "А" (далі - Товариство) надійшов із Держфінпослуг Акт про порушення законів та інших нормативно-правових актів Товариством (далі - Акт). В Акті зазначалося про порушення страховиком ст. 31 Закону України "Про страхування" в частині необхідності встановлення величини резервів незароблених премій залежно від часток надходжень сум страхових платежів (страхових премій, страхових внесків) із відповідних видів страхування у кожному місяці з попередніх дев'яти місяців (розрахунковий період).

Який порядок формування резервів? Які вимоги до розміщення резервних коштів? Яка відповідальність за порушення порядку розміщення резервних коштів?

51. 6 травня 2008 р. Держфінпослуг було призначено примусову санацію ВАТ "А" (далі - Товариство) в зв'язку з невиконанням страховиком зобов'язань перед страхувальниками протягом трьох місяців. Товариство, вважаючи дії уповноваженого органу незаконними, звернулося до адміністративного суду. Позов було мотивовано тим, що страховик належно виконує зобов'язання, а невиплата страхового відшкодування пов'язана з цивільно-правовим спором між страховиком та страхувальниками щодо дійсності правочину. В якому випадку уповноважений орган має право здійснювати примусові дії щодо страховика? Який порядок проведення примусової ліквідації, реорганізації та санації страховика?

52. Суб'єкт підприємницької діяльності Морозов відкрив магазин із продажу будівельних матеріалів. Через деякий час він орендував в іншому магазині два відділи, де здійснював реалізацію деяких будівельних матеріалів. Чи необхідно придбати торговельний патент у даному випадку? Які види діяльності підлягають патентуванню за законодавством?

53. У результаті планової перевірки (інспектування) філії банку групою інспекторів НБУ було виявлено низку порушень банківського законодавства, в тому числі відсутність деяких кредитних справ позичальників та невиконання вимог щодо ідентифікації фізичних осіб при відкритті поточних рахунків, про що була укладена довідка, яку підписав керівник названої групи. Після розгляду цієї довідки групою інспекторів та керівництвом територіального управління НБУ керівником територіального управління НБУ був складений протокол і прийнято рішення про застосування до банку - юридичної особи заходів впливу, а саме видано розпорядження щодо встановлення для банку підвищених економічних нормативів та накладання штрафу на банк - юридичну особу в розмірі одного відсотка від суми зареєстрованого статутного фонду і винесено постанову щодо накладання штрафу на керівника банку в розмірі до ста неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Які заходи впливу може застосовувати до банків НБУ? Чи адекватні застосовані до банку заходи впливу щодо конкретних порушень, які ним були допущені? Які є порушення законодавства при застосуванні зазначених заходів впливу?

 53. Суб'єкти господарювання - приватні підприємства "Вікторія", "Бікон" та "Торада" здійснювали виробництво будівельних матеріалів. Власники цих підприємств вирішили створили шляхом реорганізації (злиття) ПП "Вікторія", "Бікон" та "Торада" новий суб'єкт господарювання "ВБТ", який продовжив займатися виробництвом будівельних матеріалів та почав займати досить великий сегмент ринку даного товару. Новостворене підприємство почало здійснювати продаж виробленої продукції споживачам за умовою погодження останніх із додатковими зобов'язаннями, зокрема придбання додатково поряд із необхідними їм товарами непотрібних. Чи відбувається у даному випадку порушення законодавства про захист економічної конкуренції (надайте кваліфікацію зазначеним діям)? Якщо так, то яку відповідальність буде нести правопорушник? Які дії повинно вчинити регіональне відділення Антимонопольного комітету України?

54. П'ять засновників - підприємств, які є виробниками дитячого одягу, вирішили створити нове підприємство шляхом злиття вищезазначених суб'єктів господарювання. Вартість активів та обсяг реалізації товарів двох підприємств за останній фінансовий рік склали суму еквівалентну одному мільйону євро, а останніх трьох - двом мільйонам євро у сукупності. Виконавчий комітет міської ради відмовив у державній реєстрації на тій підставі, що у вищезазначених засновників відсутній дозвіл Антимонопольного комітету України на концентрацію. Чи правомірно вчинив орган державної реєстрації? Чи відбувається у даному випадку концентрація господарюючих суб'єктів? Чи потрібен у даному випадку дозвіл на її здійснення?

55. А. заснував приватне підприємство з виробництва спецодягу. Його дружина, яка не є приватним підприємцем, неодноразово перешкоджала укладенню договорів між споживачами та іншими виробниками спецодягу (конкурентами А.). Вона поширювала між потенційними споживачами зазначеного товару відомості, які принижували ділову репутацію цих виробників. Чи має місце у даному випадку недобросовісна конкуренція (якщо так — то надайте кваліфікацію зазначеним діям та визначте: хто та яку повинен буде нести відповідальність)? 56. Два підприємства, виробники товарів побутової хімії, займали найбільший сегмент даного товарного ринку у відповідному регіоні (разом їх сукупна частка складала 36 відсотків) і домовилися про розподіл ринків збуту. Вони на певний період часу встановили ціни набагато нижче від тих, що склалися на даному товарному ринку, внаслідок чого було витіснено їх конкурентів - малих підприємств. Чи є дії зазначених підприємств порушенням законодавства про захист економічної конкуренції? Яку назву має це порушення? Який орган повинен винести рішення щодо цього? Який загальний порядок для розгляду справ про порушення законодавства про захист економічної конкуренції, та якими нормативними актами він регламентується?

57. ВАТ "Полтаваобленерго" здійснює постачання електричної енергії на підставі відповідної ліцензії. Чи може такий суб'єкт господарювання за власним бажанням припинити свою діяльність чи зменшити обсяги реалізації електричної енергії? З чим це пов'язано? Що становить собою природна монополія та суміжний ринок? Що утворює нормативно-правове підґрунтя функціонування "Енергоринку"?

58. Акціонерне товариство "Харківський електроапаратний завод" звернулось до господарського суду з позовом про визнання недійсним рішення антимонопольного органу про визнання його підприємством-монополістом та про занесення його до державного реєстру підприємств-монополістів. У своєму позові позивач посилався на те, що його частка на товарному ринку електромагнітних муфт великого діаметру складає 30 відсотків. Антимонопольний орган мотивував своє рішення тим, що в Харківській області це єдиний завод з виробництва такої продукції, тому він диктує споживачам неприйнятні умови при укладанні контрактів на постачання продукції. Яке рішення повинен винести господарський суд? Чи існує державний реєстр підприємств-монополістів? Які правові наслідки внесення в цей реєстр господарюючого суб'єкта?

59. Студент-сирота В. у вільний від навчання час здійснює поїздки до Туреччини та скуповує товари народного споживання. Придбані товари направляються в Україну вантажним контейнером із подальшим продажем їх В. на ринку Барабашово. Наскільки правомірна діяльність В.? До якого виду торгівлі відноситься діяльність В.? Які особливості здійснення торгівлі на ринках? 66 60. Колективне сільськогосподарське підприємство "Урожай" з метою залучення коштів для весняно-польових робіт прийняло рішення про розпродаж великих запасів пшениці та цукру. При цьому прийняло рішення: цукор продати Російській Федерації, а, враховуючи заборону облдержадміністрації на вивіз зерна за межі області, пшеницю продати на території області. Використовуючи яку форму організації ринку колективне сільськогосподарське підприємство "Урожай"можереалізувати пшеницю? Які особливості ринку зерна в Україні? Які особливості ринку цукру в Україні та порядку його імпорту та експорту? Які особливості ціноутворення названих видів торгівлі (внутрішньоїта зовнішньої)? Чи правомірні дії облдержадміністрації?

61. 2 вересня 2011 р. працівники відділу по боротьбі з економічною злочинністю здійснили перевірку складу-магазину будівельних матеріалів фізичної особи-підприємця М. В обґрунтування своїх дій працівники міліції послалися на Закон України "Про міліцію", скаргу споживача та пред'явили посвідчення особи. У ході перевірки працівники міліції перевірили:

а) Свідоцтво про державну реєстрацію фізичної особи - підприємця;

б) Свідоцтво про реєстрацію платника податків; в) провели інвентаризацію каси;

г) провели інвентаризацію товарних залишків; д) перевірили наявність сертифікатів відповідності на цемент, розфасований у мішках марки М-300, М-400, М-500. Перевіркою встановлено, що на місці торгівлі відсутні копії сертифікатів на цемент марки М-400. На мішках із цементом марки М-500 відсутня інструкція по його застосуванню. На мішках із цементом М-300 відсутня вказівка на строк виготовлення та строк придатності. За результатами перевірки працівниками міліції складений протокол перевірки та протокол вилучення:

— копій сертифікатів;

— по одному екземпляру мішків, в які був упакований цемент.

Матеріали перевірки (протоколи, упаковка) направлені в Н-е обласне управління у справах захисту прав споживачів та районну податкову інспекцію. 12 вересня 2011 р. працівниками Н-ого обласного управління у справах захисту прав споживачів проведена перевірка діяльності приватного підприємця М. 2 жовтня 2011 р. начальником Н-ого обласного управління у справах захисту прав споживачів винесена постанова про накладення санкцій, передбачених ст. 23 Закону України "Про захист прав споживачів" від 2 жовтня 2001 р. за № 22-222 у виді штрафу в розмірі 4213 (чотири тисячі двісті тринадцять) грн. 14 вересня 2001 р. інспектором районної податкової інспекції проведена перевірка дотримання податкового законодавства фізичною особою — підприємцем М. Результатами перевірки встановлено, що в торговому приміщенні відсутні на видному місці:

— копія патенту;

— книга скарг і пропозицій;

— копія дозволу на відкриття об'єкта торгівлі.

За результатами перевірки складений Акт перевірки і переданий на підписання ФОП М. До якого виду торгівлі відноситься діяльність фізичної особи — підприємця М.? Який порядок відкриття об'єктів торгівлі? Які вимоги до торговельного залу об'єкта торгівлі? Які вимоги встановлені чинним законодавством для роздрібної торгівлі будівельними матеріалами і їх якості? Назвіть обов'язки продавця. Який порядок обліку торговельних операцій? Назвіть державні органи, які мають право здійснювати перевірки суб'єктів торговельної діяльності та проаналізуйте їх компетенцію?

62. Державне казенне підприємство "Оптико-механічний завод" у січні 2011 р. уклало контракт із приватною фірмою "Індіан-Інтернешнл" (Покупець) на поставку оптичних лінз на умовах FCA до м. Харкова на загальну суму 40 000 доларів США. Вантажоотримувач - польське підприємство високоточного обладнання "Польськамедсервіс". При цьому умовами контракту передбачалося, що оплата здійснюється за поставлені лінзи поетапно:

- 40 відсотків складає передплата;

- 60 відсотків - на протязі 60 днів із моменту поставки.

Сторони домовилися, що "все, що не врегульовано цим контрактом, регулюється чинним законодавством України". При цьому у разі виникнення спору він передається на розгляд до Міжнародного комерційного арбітражного суду, місце розгляду справи - м. Стокгольм, мова судочинства - англійська. У зв'язку з невиконанням своїх обов'язків по оплаті (60 відсотків) приватною фірмою "Індіан-Інтернешнл" у зазначені в контракті строки постачальник приступив до розшуку засновника Покупця - Р. З цією метою:

- звернувся з відповідним запитом до посольства Індії в Україні;

- звернувся з листом до "Інтерполу";

- звернувся з відповідною скаргою до Міністерства внутрішніх справ Індії.

Всі ці інстанції з розумінням поставились до підприємства-постачальника, але відповіли, що Рашид не проживає за зазначеною адресою в Індії понад один рік, знаходиться у розшуку правоохоронними органами по звинуваченню в зґвалтуванні. Державна податкова інспекція направила повідомлення про наявність податкового боргу у зв'язку з несвоєчасним поверненням валютної виручки Державним казенним підприємством "Оптико-механічний завод". Не погоджуючись з цим рішенням-повідомленням, державне казенне підприємство "Оптико-механічний завод" звернулося до господарського суду Харківської обл. про визнання його недійсним, вказуючи, що як постачальник воно здійснило всі необхідні дії для повернення валютної виручки. Які вимоги до форми зовнішньоекономічного контракту встановлюються законодавством України? Що таке арбітражне застереження? Його значення? Проаналізуйте можливі варіанти оптимальних арбітражних застережень. До якої групи відносяться базисні умови поставок БЄЛ? Проаналізуйте їх зміст, права і обов'язки покупця та постачальника. Які вимоги до розрахунків в іноземній валюті в зовнішньоекономічній діяльності встановлюються законодавством України? Проаналізуйте їх значення. Які наслідки несвоєчасного повернення валютної виручки за зовнішньоекономічними договорами? Які види відповідальності передбачені законом за такі порушення? Чи поширюються строки позовної давності на такі правовідносини? Які форми розрахунків та платіжні умови Ви вважаєте найбільш оптимальними в зовнішньоекономічних відносинах? Які органи розглядають такі спори та який порядок судового розгляду спорів у зовнішньоекономічній діяльності? Чи правомірні дії Державної податкової інспекції?

63. Згідно з контрактом № 1 від 19 жовтня 2011 р. ТОВ "ОТТО" поставило покупцю нерезиденту ЗАТ «Оптово-розничная торговая и производственная фирма "Кубаньоптпродторг"» (Російська Федерація) конструкторський набір зверхлегкого літака Х-32 "Бекас" на умовах EXW Харків. Оплата за поставлений товар проведена в іноземній валюті. 1 грудня 2011 р. ДПІ (відділ організації перевірок по відшкодуванню ПДВ Управління податкового аудиту і валютного контролю) представила ТОВ "ОТТО" акт про проведення перевірки правильності визначення суми ПДВ, яка підлягає відшкодуванню з бюджету ТОВ "ОТТО". В акті зазначалось, що ТОВ "ОТТО" неправильно визначило розмір ПДВ, який підлягає відшкодуванню з бюджету, бо не включило в податкові зобов'язання суму ПДВ, яка підлягає сплаті за контрактом із ЗАТ «Оптово-розничная торговая и производственная фирма "Кубаньоптпродторг"» за ставкою 20 відсотків. До такого висновку ДПІ дійшло, спираючись на Податковий кодекс України, згідно з яким операції з продажу товарів, що були вивезені (експортовані) платником податку за межі митної території України, оподатковуються за нульовою ставкою. При цьому товари вважаються вивезеними (експортованими) платником податку за межі митної території України у разі, якщо їх вивезення (експортування) засвідчене належно оформленою вантажно-митнею декларацією. А ТОВ "ОТТО" не є експортером, бо ЗАТ «Оптово-розничная торговая и производственная фирма "Кубаньоптпродторг"» отримало товар на складі продавця. Порівняйте правові категорії — зовнішньоекономічна і зовнішньоторговельна діяльність, експорт товару. Яке правове значення мають правила ІНКОТЕРМС? Проаналізуйте правила ІНКОТЕРМС з чотирьох груп: Е, Б, Є, Б. А саме:

— коли продавець вважається таким, що виконав свої зобов'язання за поставкою товарів;

— хто проводить очистку товару для експорту і імпорту, виконує митні процедури і несе пов'язані з цим розходи і ризики;

— хто організовує і оплачує перевезення товару, а також несе при цьому ризики загибелі або пошкодження товару;

— які документи необхідні у зв'язку з поставкою товару; хто, за чий рахунок і як їх передає;

— яка упаковка необхідна для товару і хто її забезпечує? Що таке митна територія? Поняття вантажно-митної декларації. її функції та порядок оформлення.

4. ВАТ "Машинобудівний завод" (далі - Постачальник) поставив Угорській компанії "Здравіє" (далі - Покупець) медичні діагностичні прилади на суму 120 000 доларів США на умовах товарного кредиту на 50 днів з моменту передачі товару покупцю. У свою чергу, через 20 днів Покупець поставив Постачальнику за іншим контрактом сенсорні індикатори, які використовуються в продукції останнього, на загальну суму 101 000 доларів СІЛА з умовою оплати на протязі 30 днів з моменту передачі товару. Виконуючи свої обов'язки по оплаті за медичне діагностичне обладнання, Покупець сплатив Постачальнику 19 000 доларів СІЛА, щодо решти суми направив письмове повідомлення про залік однорідних вимог. У зв'язку з цим просив вважати взаємні розрахунки повністю проведеними. Постачальник погодився з заліком взаємних однорідних вимог і не звертався до господарського суду про сплату за медичне діагностичне обладнання. Через шість місяців за результатами перевірки дотримання податкового та валютного законодавства ДПІ не погодилася з проведеним заліком взаємних однорідних вимог і направила ВАТ "Машинобудівний завод" рішення-повідомлення про наявність податкової заборгованості - сплати неустойки у вигляді пені за несвоєчасне повернення валютної виручки та сплати штрафних санкцій за таке порушення. Який порядок розрахунків в іноземній валюті за зовнішньоекономічним контрактом? Чи допустимі заліки взаємних однорідних вимог у зовнішньоекономічній діяльності? Що таке новація договору? Чи допускається новація зовнішньоекономічного контракту? Проаналізуйте дії податкового органу.

65. Комбінат будівельних матеріалів "В" (далі - "В") прийняв рішення про придбання контрольного пакета акцій, які продавалися внаслідок додаткової емісії, польського підприємства "С" (далі - "С") (акціонерного товариства) з виробництва шпалер. З цією метою був укладений контракт купівлі-продажу акцій, згідно з яким у рахунок оплати за акції КБМ "В" передає до статутного фонду АТ "С" обладнання по контролю за якістю на суму 500 000 злотих та іноземну валюту - 800 000 доларів США. 3 метою забезпечення повного контролю над "С" між цими ж сторонами був укладений ще один контракт, згідно з яким "В" викупило емітовані ним акції і раніше придбані "С" (що складає 25 відсотків статутного фонду "В") на загальну суму 200 000 доларів США. Підприємство "В" на виконання контрактів подало заявку до банку про придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку. Відвантажило обладнання по контролю за якістю. Але банк відмовив у купівлі іноземної валюти. Митниця відмовила в митному оформленні вивозу обладнання по контролю за якістю. Який порядок здійснення інвестицій за кордон? Охарактеризуйте режим здійснення іноземного інвестування на території України. Чи правомірно відмовив банк у купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України? Якщо так, то чому? Чи правомірно відмовила митниця в митному оформленні обладнання по контролю за якістю на вивіз? Якщо так, то чому? Порівняйте правову природу двох контрактів купівлі-продажу акцій.

 66. Виробничо-комерційна фірма (ВКФ) надала позику за рахунок власних коштів фізичній особі - працівнику фірми на умовах строковості та платності. Районна податкова інспекція звернулась до господарського суду з позовом про визнання недійсним договору позики, оскільки ВКФ не мала права надавати фінансових позик (без реєстрації у якості фінансової установи та отримання відповідної ліцензії). Яке рішення повинен винести суд?

67. ТОВ "Октопус" займається будівництвом багатоквартирних житлових будинків. Будівництво здійснюється за рахунок коштів фізичних осіб, які мають намір придбати квартиру, і оформлюється договором про пайову участь у будівництві. Юрист товариства вважає, що у даному випадку порушуються норми 3акону України "Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю" та законодавства про фінансові послуги, оскільки ТОВ "Октопус" фактично надає фінансові послуги із управління грошовими коштами фізичних осіб, не маючи статусу фінансової установи. Директор товариства хоче отримати роз'яснення від уповноваженого державного органу. До якого органу він має звертатися? Підготуйте проект відповіді на запит.

68. До юридичної фірми звернувся директор ломбарду "Барс", створеного у формі повного товариства, з проханням розробити нову редакцію установчого договору, яка б відповідала вимогам чинного законодавства. При ознайомленні із проектом нової редакції договору директор помітив, що з предмета діяльності було виключено положення про здійснення ломбардом операцій щодо збереження майна та скупки виробів із дорогоцінних металів. Юристи пояснили директору, що ломбард є фінансовою установою і не може займатися іншими видами діяльності, крім фінансових послуг. Директор наполягав на залишенні цієї послуги в договорі, мотивуючи свою позицію тим, що ломбард надає такі послуги дуже давно і не мав жодних ускладнень із контролюючими органами. Чи є обґрунтованою позиція юристів?

69. До страхової компанії звернувся потенційний клієнт із метою страхування життя. Клієнт попросив у працівника страхової компанії ознайомити його з фінансовою звітністю компанії за останні десять років, переліком нерухомого майна, що їй належить, переліком акціонерів та керівників компанії (голови та членів правління, керівників структурних підрозділів) із зазначенням їх паспортних даних, номерів телефонів та місця проживання. Потенційний клієнт мотивував свою вимогу тим, що договір страхування життя є довгостроковим і він має зібрати максимум відомостей про компанію, її акціонерів та керівників для того, щоб бути впевненим у її добропорядності та надійності. Як має діяти працівник страхової компанії?

70. До банку звернувся представник іноземної компанії з метою відкрити рахунок для формування статутного капіталу ТОВ, що створюється цією іноземною компанією. Працівник банку перевірив комплект наданих документів та додатково запросив у представника статут іноземної компанії, а також відомості про всіх її учасників, а якщо такі учасники є юридичними особами, то також про їх учасників (паспортні дані, місце проживання, копії паспортів). Представник іноземної компанії відмовився надавати зазначені документи, оскільки їх надання не передбачене "Інструкцією про порядок відкриття рахунків у національній та іноземній валюті", затвердженою рішенням НБУ. Працівник банку відмовив у відкритті рахунку. Чи правомірними були дії працівника банку?

71. Представники Держфінмоніторингу здійснили перевірку оператора однієї із державних лотерей. Під час перевірки було виявлено, що не виконуються вимоги Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", а саме оператор не має у своїй структурі спеціального підрозділу з питань фінансового моніторингу. Оператор стверджував, що він не має статусу фінансової установи і тому не є суб'єктом первинного фінансового моніторингу. Чи правильним є твердження оператора? Які санкції або заходи впливу можуть бути застосовані до оператора лотереїу випадку порушення ним законодавства?

72. Представники Держфінпослуг здійснили планову виїзну перевірку (інспекцію) кредитної спілки "Швидка допомога". Перевіркою було виявлено наступні порушення: невідповідність головного бухгалтера спілки встановленим Професійним вимогам; недотримання спілкою фінансових нормативів діяльності та невідповідність договорів про надання кредитів вимогам законодавства про фінансові послуги та Закону України "Про захист прав споживачів". Які заходи впливу можуть бути застосовані до кредитної спілки?

73. У дозволі, який був наданий банком своїй філії, було відсутнє право філії на здійснення такої банківської операції, наявної у дозволі банку, як залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України. Але в довіреності на керівника філії було передбачено повноваження на здійснення угод, пов'язаних з цією операцією, і філія здійснювала такі угоди і операції, відображаючи їх на своєму балансі на підставі укладених керівником угод. Яку відповідальність несе керівник філії, філія банку і банк за здійснення таких операцій? Чи можуть бути визнані угоди, які укладались під час здійснення залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України, недійсними і на якій підставі?

74. У договорі на розрахунково-касове обслуговування було передбачено, що у випадку відсутності операцій по рахунку на протязі трьох місяців рахунок закривається банком. У банку (АКБ) було прийнято розпорядження про закриття рахунка клієнта після відсутності операцій по рахунку на протязі трьох місяців, а кошти, що залишалися на рахунку, було відправлено за вирахуванням оплати вартості розрахунково-касового обслу говування, яку банк списав на свою користь, на інший рахунок клієнта в іншому банку, про який в банку (АКБ) була наявна інформація в справі по відкриттю рахунка. Але ці кошти з іншого рахунка клієнта в законному порядку були списані на підставі платіжної вимоги в рахунок погашення його боргів. Клієнт звернувся з позовом до банку (АКБ) про відшкодування шкоди у розмірі коштів, які було перераховано з рахунка. Чи має право банк самостійно списувати кошти в рахунок оплати розрахунково-касового обслуговування клієнта, якщо має, то на яких умовах? Який збиток поніс клієнт? Надайте обґрунтовану відповідь із відображенням умов, які необхідно виконати банку із метою недопущення спору.

75. У банк надійшов запит про надання інформації про рух коштів на рахунку фізичної особи — не суб'єкта підприємницької діяльності, підписаний начальником відділу Державної служби боротьби з економічною злочинністю і скріплений гербовою печаткою цього органу. Чи має право банк надати відповідь на такий запит? Яким органам МВС України банк повинен надавати відповідь на оформлені за установленою формою запити?

76. Між банком та акціонерним товариством (далі — АТ) був укладений кредитний договір про надання кредиту траншами (частинами) на протязі десяти днів після надання заявок АТ на перерахування траншів. Банк виконував перерахування несвоєчасно. АТ у зв'язку з несвоєчасним одержанням коштів зазнало збитків у своїй виробничий діяльності і не змогло повернути кредит та проценти. Суд задовольнив позов банку про стягнення з АТ кредиту, процентів та пені тільки в частині стягнення кредиту, відмовив у стягненні процентів та пені. Обґрунтуйте законність прийнятого судом рішення на підставі норм законодавства.

77. Товариство з обмеженою відповідальністю (далі — ТОВ) — резидент одержало позику в іноземній валюті від нерезидента і не зареєструвало контракт про позику у встановленому законодавством порядку. Банк зарахував іноземну валюту на рахунок ТОВ, яке використало іноземну валюту в Україні у відповідності з законодавством. Під час повернення позики банк відмовив ТОВ у перерахуванні іноземної валюти нерезиденту, посилаючись на відсутність реєстрації контракту. ТОВ звернулося з позовом до господарського суду з вимогою зобов'язати банк перерахувати іноземну валюту ТОВ за контрактом нерезиденту. Які порушення законодавства наявні у діях банку та ТОВ? Яке рішення повинен прийняти суд? Обґрунтуйте відповідь.

78. Позичальник своєчасно не перераховував проценти за користування кредитом банку. Суд задовольнив позов банку до позичальника про розірвання кредитного договору на підставі того, що в кредитному договорі містилася умова дострокового розірвання при наявності прострочення виконання зобов'язань позичальником, але відмовив банку у стягненні кредиту, процентів та пені з поручителя у зв'язку з визнанням кредитного договору розірваним. Чи є розірвання кредитного договору на таких умовах законним? Які підстави для припинення поруки? Чи законне рішення суду? Обґрунтуйте відповідь.

79. Корпорація "Дент Сплай" (СІЛА) та фірма "Стоматологія" (РФ) створили товариство з обмеженою відповідальністю "СтомаДент" із виробництва стоматологічного обладнання. З метою організації виробництва корпорація "Дент Сплай" за установчим договором внесла до статутного капіталу інтелектуальну власність (технологію виробництва). Фірма "Стоматологія" (РФ) внесла до статутного капіталу технологічне обладнання. Після першого року діяльності корпорація "Дент Сплай" та фірма "Стоматологія" внесли до установчого договору зміни, згідно з якими зазначили, що технологія є спільним внеском, а обладнання є внеском до статутного капіталу корпорації "Дент Сплай". Після трирічної діяльності ТОВ "СтомаДент" один із її учасників - корпорація "Дент Сплай" вирішила вийти зі складу учасників та вимагала повернути її внесок, тобто технологічне обладнання в натурі, що було задоволено товариством. Але митні органи відмовили в оформленні вивозу іноземної інвестиції. Чи правомірна відмова митних органів в оформленні вивозу інвестицій? Охарактеризуйте правовий режим іноземних інвестицій. У чому полягають гарантії в разі припинення інвестиційної діяльності; гарантії переказу доходів, прибутків та інших сум у зв'язку з іноземними інвестиціями; гарантії використання доходів, прибутків та інших коштів, одержаних від іноземних інвестицій на території України?

80. ЗАТ "Водолій" здійснило додаткову емісію акцій та продало їх ТОВ "Вотер Інвест" (СІЛА) в обмін на 1000 холодильних вітрин, які використовуються для збереження напоїв під час роздрібної торгівлі. В угоді, яка регламентує внесення вищезазначених холодильних вітрин до статутного фонду, вказано, що предметом цього договору є формування цілісного майнового комплексу в обмін на емітовані корпоративні права і розподіл між сторонами додаткового випуску акцій ЗАТ "Водолій". Регіональна митниця відмовила у митному оформленні майна, що ввозиться, та видала талони відмови у пропуску на митну територію України чи митному оформленні товарів та інших предметів. Відмова мотивувалася п.п. 3.2.8., п. 3.2. ст. 3 Закону України "Про податок на додану вартість", а саме тим, що майно, яке ввозиться, не може розглядатися як інвестиція та повинно обкладатися податком на додану вартість та іншими зборами як імпортна операція. На думку регіональної митниці, до віднесення операції як інвестиції, а тому такої, що не обкладається податком на додану вартість, необхідна наявність наступних фактів:

— факт передачі основних фондів до статутного фонду;

— факт формування за допомогою таких основних фондів цілісного майнового комплексу;

— факт отримання компенсації у вигляді корпоративних прав;

— факт державної реєстрації іноземної інвестиції.

Регіональна митниця вважає, що ці факти відсутні, холодильні вітрини не можуть входити до цілісного майнового комплексу ЗАТ "Водолій", оскільки основним видом діяльності останнього є виробництво мінеральних вод та прохолодних напоїв. А зі змісту угоди отримані холодильні вітрини ЗАТ "Водолій" має намір здавати в оперативний лізинг своїм покупцям напоїв, які здійснюють роздрібну торгівлю. Регіональна митниця посилається на норму п. 1 ст. 4 Закону України "Про оренду державного та комунального майна", згідно з якою цілісний майновий комплекс — це господарський об'єкт з завершеним циклом виробництва продукції (робіт, послуг) з наданою йому земельною ділянкою, на якій він розміщений, автономними інженерними комунікаціями, системою енергопостачання. У ЗАТ "Водолій" відсутня земельна ділянка, яка була б відведена для холодильних вітрин, відсутні й інші, на думку регіональної митниці, ознаки цілісного майнового комплексу, а також відсутня на момент звернення для митного оформлення реєстрація іноземної інвестиції в установленому законодавством України порядку. Дайте поняття інвестиції та іноземної інвестиції. В яких формах здійснюється інвестиційна діяльність? Дайте поняття цілісного майнового комплексу. Що таке інвестиційна діяльність як вид господарської діяльності? Що таке оперативний лізинг? Який порядок реєстрації іноземних інвестицій? Який порядок ввезення іноземних інвестицій на територію України?

Чи правомірні дії регіональної митниці?

81. Громадянин України Шевченко, який не є суб'єктом підприємницької діяльності (СПД), вирішив заснувати зі своїми польськими приятелями в м. Кракові підприємство з іноземними інвестиціями (ПзІІ) "Вацлав". Для цього він збирається внести одну частину вкладу в статутний фонд підприємства у вигляді обладнання (комп'ютерів, комплектуючих та запасних частин до них), оцінивши вклад у гривнях, а другу частину вкладу - у гривнях готівкою. Коли Шевченко спробував провести майнові цінності через митний кордон України і Польщі, органи Державної митної служби України затримали вантаж та вимагали необхідний дозвіл Міністерства економіки України на інвестування таких цінностей за кордон. У Міністерстві економіки України відповіли Шевченку, що він взагалі не може вносити обладнання до статутного фонду польського підприємства та оцінювати свій внесок у національній валюті України. Коли Шевченко звернувся до банку для перерахування грошей на рахунок, відкритий у м. Кракові для зарахування коштів до статутного фонду ПзІІ, у валютному відділі йому зазначили, що він може перерахувати кошти тільки в безготівковій формі, зареєструвавшись як СПД. Наскільки правомірні дії відповідних державних органів та банку? Що має робити Шевченко? Які дозволи та в якому вигляді він має отримати?

82. Російський громадянин Бєлов та український суб'єкт підприємницької діяльності - фізична особа Голубенко уклали договір спільної діяльності, згідно з яким вони об'єднали свої вклади та зобов'язалися спільно здійснювати друкування фотографій та інші фотопослуги у м. Харкові для отримання прибутку. При цьому Бєлов завіз як внесок з Росії обладнання для фотолабораторії, а Голубенко вклав гроші та право оренди нежилого приміщення, пристосованого для фотолабораторії. Через два роки після початку спільної діяльності Бєлов вирішив продати свою частку іншій особі, а отримані від продажу кошти та свою частину прибутку репатріювати в Росію. Коли він звернувся в Уповноважений банк для переказу грошей в Росію, в банку відповіли, що не здійснять переказ, доки Бєлов не надасть довідки податкового органу про сплачений їм в Україні податок на прибуток (доходи) і індивідуальну ліцензію НБУ. Крім того, до нього звернувся відповідний орган Державної митної служби України з вимогою сплатити ввізне мито на обладнання, що було ввезено Бєловим два роки тому за договором спільної діяльності. А Голубенко звернувся до суду з визнанням договору купівлі-продажу частки недійсним, тому що Бєлов не отримав його дозволу на вчинення відчуження. Чи правомірні діїоргану Державноїмитноїслужби України, банку та Голубенка? Яке рішення має прийняти суд та які його правові наслідки? Де буде оподатковуватися прибуток Бєлова — в Україні чи Росії, або там і там одночасно?

83. Анатолій, 14 років, заробив президентську стипендію та вніс її як вклад до статутного фонду товариства з обмеженою відповідальністю. Борис, 15 років, створив комп'ютерну програму та вирішив використати її з метою отримання прибутку. Микола, 16 років, розпорядився своїм заробітком, зробивши банківський вклад на депозит. Наталя, 17 років, вийшла заміж і купила акції ВАТ "Укртелеком" на вторинному ринку. Володимир, 17 років, зайнявся комерційним посередництвом. Сергій, 18 років, купував нерухомість на Кіпрі. Чи міг кожен із них вчиняти відповідні дії? Хто з них є інвестором?

84. У Харкові діє підприємство з іноземними інвестиціями "Лаура", зареєстроване у 1998 р., в статутному фонді якого міститься іноземна інвестиція в розмірі 100 відсотків статутного фонду. Засновники звернулись до органу державної реєстрації з необхідними документами для реєстрації змін до статуту, пов'яза-ними з приведенням його змісту до вимог Закону України "Про акціонерні товариства", зокрема із зміною організаційно-правової форми із ЗАТ на ПрАТ. Однак орган державної реєстрації відмовив у реєстрації, обґрунтувавши свою відмову необхідністю привести установчі документи у відповідність із чинним законодавством і визначити організаційно-правову форму підприємства як іноземне підприємство. Чи правомірна відмова органу державної реєстрації у реєстраціїзмін до статуту ПрАТ "Лаура"?

 85. Підприємства "А" і "В" уклали договір про спільну діяльність без утворення юридичної особи та без об'єднання вкладів щодо координації діяльності та розподілу обов'язків з налагодження серійного виробництва нових мінеральних добрив, здатних значно покращити морозостійкість зернових. За умовами договору підприємство "А" здійснює науково-дослідну частину проекту, проводить необхідні лабораторні та інші випробування, оформлює документацію та реєструє розроблені суспензії та суміші як мінеральні добрива, а також здійснює заходи, необхідні для патентування нового продукту, в тому числі з підготовки документації. Підприємство "В" зобов'язується фінансувати дослідження, виробити пробні партії добрив, використовуючи власну матеріальну базу, оформити необхідну для серійного виробництва дозвільну документацію, здійснювати випуск та наступну реалізацію продукції. Сторони зазначеного проекту, вважаючи, що вони здійснюють інноваційну діяльність — проводять дослідження та випускають на внутрішній ринок України нову конкурентоздатну продукцію комплексної дії, яка за своїми основними показниками значно перевищує аналогічну продукцію інших виробників, а за деякими навіть не має аналогів, — а тому мають право на пільги зі сплати ПДВ та податку на прибуток, перестали перераховувати відповідні суми до бюджету. У результаті проведення планової перевірки податковою інспекцією підприємству "В" було вказано на відсутність у нього права на пільги, передбачені Законом України "Про інноваційну діяльність", а тому було винесено рішення про донарахування сум податкових зобов'язань та сплату штрафу. Директор підприємства "В" відмовився від сплати зазначених сум, вважаючи, що підприємство є суб'єктом інноваційної діяльності, бо виробництво та реалізація нових мінеральних добрив є його основною діяльністю, тобто становить більше 70 відсотків загального обсягу продукції, що ним випускається. Податковою інспекцією поданий до господарського суду позов до підприємства "В" щодо донарахування та сплати сум податкових зобов'язань та сплати штрафу. Вирішіть спір по суті. Визначте, чи мають право підприємства "А" та "В" на пільги зі сплати ПДВ та податку на прибуток, передбачені Законом України "Про інноваційну діяльність"? Які суб'єкти господарської діяльності та за яких умов мають право на податкові та митні пільги при здійсненні інноваційної діяльності?

86. У рамках договору про співробітництво між науково-дослідною фірмою "К" (далі — НДФ "К"), виробничим підприємством "ТЧ" (далі — ВП "ТЧ") та корпорацією "А" розробляються нові високочастотні антени (далі — ВЧА). Згідно з умовами договору основні обов'язки між сторонами розподіляються наступним чином:

— НДФ "К" проводить дослідження та здійснює розробку ВЧА, оформлює технічну документацію на них;

— ВП "ТЧ" готує дослідні зразки та проводить їх випро102 бування, організовує випуск пробних партій товару, а пізніше буде займатися й масовим виробництвом товару та його реалізацією;

- корпорація "А" фінансує весь проект шляхом надання кредиту під реалізацію зазначеного проекту на умовах забезпечення його повернення майновими правами на об'єкти інтелектуальної власності, що створюватимуться у зв'язку з реалізацією проекту, а також корпоративними правами НДФ "К", які пов'язані із володінням останньою 51-відсотковим пакетом акцій ВП "МГ. Сторони домовилися, що всі питання, пов'язані з реалізацією проекту, ними вирішуються спільно простою більшістю голосів. На чергових зборах представників сторін ВП "ЇМ" та корпорацією "А" було запропоновано провести патентування розробки. НДФ "К" у цілому ідею підтримала, але, на її думку, правоволодарем у заяві, а потім і в самому патенті має бути зазначена саме НДФ "К", оскільки вона є безпосереднім розробником ВЧА. ВП "МІ" та корпорація "А" з такою позицією не погодились, зазначаючи, що в частині доручення НДФ "К" провести наукове дослідження та розробку ВЧА у рамках договору про співробітництво вони виступають як замовники щодо проведення необхідної науково-дослідної роботи. На цій підставі ВП "ЇМ" та корпорація "А" наполягали, що за умови відсутності у договорі про співробітництво інших положень права інтелектуальної власності на розробку належать їм спільно. Для погодження розбіжностей сторони прийняли рішення звернутися до юридичної консультації для з'ясування правової сторони їхнього спору. Дайте мотивовану відповідь юриста та запропонуйте можливі шляхи вирішення розбіжностей сторін. Чи змінилася б відповідь у разі, якщо НДФ "К" було розроблене технічне рішення щодо нового продукту (ВЧА) та способу його використання до укладення договору про спільну діяльність?

87. Підприємство "К" — учасник технологічного парку "М". На цій підставі воно звільнене від сплати ПДВ та ввізного мита на продукцію, сировину, матеріали, обладнання та інші товари, необхідні для реалізації проекту технопарку. При виконанні проекту технопарку з'явилась потреба внести зміни до номенклатури та обсягу деяких матеріалів, сировини та комплектуючих. Поставки таких товарів були скориговані, у договори з відповідними контрагентами були внесені зміни та доповнення, однак вони не були відображені у довідці про номенклатуру та обсяг ввозу в Україну товарів, необхідних для реалізації проекту. Податкова інспекція на підставі невиконання підприємством "К" вимог законодавства щодо внесення змін до номенклатури товарів, які ввозяться в Україну для реалізації проекту технопарку, оспорила право підприємства на звільнення від сплати ПДВ та ввізного мита. Назвіть категоріїсуб'єктів господарювання, пов'язаних із виконанням технопарку інноваційних проектів. На яких суб'єктів господарювання поширюється пільговий режим інноваційної діяльності технопарку? Розкрийте зміст пільгового режиму інноваційної діяльності технологічних парків. Вирішіть спір по суті. Чи необхідно вносити зміни до довідки про номенклатуру та обсяг ввозу в Україну товарів, необхідних для реалізації проекту, у разі зміни та доповнення номенклатури та обсягів таких товарів? Назвіть підстави для позбавлення учасників технопарків пільг із сплати ПДВ та ввізного мита на товари, що ввозяться в Україну для реалізації проекту технопарку. Чи правомірна вимога податкового органу про позбавлення учасника технопарку пільг на цій підставі?

88. Підприємство "Х", яке є учасником технопарку "М", реалізує продукцію в рамках виконання своїх обов'язків за договором про спільну діяльність, в тому числі й за зовнішньоекономічним контрактом. На підставі п. 1 ст. 7 Закону України "Про спеціальний  режим інноваційної діяльності технологічних парків", яким встановлюється строк розрахунків за експортно-імпортними операціями, що здійснюються при виконанні проектів технологічних парків, до 150 календарних днів, підприємство "X" провело розрахунки за зовнішньоекономічним контрактом протягом 130 календарних днів з дати митного оформлення відвантаженої продукції. Податковим органом підприємству "X" було надіслане повідомлення-рішення про нарахування пені за порушення строків розрахунків в іноземній валюті, встановлених Законом України "Про порядок проведення розрахунків в іноземній валюті", вказуючи на відсутність у підприємства індивідуальної ліцензії НБУ на перевищення 90-денного строку розрахунків в іноземній валюті. Підприємство "X" подало позов до господарського суду на таке рішення податкового органу. Вирішіть спір по суті. Визначте, на які законно встановлені строки розрахунків за експортно-імпортними операціями, що здійснюються при виконанні проектів технологічних парків, мають орієнтуватися їх учасники? Чи мають право податкові органи нараховувати учасникам технопарків пеню за перевищення строків розрахунків за зовнішньоекономічними контрактами?

89. Засноване у листопаді 1998 р. ТОВ "ТЧ" займається виробництвом свердел підвищеної стійкості шляхом використання іонно-плазмового напилення, на метод здійснення якого одним із засновників підприємства А. у вересні 1998 р. був отриманий деклараційний патент на винахід. Використання даного методу напилення ТОВ "ТЧ" здійснює на підставі передання засновником А. всіх майнових прав на цей винахід як вклад до статутного фонду товариства. ТОВ "ТЧ" вдалося налагодити серійне виробництво свердел, а також ним надаються послуги з встановлення, обслуговування та адаптації свердел до конкретних виробничих та технічних умов замовників.

У червні 2004 р. учасник (засновник) А. подав заяву про вихід зі складу товариства. При цьому в заяві містилось прохання на виділ належної йому частки у майні товариства в натуральній формі, тобто повернути йому майнові права на деклараційний винахід у зв'язку з наміром перетворити деклараційний патент у повний. Але на загальних зборах товариства у такому проханні А. було відмовлено. Це рішення загальних зборів було обґрунтовано тим, що А. не має права на отримання належної йому в майні ТОВ "ТЧ" частки в натуральній формі. Крім того, само товариство як патентоволодар зазначеного деклараційного винаходу має намір подати заявку до патентного відомства про проведення кваліфікаційної експертизи для отримання патенту на винахід. Тому мова може йти лише при виплату А. належної йому грошової компенсації. А. звернувся із позовом до суду із проханням визнати за ним право на отримання належної йому в майні ТОВ "ТЧ" частки в натуральній формі і примусити товариство повернути йому майнові права інтелектуальної власності на деклараційний винахід. Вирішіть спір по суті. Як має бути вирішена аналогічна ситуація, якщо передається як вклад до статутного фонду господарського товариства право використання об'єкта права інтелектуальної власності певними способами за умовами ліцензійного договору? За яких умов може бути реалізоване право передачі майнових прав на об'єкти інтелектуальної власності до статутних фондів (капіталів) господарських товариств, та які правові наслідки такого правочину щодо режиму використання такого об'єкта?

90. У березні 2003 р. між науково-виробничим об'єднанням "ТЧ" (далі - НВО "ТЧ") та регіональним відділенням Української державної інноваційної компанії (далі - УДІК) був укладений інноваційний договір. Згідно з умовами договору НВО "ТЧ" отримує від УДІК інноваційну позику у сумі 2 500 000 грн на реалізацію інноваційного проекту. Позика надається протягом календарного року частинами згідно з календарним планом, який міститься у додатку до договору. Перша частина позики у сумі 500 000 грн має бути перерахована УДІК на рахунок НВО "ТЧ" у другому кварталі 2003 р. Повернення наданої позики відповідно до умов договору також має відбуватися рівними частинами у сумі 500 000 грн щоквартально, починаючи з другого кварталу 2004 р., за рахунок доходу від реалізації інноваційної продукції, а в разі затримки перерахування сум Дніпропетровським регіональним відділенням УДІК строк виконання інноваційного проекту продовжується на термін затримки. Регіональне відділення УДІК у вересні 2003 р. в односторонньому порядку відмовилось від виконання своїх зобов'язань за інноваційним договором, припинивши фінансування проекту. У зв'язку з припиненням УДІК подальшого фінансування проекту НВО "ТЧ" не здійснило своєчасного повернення першої частини позики, вважаючи, що за таких обставин строк виконання інноваційного договору продовжується на строк прострочення, а тому відповідно продовжився і термін повернення інноваційної позики. У жовтні 2004 р. регіональне відділення УДІК подало до господарського суду позов до НВО "ТЧ" про стягнення заборгованості у сумі 1 000 000 грн основного боргу та штрафних санкцій. НВО "ТЧ", у свою чергу, подало зустрічний позов про відшкодування 980 000 грн прямих збитків та 390 600 грн збитків у вигляді неодержаних доходів, заподіяних у зв'язку з припиненням подальшого фінансування інноваційного проекту. Яке рішення по цій справі має прийняти господарський суд? Вирішіть спір по суті.

91. ТОВ "2" засноване за участю наукового співробітника Київського політехнічного інституту (далі — КПІ), вкладом до статутного фонду якого стали майнові права на об'єкт авто¬рського права — монографічну працю "Нові модифікації гідравлічних насосів для металургійної галузі", автором якої він є. Протоколом загальних зборів ТОВ "2" було затверджене рішення про подання до органу управління наукового парку 107 (далі - НП) КПІ інноваційного проекту "Поставлення на виробництво нової модифікації гідравлічних насосів" з метою наступного укладення з НП "КПІ" договору про партнерство. Метою такого рішення було отримання ТОВ "2" податкових та митних пільг, якими користуються учасники технологічних парків відповідно до Закону України "Про спеціальний режим інноваційної діяльності технологічних парків".

ТОВ "2" звернулось до органу управління НП "КПІ" із заявою про подання до державної реєстрації інноваційного проекту "Поставлення на виробництво нової модифікації гідравлічних насосів" з метою отримання для його реалізації пільгових умов спеціального режиму інноваційної діяльності, передбачених Законом України "Про спеціальний режим інноваційної діяльності технологічних парків". На таку пропозицію орган управління НП "КПІ" повідомив, що на НП "КПІ" не розповсюджується спеціальний режим інноваційної діяльності, передбачений для технопарків, а тому ТОВ "2" не може отримати пільгових умов такого режиму для реалізації інноваційного проекту. ТОВ "2" звернулось із запитом до Міністерства юстиції України з питанням дати роз'яснення щодо режиму господарювання наукового парку та його партнерів, а також розповсюдження на них положень Закону України "Про спеціальний режим інноваційної діяльності технологічних парків". Проаналізуйте відмінності правового статусу за вітчизняним законодавством таких спеціальних суб'єктів інноваційного ринку, як технопарки та наукові парки. Надайте відповідь на такий запит і визначте особливості режиму інноваційної діяльності наукового парку.