Інформаційні технології в обліку. 1 С. Практикум

Інформаційні технології в обліку. 1 С. Практикум 22.01.2016 17:50

Содержание
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №1 Создание новой базы данных 7
Задание 1. Запуск программы «1С:Предприятие», создание новой информационной базы данных. 7
Задание 2: Запуск программы в режиме Конфигуратора. 8
Задание 3: Выясните номер релиза конфигурации 9
Задание 4: Обновление конфигураций. 9
Задание 5. Создание архивной копии информационной базы 10
Задание 6: Создание нового набора прав «Финансовый директор». 10
Задание 7: Редактирование набора прав «Финансовый директор». 11
Задание 8: Наделить набор прав «Финансовый директор» интерфейсом Бухгалтера 11
Задание 9: Создание пользователей программы. 12
Задание 10: Назначение пользователю пароля для входа в программу. 12
Задание 11: Вход в программу «1С:Предприятие» – «Монопольно» под разными именами. Путеводитель по конфигурации 13
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №2 Настройка параметров учета 14
Задание 1. Запуск программы «1С:Предприятие 7.7» в Монопольном режиме. 14
Задание 2. Установить рабочую дату на дату начала учета 14
Задание 3: Вызвать помощника «Помощник настройки параметров учета». 14
Задание 4: Ввод констант программы. 15
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №3. Работа с планом счетов. Ввод начальных остатков 21
Задание 1: Просмотреть план счетов. 21
Задание 2: Сохранить план счетов в виде файла. 22
Задание 3: Создать новый счет 303 Пробный. 22
Задание 4: Изменить созданный счет 303 Пробный на 303 Пробный1. 22
Задание 5: Создать счет 304 Пробный2, скопировав счет 303 Пробный1. 22
Задание 6: Пометить на удаление счет 304 Пробный2. 23
Задание 7. Установите дату начала ведения учета. 23
Задание 8. Проверьте ставки налогов. 23
Задание 9. Ввод начальных остатков по ТМЦ. Документы «Ввод остатков…» 24
Задание 10. Просмотр введенных документов в журнале 28
Задание 11. Редактирование проведенного документа 28
Задание 12. Ввод остатков по счетам (расчетный счет и касса) 29
Задание 13. Ввод необоротных активов. (Остатки основных средств) 31
Задание 14. Проверьте результат ввода остатков. 33
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №4.Работа с журналом операций. Ручные и типовые проводки. Учет уставного капитала 34
Задание 1. Просмотрите журнал операций. 34
Задание 2. Выполните проводку по операции: Учет уставного капитала 34
Задание 3. Ввод основного средства в качестве взноса в уставный капитал 37
Задание 4. Настройка типовой операции «Начисление дивидендов акционерам» 38
Задание 5. Начисление дивидендов с помощью типовой операции 39
Задание 6 Просмотр движения средств на счетах. Оборотно-сальдовая ведомость по счетам. 40
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №5 . Работа с документами. Учет кассовых операций и операций по расчетному счету 42
Задание 1. Просмотр журнала документов. 42
Учет кассовых операций. 42
Задание 2. Отобразите в информационной базе хозяйственную операцию: «Приход денег в кассу» 42
Задание 3. Отображение в информационной базе хозяйственной операции: «Перевести деньги из кассы на р/с» 45
Учет операций по расчетному счету 46
Задание 4. Отображение в информационной базе хозяйственной операции:«Поступление денег на р/с» 47
Задание 5. Отображение в информационной базе хозяйственной операции: «Снять деньги с р/с на хоз. нужды» 48
Задание 6. Проверить результат проведенного документа. 48
Задание 7. Снять проводку последнего документа. 48
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №6. Работа на основании документов. Учет ТМЦ и ОС. Перемещение ТМЦ 49
Учет основных средств 49
Задание 1. Отображение хозяйственной операции по приобретению ОС на основании Договора. Предоплата 49
Задание 2. На основании Счета создать приходную накладную и сделать запись в книге приобретений 54
Задание 3 Осуществить передачу ОС в эксплуатацию 54
Задание 4 Начисление амортизации необоротных активов в бухучете 56
Задание 5. Отображение хозяйственной операции по учету поступления ТМЦ на основе договора. Товарный кредит 56
Задание 6. Анализ выполненных операций. Понятие «Заказ» 58
Раздел – ТОРГОВЛЯ и СКЛАД 62
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №7. Ввод товарных остатков. Оформление операций оптовой и розничной торговли, складские операции и документы. 62
Задание 1. Ввод товарных остатков 62
Задание 2. Проверить правильность ввода остатков. 64
Задание 3. Сформировать Прайс–лист. 64
Задание 4. Продажа товаров. Безналичный расчет 66
Задание 5. Фиксация оплаты проданного товара по счету-фактуре. 67
Задание 6. Формирование документов по отправке (выдаче) товара. 68
Задание 7. Передача товара в розничную торговлю. 70
Задание 8. Продажа товара за наличные. Быстрая продажа 72
Задание 9. Оформление возврата товара от покупателя 73
Задание 10. Провести инвентаризацию предприятия. 74
Задание 11. Списание материала. 75
Задание 12. Оприходование излишков. 75
Раздел – КАДРЫ и ЗАРПЛАТА 80
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №8. Формирование штатного расписания. Кадровые документы. 80
Задание 1. Сформировать штатное расписание фирмы ООО «Диканька». 80
Задание 2. Заполнить справочник Физические лица. 84
Задание 3. Оформить приказы о приеме на работу. 85
Задание 4. Создать личные карточки сотрудников и отчеты. 86
Задание 5. Закрепить за сотрудником владение акциями предприятия 86
Задание 6 Заполнить данными о сотрудниках справочник Фирмы 86
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №9. Ввод остатков по зарплате. Расчет заработной платы 87
Последовательность действий в расчетном периоде 87
Задание 1. Ввести остатки по зарплате за декабрь минувшего года и сменить период. 88
Задание 2. Ввести документ начало месяца. 88
Задание 3. Выплатить зарплату за декабрь минувшего года. 89
Задание 4. Ввести праздничные дни расчетного месяца. 90
Задание 5. Расчет количества рабочих дней в месяце 91
Задание 6. Ввести больничный лист сотрудника. 91
Задание 7. Выплатить аванс сотрудникам предприятия. 92
Задание 8. Начислить дивиденды по акциям предприятия. 94
Задание 9. Начислить премию сотрудникам магазина №1. 94
Задание 10. Заполнить табели рабочего времени для всех подразделений фирмы. 95
Задание 11. Рассчитать заработную плату и начисления. 96
Задание 12. Рассчитать заработную плату для всех сотрудников. 96
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №10. Финансовые результаты. Виды отчетности 98
Задание 1.Изменить рабочую дату на конец месяца 98
Задание 2. Сформировать проводки по торговым операциям и зарплате. 98
Задание 3. Формирование финансовых результатов деятельности предприятия. 101
Виды отчетов в программе 102
Стандартные отчеты 102
Задание 4. Проверка финансового состояния предприятия. 102
Задание 5. Создать отчет о движении денежных средств. 103
Специализированные отчеты 104
Задание 6. Сформировать отчет «Реестр счетов». 104
Задание 7. Получить отчет о прибыльности реализованного товара 104
Задание 8. Сформировать отчет о взаиморасчетах с контрагентами. 104
Задание 9. Сформировать аналитический отчет «Оценка прибыльности товаров» 105
Задание 10. Сформировать отчет по штатному расписанию. 105
Задание 11. Отчеты по зарплате. Расчетная ведомость 106
Задание 12. Сформировать отчет Свод отчислений в фонды. 106
Регламентированные отчеты 107
Задание 13. Создать каталог (папку для хранения отчетов). 107
Отчеты для налоговых органов 107
Задание 14. Получить отчет Форма 1ДФ “Довідка про суми виплачених доходів і утриманих з них податків фізичних осіб” (файл 1df.ert) 108
Отчеты для органов статистики 108
Задание 14. Получить отчет «Отчет малого предприятия (стандарт №25)» 109
Проверка корректности учета перед созданием бухгалтерской отчетности 109
Задание 15. Провести проверку корректности учета 110

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №1 Создание новой базы данных
Тема: Общие сведения о программе «1С:Предприятие» и типовой комплексной конфигурации, ее назначение и возможности. Копирование и создание новой информационной базы. Обновление конфигурации. Создание архивной копии. Восстановление данных из архива. Рабочее окно Конфигуратора. Введение новых пользователей. Наделение пользователей правами и интерфейсами, назначение пароля пользователя.
Задание 1. Запуск программы «1С:Предприятие», создание новой информационной базы данных.
Диалог "Запуск 1С:Предприятия" позволяет указать режим запуска исполняемого файла 1CV7.EXE системы 1С:Предприятие и выбрать существующую рабочую базу данных, либо создать новую.
В окне запуска программы 1С:Предприятие можно выбрать один из режимов её работы:
– предназначен для ведения учета в информационной базе.
– предназначен для редактирования структур данных, сохранения и восстановления данных, формирования списка пользователей, назначения им прав.
– предназначен для просмотра списка пользователей и истории изменения информационной базы. Он позволяет увидеть, когда, как и над какими документами, сколько времени работают ваши сотрудники, и контролировать их работу.
– конечными пользователями на используется. Этот режим предназначен для отладки программных модулей. Используется программистами.
Режим запуска Монопольно используется при сетевой версии программы. Флажок «Монопольно» означает выбор такого режима, когда выбранная база становится недоступной для других пользователей сети. При использовании локальной версии программы этот режим недоступен.
В учебном классе программа 1С:Предприятие (1cv7.exe) установлена на системном диске С: в папке С:\ProdramFiles\1Cv77\BIN. Эта программа, совместно с другими файлами каталога BIN, образует систему управления базой данных (СУБД) или так называемую технологическую платформу. После выбора режима работы программы 1С:Предприятие нужно указать информационную базу, с которой будет работать СУБД.
Как и другие программы система 1С:Предприятие 7.7 хранит и накапливает учетную информацию о предприятии в отдельном каталоге на жестком диске. Такой каталог называется информационной базой. На указанном во время инсталяции диске программа создает два каталога – …\1Cv77\UKRATC и …\1Cv77\UKRATCD. В них находятся две информационные базы, соответственно, рабочая (предназначенная для ведения учета) и демонстрационная (содержит демонстрационный пример ведения учета)
Файлы, находящиеся в каталоге информационной базы, можно условно разделить на три группы:
• файлы конфигурации (метаданные) – 1cv7.md и1cv7.dd. Именно эти файлы задают состав и структуру данных, правила их обработки, учитывающие особенности ведения учета в той или иной сфере бизнеса. Информация здесь меняется достаточно редко.
• файлы базы данных *.dbf и *.cdx, в которых накапливается вся вводимая пользователем оперативная информация.
• Служебные файлы. Сюда относятся, в частности, файлы *.spl, содержащие описание числительных, валют, дат на требуемом языке.
В учебном классе исходные информационные базы размещены на компьютере преподавателя. Каждый студент ведет свою базу на доступном студентам диске F:\1Сv77, скопировав в собственную папку исходную информационную базу UKRATC
Технология работы. Для создания новой базы данных зарегистрируйте её. Для этого:
1) На диске F: в папке \1Cv77 создайте папку 1С_Фамилия, например, 1С_Петренко.
2) Копируйте в нее папку UKRATC рабочей информационной базы с компьютера преподавателя \\server-406\1С_Stud
Эта операция,выполняется лишь в учебном классе с целью создания нескольких независимых рабочих мест. В реальной работе необходимости в таком копировании нет. Вы просто регистрируете Вашу базу в рабочей папке UKRATC, которая появится на вашем компьютере после установки программы 1С и начальной конфигурации.
3) Двойным щелчком выберите пиктограмму «1С:Предприятие», или выполните команду: StartPrograms1С:Предприятие/ПускПрограммы1С:Предприятие.
4) В появившемся окне «Запуск 1С:Предприятие» в разделе «Информационные базы» нажмите кнопку Добавить;
5) В окне «Регистрация информационной базы» в поле «Название» введите название вашей информационной базы. Для каждого предприятия можно создать отдельную базу. Назовите Вашу базу, например, так: Фамилия База (Петренко База);
6) Справа от поля «Путь» нажмите кнопку раскрывающегося выбора «…»;
7) В окне «Выбор каталога» раскройте каталог базы UKRATC в созданной вами папке F:\1С_Фамилия\UKRATC
8) Нажмите кнопку Выбрать;
9) В окне «Регистрация информационной базы» нажать ОК.
В списке информационных баз появилось указание на базу с названием Вашего предприятия. Однако, по сути база (Метаданные) не создана и попытка открыть ее вызовет сообщение об ошибке:
Собственно создание базы (загрузка метаданных) выполняется в режиме Конфигуратора операцией «Обновление конфигурации» (см. Задание 2 и 4)
Информационную базу из списка можно удалить, нажав кнопку Удалить
ВНИМАНИЕ! Информационная база удаляется из списка без дополнительного
предупреждения.

Задание 2: Запуск программы в режиме Конфигуратора.
Пользователь-бухгалтер работает в режимах 1С:Предприятие и Конфигуратор. Режим Конфигуратора позволяет настраивать компоненты системы автоматизации и запоминать их в специальной базе данных. Режим пользователя 1С:Предприятие предназначен для непосредственного использования созданной настройки в работе с целью ввода, обработки, хранения и выдачи сводной информации о деятельности предприятия.
Задания 2 – 9 Вы будете выполнять в режиме Конфигуратора, затем перейдете в режим пользователя 1С:Предприятие
Технология работы. Для запуска Конфигуратора выполните действия:
1) Если Вы закрыли окно «Запуск 1С:Предприятие», выполните запуск программы Конфигуратор из главного меню
(ПускПрограммы1С ПредприятиеКонфигуратор);
Если же окно «Запуск 1С:Предприятие» открыто, то выберите режим , открыв список кнопкой
2) В разделе «Информационные базы» выберите Вашу, созданную в задании 1, информационную базу;
3) Нажмите ОК.
4) Согласитесь с установкой предложенной кодовой страницы (ОК)
(1251-Украинский язык или 1251 –Русский, белорусский, болгарский и сербский)
В результате будет открыто окно Конфигуратор, а в Вашей рабочей папке появится регистрационная информация (файл 1Cv7.LCK и папка SYSLOG с тремя файлами)
Задание 3: Выясните номер релиза конфигурации
Конфигурация задачи (структура метаданных, наборы прав и пользовательские интерфейсы) сохраняются в файле 1CV7.MD. Фирма 1С постоянно обновляет конфигурацию программы, в связи с изменениями в законодательстве о финансовом учете. Каждую новую версию конфигурации называют – «релизом»
Технология работы. Чтобы узнать номер релиза установленной конфигурации:
1) Выполните команду Помощь  О программе
2) Ознакомьтесь с информацией о релизе (см. рисунок).
3) Нажмите ОК

Задание 4: Обновление конфигураций.
Новую конфигурацию можно получить у дилеров 1С (в той организации, где Вы приобрели программу). Перед выполнением изменения файл новой конфигурации (файл 1CV7.MD) следует скопировать на Ваш компьютер.
В учебном классе файл обновления установлен на компьютере преподавателя в папке
F:\ \1С_Stud
Технология работы. Для того чтобы обновить конфигурацию программы, необходимо:
1) В режиме Конфигуратора выполнить команду
КонфигурацияЗагрузить измененную конфигурацию;
2) В окне «Открыть файл конфигурации» нужно указать файл с новой конфигурацией 1CV7.MD (Путь F:\ 1Cv77\UKRATC) и нажать Открыть;
3) Появится окно «Конфигурация*» со списком объектов метаданных. Нажмите кнопку для закрытия окна и в последующих диалогах согласитесь с выполнением сохранения метаданных (Да), и реорганизации структуры информации (Принять).
4) Через некоторое время, при успешном завершении реорганизации, на экран будет выдано соответствующее сообщение. Нажмите ОК
В результате в Вашей папке появятся файлы базы данных.
Более подробно об обновлении конфигурации читайте в документации «Конфигурирование и администрирование», часть1, стр.96.

Задание 5. Создание архивной копии информационной базы
Накопленная в системе 1С:Предприятие информация может быть случайно повреждена. Чтобы избежать потери информации, 1С:Конфигуратор позволяет создавать резервную копию информации, а в случае повреждения данных – восстановить информацию из резервной копии. С помощью архивной копии вы можете переносить базу данных на другой компьютер (например, на ваш домашний компьютер)
ВНИМАНИЕ! При первой загрузке конфигурации её архивирование выполнять не следует.
Технология работы. Чтобы создать архивную копию текущей базы:
1) В режиме Конфигуратора выполните команду АдминистрированиеСохранить данные;
2) В окне «Сохранение данных» в поле Сохранить в укажите имя архивного файла (например, 1Cv7_140205.zip, где 140205 дата создания архива) или согласитесь с предложенным именем;
3) Нажмите Сохранить.
В Вашей рабочей папке будет создан файл архива 1Cv7_140205.zip или 1Cv7.zip
Внимание! Архив комплексной конфигурации «Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры для Украины» может потребовать до трех дискет.
Для обратного восстановления данных необходимо выполнить команду
АдминистрированиеВосстановление данных и указать имя архивного файла.
Задание 6: Создание нового набора прав «Финансовый директор».
Каждый пользователь системы должен иметь свободный доступ к общей информации, такой, как справочники, константы или перечисления. С другой стороны, необходимо, чтобы каждый пользователь имел дело только с той информацией, которая необходима ему для работы, и никак не мог своими неосторожными действиями повлиять на работу других пользователей или на работоспособность системы в целом.
Перед началом работы с системой в первую очередь должен быть определен пользователь, который будет выполнять функции администратора системы. Администратору системы предоставляются полные права на работу с системой: только он имеет право формировать и вести список пользователей, назначать им пользовательские интерфейсы и определять наборы прав. В данном учебном курсе Вы будете выполнять различные роли. По сути роль администратора Вы уже начали выполнять.
В Конфигураторе системы 1С:Предприятие функции создания пользователей и создания наборов пользовательских прав разделены. Вначале создаются наборы пользовательских прав с различной широтой полномочий. Затем формируют категории пользователей («роли») и каждой категории присваивают (назначают) один из типовых наборов прав. Каждого вновь введенного пользователя относят к той или иной категории, что автоматически обеспечивает присвоение ему определенного набора полномочий. Теперь, при изменении полномочий этой категории нет необходимости в редактировании прав каждого отдельного пользователя – достаточно отредактировать текущий набор прав этой категории или присвоить ей новый набор прав.
Первоначально Комплексная конфигурация содержит 6 категорий пользователей, имеющих следующие названия: администратор, бухгалтер, расчетчик, кадровик, продавец и менеджер. (Порядок создания типовых наборов прав и редактирования прав излагается в главе 23 «Пользовательские права» книги «Конфигурирование и администрирование», часть 1. Правила ведения списка пользователей изложены в главе 27. «Администрирование» книги «Конфигурирование и администрирование», часть 2).
Технология работы. Создайте набор прав «Финансовый директор». Для этого:
1) Выполните команду КонфигурацияОткрыть конфигурацию;
2) В окне «Конфигурация» выберите закладку «Права»;
3) Выполните команду ДействияНовый (или нажмите клавишу Ins);
4) В окне «Свойства набора прав» в поле «Название» введите «Финансовый директор» (Название нового набора нрав не должно совпадать с названиями, уже имеющимися в списке);
5) Нажмите кнопку ОК.
ВНИМАНИЕ! Вновь созданному набору прав еще не установлены никакие права.

Задание 7: Редактирование набора прав «Финансовый директор».
Отредактируйте вновь созданный набор прав «Финансовый директор», предоставив ему право только создавать и просматривать отчеты.
Технология работы. Для этого:
1) Нажмите правую кнопку мыши на созданном наборе прав «Финансовый директор»;
2) В контекстном меню выберите пункт Редактировать;
3) Дважды щелкните мышью на строке Конфигурация «Бухгалтерия+Торговля+…для Украины» (появилось окно «Свойства элемента прав»);
4) В окне «Свойства элемента прав» установите права, поставив значок (галочки) возле пунктов:
 «Использование общих Внешних Отчетов и Обработок»,
 «Использование функций в табло и формульном калькуляторе»,
 «Использовать табло счетов»,
 «Монопольный режим»,
нажмите ОК;

5) Дважды щелкните мышью по наименованию Константы;
6) В окне «Свойства элемента прав» установите режим Чтение (или Использование), поставив значок (галочки) только возле этого пункта, нажмите ОК;
7) Аналогично установите режим «Чтение» на наименованиях: Справочники, Документы, Журналы, Обработки, План счетов, Операция, Проводка, Типовая операция, Регистры, Журналы расчетов, Календари;
Подсказка! Чтобы ускорить эту работу, зафиксируйте окно «Свойства элемента прав» щелкнув по кнопке
8) Для наименования Отчеты установите разрешения для всех режимов, нажав кнопку с двумя «галочками» .
9) Нажмите ОК.

Задание 8: Наделить набор прав «Финансовый директор»
интерфейсом Бухгалтера
Индивидуальный пользовательский интерфейс включает расширенное главное меню и панели инструментов, настроенные на работу только с той информацией, доступ к которой разрешен набором прав пользователя.(Более подробно о пользовательском интерфейсе описано в книге «Конфигурирование и администрирование», часть 1, глава 20).
Технология работы. Чтобы определить пользовательский интерфейс для нового набора прав можно скопировать его из уже существующего, для этого нужно:

1) Перейти на вкладку Интерфейсы окна Конфигурация*;
2) Выделить одним щелчком левой кнопки мыши интерфейс Бухгалтерия;
3) Выполнить команду ДействияЗапомнить или такую же команду контекстного меню;
4) Выполнить команду ДействияВставить (в списке появился интерфейс Бухгалтерия 1);
5) Выделите мышкой интерфейс Бухгалтерия1;
6) Выполнить команду ДействияСвойства;
7) В окне «Свойства пользовательского интерфейса» в поле Название введите новое название ФинДиректор, нажмите ОК;
8) Закройте окно Конфигурация*, на вопрос программы о сохранении изменений ответьте Да.
Задание 9: Создание пользователей программы.
Перед началом работы с программой необходимо ввести в систему одного или несколько пользователей программы (Порядок ведения списка пользователя подробно описан в книге «Конфигурирование и администрирование», часть 2, глава 27).
Технология работы. Введите первого пользователя, которым будете Вы сами, и наделите его правами и интерфейсом Администратора. Для этого:
1) Выполните команду АдминистрированиеПользователи;
2) Выполните команду ДействияНовый (или нажмите клавишу Ins);
3) В окне «Свойства пользователя» на закладке «Атрибуты» в поле «Имя» введите свою Фамилию (новое имя не должно совпадать с именами, уже существующими в списке пользователей!);
4) В поле «Полное имя» укажите свое имя и фамилию;
5) В поле «Рабочий каталог» введите новый каталог ( .\Фамилия);
6) Перейдите на закладку Роль;
7) В поле «Права» откройте список и выберите Администратор
8) В списке «Интерфейс» выберите Администратор.
9) На вопрос о создании нового каталога нажмите Да
10) Нажмите ОК

Аналогично создайте пользователя Рудый (полное имя Панько Рудый) с правами и интерфейсом Финансовый директор.
В результате в вашей базе 1С_Фамилия\UKRATC появятся папки \Фамилия и \Рудый
Задание 10: Назначение пользователю пароля для входа в программу.
С целью предотвращения входа пользователей в систему 1С:Предприятие под чужими именами, каждому пользователю, может быть установлен пароль. (Более подробно об этом в книге «Конфигурирование и администрирование», часть 2, глава 27).
Технология работы. Задайте пароль пользователю Рудый. Для этого:
1) Выполните команду АдминистрированиеПользователи, выделите мышкой пользователя Рудый;
2) Выполните команду ДействияИзменить пароль;
3) В появившемся окне, в поле Пароль введите пароль (до 10 символов), например,
пасичник , нажмите ОК;
4) Повторите пароль, нажмите ОК.
ВНИМАНИЕ! Присвоенный пользователю пароль нельзя посмотреть, поэтому будьте внимательны при установке пароля и твердо запомните его.
При наборе пароля обращайте внимание на установленный регистр и раскладку клавиатуры («язык»)
СОВЕТ Если пользователь забыл свой пароль, администратор должен задать ему новый. Для снятия пароля следует оба раза в запросе «Смена пароля» оставить поле ввода пустым
5) Закройте окно Пользователи, на вопрос о сохранении изменений ответьте Да.
6) Выйдите из программы Конфигуратор (ФайлВыход, или Alt+F4, или нажмите кнопку в верхнем правом углу окна программы);

Задание 11: Вход в программу «1С:Предприятие» – «Монопольно» под разными именами. Путеводитель по конфигурации
Технология работы. Для этого:
1) Двойным щелчком выбрать пиктограмму «1С:Предприятие», или выполнить команду StartPrograms1С:Предприятие/ПускПрограммы1С:Предприятие.
2) В разделе «Информационные базы» выбрать Вашу информационную базу;
3) Включить флажок  Монопольно;
4) Нажмите ОК;
5) В диалоговом окне «Авторизация доступа» в поле Пользователь выберите из списка имя пользователя-администратора, введенное в задании 9. Оставьте поле Пароль не заполненным (пароль для администратора не задавался) и нажмите ОК
Если в окне программы появится заставка Помощника настройки параметров системы закройте её. (С этим мастером-помощником мы воспользуемся в следующем уроке.)
6) При запуске открывается окно Путеводителя по конфигурации.

Ознакомьтесь с разделами Путеводителя:
Как пользоваться Путеводителем?
Структура конфигурации?
Бухгалтерский учет

7) Закройте окно Путеводителя.
В последствии разделы Путеводителя будут всегда к Вашим услугам, если в его заголовке справа от фразы «Показывать путеводитель при запуске» оставить Да или обратиться к команде:
Помощь  Путеводитель
8) Осуществите выход из программы (ФайлВыход, или <Alt>+<F4>, или );
Повторите вход в программу от лица пользователя Рудый. При этом в поле Пароль: потребуется ввести пароль, созданный вами в прошлом задании.
НЕ ЗАБЫВАЙТЕ проверить раскладку клавиатуры при вводе пароля!
1) Если окно программы не изменяется, а в строке состояния (внизу окна программы) появилась запись «Выполняется обработка» прервите эту операцию клавишей <ESC>.
2) Просмотрите созданный интерфейс.
3) Осуществите выход из программы. (ФайлВыход, или <Alt>+<F4>, или );

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №2 Настройка параметров учета
Тема: Настройка параметров учета. Введение констант с помощью Помощника. Заполнение справочников «Валюта», «Фирмы», «Счета нашей фирмы».
Задание 1. Запуск программы «1С:Предприятие 7.7» в Монопольном режиме.
Технология работы.
1) Двойным щелчком выбрать пиктограмму «1С:Предприятие», или выполнить команду StartPrograms1С:Предприятие/ПускПрограммы1С:Предприятие.
2) В разделе «Информационные базы» выбрать Вашу информационную базу;
3) Включить флажок Монопольно
4) Нажмите ОК.
5) Введите имя (и при необходимости пароль) пользователя-администратора.
Закройте окно Путеводителя по конфигурации (если оно открыто при запуске)
Задание 2. Установить рабочую дату на дату начала учета
По умолчанию в качестве рабочей даты, т.е. даты выполнения операции, используется текущее системное время компьютера. Однако иногда приходится проводить операцию «задним числом». В этом случае следует установить рабочую дату, отличную от текущей. Так, в последующих упражнениях Вы должны зарегистрировать свою фирму и ввести ряд ее параметров, в том числе и так называемые начальные остатки, «задним числом». Так как среди вводимых констант будут и периодические, значения которых зависят от времени (даты), то прежде чем вводить константы, следует переустановить «рабочую дату». Для этого необходимо решить, с какой даты начнется эксплуатация системы. Для корректной работы рекомендуется начинать учет с начала отчетного периода – года, квартала или месяца (первое предпочтительнее). Пусть, начало учета – первое января текущего года. Тогда остатки и константы могут быть введены хотя бы на день раньше, например, последним днем предыдущего года. (Далее в пособии даты текущего года будут указаны так - dd.mm.0Y, а даты предыдущего года – dd.mm.0X).
Технология работы. Установите рабочую дату – 31.12.0X
Для этого выберите:
1) СервисПараметры и на вкладке Общие в поле Рабочая дата введите 31.12.0Х.
(Вместо ввода даты вручную воспользуйтесь справочником-календарем, нажав кнопку .)
2) Нажмите ОК.
ВНИМАНИЕ! Не забывайте менять рабочую дату всякий раз, когда по каким либо причинам она не совпадает с текущей.
Задание 3: Вызвать помощника «Помощник настройки параметров учета».
В начале работы с системой следует задать основные параметры. В первую очередь это сведения об организации ( регистрационные данные, банковские реквизиты, некоторые элементы учетной политики и т.д.) Такая информация либо совсем не изменяется в процессе деятельности, либо изменяется достаточно редко. Для хранения постоянной или условно-постоянной информации предназначены объекты метаданных - константы. Полный список констант, уже имеющихся в конфигурации, можно просмотреть, выбрав команду:
ОперацииКонстанты…
Настройку (изменение) констант можно проводить «в ручную», однако на начальном этапе следует задать лишь основные константы, от которых зависит поведение конфигурации. Для их ввода лучше воспользоваться Помощником настройки конфигурации.
Технология работы. Если заставка Помощника настройки параметров системы не появилась автоматически, вызовите его, выполнив команду:
СервисПомощникиНастройка параметров учета.
Задание 4: Ввод констант программы.
Технология работы. Удобнее всего заполнять константы с помощью Помощника. Перемещение по страницам Помощника осуществляется при помощи кнопок «Далее», «Назад». На последней странице станет доступной кнопка «Готово». (Более подробно в книге Описание «1С:Предприятие. Версия 7.7. Конфигурация «Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры для Украины», стр.96).
Установите следующие параметры системы, заполняя указанные ниже поля форм Помощника. А именно:
Участки учета, включенные в конфигурации - Бухгалтерия, Торговля + Склад, Зарплата + Кадры,
Национальная валюта – Гривня
1) Для её задания нажмите кнопку - вызывается справочник «Валюты»
2) Установите следующие параметры: Гривня, Курс 1 и кратность 1,
3) Дважды щелкните мышкой по строке Гривня (или нажмите Enter) -значение попало в строку «Национальная валюта»
Основная валюта – Доллар США (USD) заполняем аналогично, а именно:
4) Выберите из справочника Доллар США
5) В контекстном меню выберите Изменить
6) Введите курс НБУ, например, – 505 и кратность – 100.
7) Дважды щелкните по строке Доллар--значение попало в строку «Основная валюта»
Убедитесь в правильности введенной информации, для этого:
8) Выберите валюту Доллар США и нажмите кнопку История.
Значение курса валют в «пустой» базе было установлено на условную дату 01.01.80 и по отношению к гривне равнялось 1. Теперь на «рабочую дату» курс должен быть 505 при кратности 100.
Закройте окно истории валют и справочник валют
Нажмите кнопку Дальше
Наша организация – нажмите кнопку для вызова справочника «Фирмы».
Измените название «Наша фирма» на название вашей фирмы, для этого:
1) Выделите наименование «Наша фирма».
2) Нажмите кнопку (Изменить) или наберите Shift+Enter
3) Заполните экранную форму по аналогии с рисунком

Заполните поля:
Наименование: - Диканька,
Полное наименование: – ООО «Диканька»,
Юридический адрес: – Киев, ул. Винницкая, 10, Телефон 666-77-88
Для заполнения банковских реквизитов используется справочник счетов фирмы, который необходимо заполнить. Необходимый справочник всегда можно выбрать из меню
Справочники. Однако удобнее вызывать справочник из той формы, где он используется.
4) В разделе Банковские реквизиты (см. предыдущий рисунок ) в поле Осн.р/счет - нажмите кнопку (вызывается подчиненный справочник «Счета нашей фирмы»).
В справочнике рекомендуется создать три группы: для расчетных счетов в гривнях, в валюте и наличных счетов (касс) – рисунок ниже:

Чтобы создать новую группу:
 Нажмите кнопку на панели инструментов справочника (или Ctrl+F9 или
Действия > Новая группа)
 В строке «Наименование» введите Гривневые.
 Нажмите ОК и согласитесь с сохранением элемента.
Аналогично создайте группы «Валютные» и «Кассы».
5) Теперь введите счета в каждую группу

В группе Гривневые создайте новый элемент «Основной р/сч(грн)». Для этого:
 Откройте папку группы счетов «Гривневые» (двойной щелчок по значку группы).
 В папке «Гривневые» нажмите клавишу Insert. Появится форма для заполнения;
 В поле «Наименование» введите – Основной р/с (грн);
 Включите режим Безналичный счет ( );
 В строке Валюта нажмите кнопку вызова справочника и выберите Гривня;
 В строке Счет укажите 311;
 В строке Банковские реквизиты укажите счет в банке (любое сочетание 10-ти цифр);
 В строке Банк нажмите (открывается справочник Банки) и выберите имеющееся либо введите новое наименование банка, например, МФО 300355, АКБ «Аваль»);
 Нажмите ОК;
 Закройте папку Гривневые (Ctrl+)

 

 

 

В группе Валютные создайте новый элемент «Основной р/с (USD)». Для этого:
 Откройте папку «Валютные» (двойной щелчок по значку группы или Ctrl+).
 Создайте новый элемент (кнопка или клавиша Insert)
 В поле «Наименование» введите – «Основной р/с (USD)»;
 Включите режим Безналичный счет ( );
 В строке Валюта нажмите и выберите Доллар США;
 В строке Счет укажите 312;
 В строке Банковские реквизиты укажите счет в банке (номер валютного счета должен отличаться от гривневого);
 В строке Банк нажмите (открывается справочник Банки) и выберите имеющееся либо введите новое наименование банка, например, МФО 300355, АКБ «Аваль»);
 Нажмите ОК;
 Закройте папку Валютые (Ctrl+)
В группе Кассы создайте новые элементы Касса гривна, Касса USD
 В обоих элементах отключите режим Безналичный счет;
 Укажите соответствующую валюту (Гривня, Доллар США) и бухгалтерские счета
(Для кассы в гривнях счет должен быть 301, а для кассы в валюте 302)
 Закройте папку Кассы (Ctrl+).
Теперь воспользуемся созданными элементами справочника валют для заполнения банковских реквизитов «Нашей фирмы» (ООО Диканька)
6) Откройте папку Гривневые , установите курсор на строке «Основной р/с(грн)» и нажмите кнопку выбрать на панели инструментов (или двойной щелчок мыши или клавиша Enter).
В поле Осн. Р/счет формы Наша фирма появилось значение Основной р/с(грн)
7) Аналогично установите значение «Основной р/с (USD)» для реквизита Осн.валютный р/счет.
Форма приобретет вид:

 

8) Перейдите на вкладку Дополнительно (см. рисунок ниже)
 В поле Префикс номера задайте– символ или группу символов, которыми будут помечаться все документы вашей фирмы (например, первую букву названия фирмы Д),;
 В поле Метод ведения финансового учета – FIFO.
 Остальные реквизиты заполните по аналогии с рисунком

9) Перейдите на вкладку «Регистрация и коды» и введите регистрационную информацию о нашей фирме (как минимум - Инд. Нал.номер ,например, 164788828083 и Номер свид 36287090). Эти данные необходимы при заполнении счетов и накладных.
Остальные реквизиты на этой вкладке и вкладку «Зарплата и кадры» пока не заполняем.
10) Нажмите ОК и на предложение сохранить элемент справочника ответьте Да.
В справочнике «Фирмы» название Наша фирма заменено на ООО Диканька.
11) Щелкните дважды по этой записи (или нажмите или <Enter>), чтобы занести название фирмы в строку Наша организация Помощника. (Мы вернулись в окно Помощника )
Продолжите установку параметров учета на вкладках (страницах) Помощника:
Вид НДС - нажать и выбрать – 20%,
Единица измерения – нажать и выбрать – шт.,
Вид взаиморасчетов – нажать и выбрать – в разрезе договоров

Нажмите кнопку Дальше для перехода на новую страницу помощника.
Виды деятельности – Основная деятельность
Нажмите кнопку Дальше и установите параметры ведения бухгалтерского учета:
Методика партионного учета ТМЦ – FIFO,
Используемые классы счетов расходов – 8 и 9,
Разрешить отрицательные остатки в бухгалтерских документах – убрать флажок
(запрещены отрицательные остатки на складе и расчетных счетах, кассах),
Проводку по НДС делать по налоговой накладной – включить флажок ,
Проводки по кассе делать только кассовыми ордерами –– включить флажок ,
Использовать список корректных проводок – включить флажок ,
Использовать счета выданных и полученных авансов – включить флажок .
Трижды нажмите кнопку Дальше и, оставляя заполненные формы без изменения, перейдите к параметрам компоненты «Торговля»:
Основной вид торговли – нажать и выбрать –Предоплата,
Единицы измерения веса – кг,
Порядок округления цен в национальной валюте – 0,01,
Рассчитывать суммы в товарных документах, исходя из – без учета НДС,
Какие цены отображать в табличной части накладных – цены без НДС и цены с НДС,
В разделе Категории цен: Основная – нажмите (открывается справочник «Типы цен»), в справочнике выполните следующее:
1) Создайте новые элементы ( или Ins или ДействияНовый), со следующими свойствами:

2) установите курсор на строку Закупочная, нажмите кнопку Выбрать. (цена Закупочная установлена в качестве основной).
Категория цен: Розничная – нажмите , дважды щелкните на – Розничная, (цена Розничная установлена в качестве основной).
Дата начала периода в торговых отчетах – начало текущего года – 01.01.0Y.

Нажмите кнопку Дальше и заполните служебные параметры компоненты «Торговля»:
Валюта для покупки – гривня,
Валюта для продажи – гривня,
Метод расчета себестоимости в управленческом учете – FIFO,
Префикс номеров документов управленческого учета – УУ

Нажмите кнопку Дальше и заполните рабочие параметры компоненты «Торговля»:
Включить режим автоматического заполнения реквизитов новых документов – включить флажок ,
Подставлять по умолчанию основной договор клиента – убрать флажок ,
Разрешить продавать зарезервированный товар – включить флажок ,
Срок резервирования товаров по умолчанию (в днях) – 3,
Партии товаров учитывать на каждом складе отдельно – включить флажок

Нажмите кнопку Дальше и укажите параметры расчета компоненты «Зарплата +Кадры»:
Способ учета отработанного времени – прямой учет отработанного времени,
Способ расчета подоходного налога – за месяц, (просмотрите остальные константы участка «Зарплата+Кадры», оставив их без изменения).
На последней странице устанавливаем дату начала работы системы (она должна быть не позже даты внесения начальных остатков!) – 31.12.0Х и дату установки констант – 31.12.0Х
Нажимаем ОК. Работа с Помощником настройки параметров учета завершена
Для повторного вызова Помощника нужно выполнить команду:
СервисПомощникиНастройка параметров учета.
Завершите работу с программой командой ФайлВыход.

Инструменты (кнопки) и «горячие клавиши» для редактирования справочников

Операция Кнопка Клавиша «Действие»
Создание нового элемента Insert Новый
Создание новой группы Ctrl+F9 Новая группа
Удаление элемента Delete Удалить
Сохранение элемента Enter Записать
Копирование элемента F9 Копировать
Ввести указанный элемент Enter
Редактирование элемента
Shift+Enter Изменить

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №3. Работа с планом счетов.
Ввод начальных остатков
Тема: Начало ведения учета. Знакомство с планом счетов. Создание новых счетов. Ввод начальных остатков.
Задание 1: Просмотреть план счетов.
Перед учетом любых хозяйственных операций, прежде всего, определяется план счетов, на основе которого в дальнейшем будет вестись бухгалтерский учет. На предприятиях может использоваться стандартный план счетов, установленный нормативными документами, а также другие специальные планы счетов. План счетов в 1С:Предприятие является не только списком счетов, но и служит своеобразным «фундаментом» конфигурации. Система счетов зависит от учетной политики предприятия. Сам план счетов создается на этапе конфигурирования. Комплексная конфигурация включает один план счетов, заполненный в соответствии с планом счетов, утвержденных Министерством финансов Украины приказом №291 от 30.11.1999. Пользователям рекомендуется придерживаться плана счетов, включенного в типовую конфигурацию.
Технология работы. Чтобы просмотреть план счетов нужно:
Запустить программу «1С:Предприятие 7.7» в Монопольном режиме
Выполнить команду ОперацииПлан счетов.
Каждый счет имеет атрибуты, показанные в таблице
Код Полный код счета (субсчета), включающий все коды вышестоящих счетов. Для счета первого уровня это будет код счета; для субсчетов код будет состоять из кода счета и кода субсчета, разделенных точкой
Наименование Наименование счета (субсчета): строка, отражающая назначение счета;
Вал. Признак ведения валютного учета. Используется, если в конфигурации установлено ведение валютного учета. Если по счету или субсчету ведется валютный учет, то в графе «Вал.» ставится «+»;
Кол. Признак ведения количественного учета. Если по счету или субсчету ведется количественный учет, то в графе «Кол.» ставится «+»;
Заб. Признак забалансового счета. Если счет является забалансовым, то в графе «Заб.» ставится «+». Забалансовые счета не могут корреспондировать с балансовыми счетами. С другой стороны, по забалансовым счетам не контролируется соблюдение принципа двойной записи;
Акт. Признак активности счета. Данный признак может иметь значения: «А» — активный, «П» — пассивный, «АП» — активно-пассивный.
Субконто Объект аналитического учета. Множество однотипных объектов учета образуют Вид субконто. При настройке аналитического учета для конкретного счета указывают именно вид субконто. Система допускает до 5-ти ракурсов аналитического учета по каждому счету («Субконто1»,…,Субконто5». По умолчанию установлено 3 субконто
Назначение кнопок в нижней части списка счетов:
Кнопка Отчет позволяет сформировать стандартные отчеты по выделенному счету
Кнопка Субконто позволяет открыть окна справочников, которым соответствует субконто выделенного счета.
Кнопка Печать позволяет распечатать план счетов.

Задание 2: Сохранить план счетов в виде файла.
Технология работы. План счетов можно распечатать или сохранить в виде файла для дальнейшего использования:
1) В окне плана счетов нажмите кнопку Печать (для дальнейшей распечатки плана счетов нужно в печатной форме выполнить команду ФайлПечать);
2) Выполнить команду ФайлСохранить как;
3) В поле Имя уже установлено имя «План», в строке Тип установлено *.mxl;
4) Нажмите ОК.
Задание 3: Создать новый счет 303 Пробный.
Несмотря на то, что план счетов 1С:Предприятие 7.7 включает все необходимые счета и субсчета, необходимость в той или иной корректировке плана счетов все же иногда возникает. Чаще всего вводятся новые субсчета и субконто к уже существующим счетам. Потребность в новых счетах возникает, как правило, значительно реже, и происходит при изменении плана счетов на законодательном уровне. Последующие три упражнения имеют чисто учебный характер !
Технология работы. Новый счет можно создать непосредственно в режиме «1С:Предприятие», для этого:
1) В окне плана счетов нажмите кнопку Insert;
2) Введите код счета – 303
3) В поле Наименование – Пробный (укр. наименование Пробний)
4) Включить режим Количественный учет (флажок );
5) Поставьте точку в поле Активный;
6) В поле Субконто1 – Наши денежные счета;
7) В поле Субконто2 – Необоротные активы;
8) Нажмите ОК;
9) На сообщение «Счет будет иметь субсчета» ответить Нет.
Строка счета 303 Пробный с синей пиктограммой в виде «Т» появилась в журнале.
Задание 4: Изменить созданный счет 303 Пробный на
303 Пробный1.
Технология работы. Если при вводе строки нового счета выяснилось, что введено что-то неправильно, можно её отредактировать, для этого:
1) Выделить строку 303 Пробный;
2) Выполнить команду ДействияИзменить (или нажать кнопку на панели инструментов );
3) В поле Наименование – Пробный1;
4) Нажмите ОК.
Задание 5: Создать счет 304 Пробный2, скопировав счет 303 Пробный1.
Технология работы. Можно скопировать строку счета, для этого:
1) Выделить строку 303 Пробный1;
2) Выполнить команду ДействияКопировать (или нажать кнопку на панели инструментов );
3) Введите код счета – 304;
4) В поле Наименование – Пробный2 (укр. наименование Пробний2)
5) Включить режим Количественный учет (флажок );
6) Поставьте точку в поле Активный;
7) В поле Субконто1 – Наши денежные счета;
8) В поле Субконто2 – Необоротные активы;
9) Нажмите ОК;
10) На сообщение «Счет будет иметь субсчета» ответить Нет.
Строка счета 304 Пробный2 с синей пиктограммой в виде «Т» появилась в журнале.
Задание 6: Пометить на удаление счет 304 Пробный2.
Технология работы. Можно удалить счет, созданный в режиме «1С:Предприятие 7.7»,
для этого:
1) Выделите строку 304 Пробный2;
2) Выполните команду ДействияПометить на удаление (или нажате кнопку на панели инструментов);
3) На вопрос «Объект будет помечен на удаление», ответьте Да. (В плане счетов счет 304 Пробный2 помечен на удаление);
4) Закройте план счетов кнопкой Закрыть(или нажмите кнопку в окне плана счетов).
Собственно удаление объектов, помеченных на удаление, осуществляется специальной операцией ОперацииУдаление помеченных одъектов…
Задание 7. Установите дату начала ведения учета.
Учет рекомендуется начинать с начала отчетного периода – года, квартала или месяца (первое предпочтительнее). Дата ввода остатков должна предшествовать дате начала отчетного периода. Например, остатки на начало года вводятся датой 31 декабря предыдущего года.
Установите рабочую дату, точку актуальности (ТА), период бухгалтерских итогов (БИ) и период расчета(ТП)
Технология работы: (Даты можно вводить вручную или выбрать из календаря )
1) СервисПараметры
вкладка «Общие», «Рабочая дата» – 31.12.0Х ( )
вкладка «Бухгалтерские итоги» – «4 квартал 200Х» (установите с помощью
кнопок ),
ОК
2) ОперацииУправление оперативными итогами
«Дата актуальности итогов:» – 31.12.0Х, кнопка Установить,
на вопрос «Изменить точку актуальности итогов?» ответить Да,
кнопка Выход.
3) ОперацииУправление бухгалтерскими итогами
в разделе «Расчет итогов установлен по:» нажимая кнопки установить–
«4 квартал 200X» (),
затем нажать кнопку Установить расчет и нажать кнопку Выход;
4) ЖурналыЗарплатаЗарплата (Открылось окно Зарплата),
5) ДействияСменить период расчета, на вопрос «Вы действительно хотите сменить период расчета?» ответить Да.
6) Нажать кнопку Дополнительно>>, в окне Установить произвольно выбрать Декабрь 200Х, ОК. (Текущий период расчета зарплаты станет- декабрь 200X г.)
В строке состояния ( внизу окна программы) появилась информация:
ТА: 31.12.0Х 00:00:00 БИ: 4 квартал 200Х г. ТП: Декабрь 200Х г.
Задание 8. Проверьте ставки налогов.
Ставки налогов зависят от даты (т.е. являются периодическими). Справочник «Налоги и отчисления» показывает значение ставок на рабочую дату, указанную в заголовке окна.
Технология работы Чтобы увидеть этот справочник нужно выполнить команду
СправочникиШкала ставок налогов и отчислений.
Просмотрите ставки по Единому налогу, Местные, НДС, Налоги на ЗП/сотр, Налоги с фонда ЗП.
Задание 9. Ввод начальных остатков по ТМЦ.
Документы «Ввод остатков…»
Если организация к моменту перехода на учет в 1С:Предприятие 7.7 уже ведет хозяйственную деятельность, то, до того, как вы начинаете регистрацию хозяйственных операций в 1С:Предприятие, необходимо ввести начальные остатки как по бухгалтерским счетам, так и по регистрам оперативного (управленческого) учета. Остатки по некоторым счетам можно, а по некоторым даже необходимо вводить с помощью документов типовой конфигурации. Среди таких документов «Остатки ТМЦ», «Ввод остатков кредита», «Ввод начальных остатков по зарплате» и «Ввод остатков товара».
Начальные остатки запасов вводятся при помощи документа «Ввод остатков ТМЦ». При этом будут сформированы проводки и внесены остатки в регистры «Остатки» и «Партии» без выписывания фиктивных приходных накладных.
Начальные остатки по товарам вводятся с помощью документа «Ввод ост. товаров».
Начальные остатки взаиморасчетов с контрагентами нужно вводить с помощью документа «Ввод ост. Кредита». Документ сформирует проводки и внесет остатки в регистры оперативного учета «Взаимные расчеты с покупателями» и «Взаимные расчеты с поставщиками».
Ввод остатков по зарплате выполняется документом «Ввод начальных остатков по ЗП»
Остатки по остальным счетам вводятся ручными операциями через журнал операций.
Проведение документа «Ввод остатков …» фиксирует остатки в соответствующем регистре и создает бухгалтерские проводки по соответствующему счету в корреспонденции со вспомогательным счетом 00.Этого же правила следует придерживаться при ручном вводе остатков по счетам. При этом:
Дебетовые остатки на счете проводятся по дебету данного счета и кредиту счета 00.
Кредитовые остатки на счете проводятся по кредиту данного счета и дебету счета 00.
Остатки по счетам, для которых в плане счетов установлен режим ведения аналитического учета, вводятся с указанием конкретных объектов аналитического учета (субконто).

Пусть на момент ввода в эксплуатацию программы ваше предприятие
«ОООДиканька» имеет следующие остатки:
 Остатки по ТМЦ:

Вид ТМЦ Наименование Кол-во Цена (включая НДС)
МБП Бумага для принтера 2 упаковки 20 грн.
МБП Картридж 5 шт 150 грн
Материал Доска мебельная 100 шт 15 грн

 На основном расчетном счете – 130 000 грн.
 В кассе предприятия – 10 000 грн.
 В качестве основных средств наша фирма располагает компьютером Pentium 4 стоимостью. 3200 грн. (не включая НДС) и принтером HP690C стоимостью 2400 грн. (не включая НДС).

Далее, в заданиях 9 – 13 рассмотрена технология ввода начальных остатков.

Ввод остатков по ТМЦ
Для учета товарно-материальных ценностей (ТМЦ) необходимо указать Места их хранения (хотя бы один склад), тип цены учета. Желательно также классифицировать ТМЦ, объединяя однотипные ТМЦ в группы (например, Запасы, Товары и услуги) и подгруппы –виды ТМЦ (МБП, - малоценные быстро изнашиваемые предметы, Материалы) и т.д.
Технология работы:
1) Выполните команду ДокументыВвод остатковОстатки ТМЦ;
2) В поле «Место хранения» откройте справочник Места хранения (нажмите кнопку );
3) Создайте группы мест хранения Склады, Офис, МОЛ, Магазины ( новая группа или Ctrl+F9);

 

 

 

 

 

 

 

 

4) Откройте группу Склады (двойной щелчок по строке Склады или Ctrl+)
5) В группе Склады создайте новый элемент ( или Insert).
6) Заполните экранную форму согласно рисунку и нажмите ОК

7) В списке элементов группы Склады выберите – Склад основной, нажмите Enter (Склад Основной занесен в поле Место хранения документа Ввод остатков ТМЦ);
8) В поле «Тип цен» из справочника Типы цен ( ) выберите Закупочная, Enter;
9) В поле «Примечания» введите – Остатки ТМЦ;

10) Для заполнения нижней (табличной) части документа нажмите Insert (для создания нового элемента N1), затем Tab (для перехода в следующую ячейку) -открывается справочник Номенклатура.
ВНИМАНИЕ!!! В справочнике Номенклатура уже существует папка Служебная, её содержимое необходимо для корректной работы программы, поэтому изменять содержимое папки Служебная НЕЛЬЗЯ!!!
11) В справочнике «Номенклатура» создайте группы Запасы, Товары и Услуги ( или Ctrl+F9);
12) В группе «Запасы» создайте ( или Ctrl+F9) подгруппы МБП, Материалы.

Примечание: Если необходимо переместить элемент из одной группы в другую - выделите этот элемент, затем группу, куда хотите его перенести, и нажмите кнопку или (Ctrl+F5)
13) В подгруппе МБП создайте новый элемент ( или Insert) Бумага для принтера, заполните вкладки формы следующими значениями:
Вкладка «Основные» Вкладка «Бухгалтерский учет» Вкладка «Цены»
Наименование Бумага для принтера Счет учета ТМЦ 22 Валюта учета Гривня
Вид ТМЦ МБП Вид деятельности Основная
деятельность Цена 20
Базовая единица уп. Счет затрат ТМЦ 809 Нажмите кнопку**
Записать
Ставка НДС 20% Вид затрат* Общекорпоративные затраты Тип цены Заполнить
Тип товара штучный Нажмите кнопку
*Замечание1. Чтобы Заполнить поле «Вид затрат» нужно в справочнике Виды затрат открыть папку Административные затраты
**Замечание2. Чтобы в табличной части вкладки «Цены» расписать Типы цен – нажмите кнопку Записать (Появятся новые закладки и станут активными кнопки в разделе Цены). Затем нажмите кнопку Заполнить (цены на МБП будут рассчитаны в соответствии с введенными наценками)

14) Нажмите ОК, на вопрос «Записать?», ответьте Да,
15) Нажмите <Enter> — элемент попал в документ.
16) Нажмите <Таб> (для перемещения в ячейку Количество) в поле количество введите 2 .Будут пересчитаны Сумма- (без НДС) и Сумма + (с НДС);
17) Для включения в документ остатков такого же вида ТМЦ МБП– Картридж для принтера воспользуйтесь процедурой копирования.
 Для этого щелкните в ячейке № строки-образца (Бумага для принтера) и нажмите кнопку или нажмите F9, или, щелкнув правой кнопкой в любом месте строки-образца, выберите из контекстного меню команду Копировать строку.
 В появившейся строке-копии внесите нужные изменения (ТМЦ –Картридж, Цена+ 150, Количество 3 шт.)
После изменения поля Цена щелкните кнопку Обновить цены.
18) Внесите в документ Ввод остатков ТМЦ новый элемент –Доска мебельная относящийся к другому виду ТМЦ - Материалы :
Вкладка «Основные» Вкладка «Бухгалтерский учет» Вкладка «Цены»
Наименование Доска мебельная Счет учета ТМЦ 201 Валюта учета Гривня
Вид ТМЦ Материал Счет затрат ТМЦ 801 Цена 15
Базовая единица шт. Вид деятельности Основная деятельность Нажмите кнопку
Записать
Ставка НДС 20% Вид затрат Прямые материальные затраты Тип цены Заполнить
Тип товара штучный Нажмите кнопку
19) Нажмите ОК, на вопрос «Сохранить элемент?», ответить Да,
20) Нажмите <Enter> — элемент попал в документ;

При необходимости строки еще не проведенного документа можно отредактировать сразу. Например, изменим количество остатков ТМЦ Картридж:
Картридж – 5 шт.
Для этого в нижней части документа дважды щелкните в позиции К-во соответствующей строки и введите новое значение. Нажмите <Tab> – остальные позиции строки будут скорректированы автоматически. Повторите операции для всех корректируемых записей (строк).
21) Для проводки документа нажмите ОК в окне документа, на вопрос «Провести?» ответьте Да.
Задание 10. Просмотр введенных документов в журнале
Результат ввода остатков ТМЦ можно просмотреть в журнале «Ввод остатков»
Технология работы:
1) Вберите команду ЖурналВвод остатков.
2) Командой ДействияИнтервал или нажатием кнопки на панели инструментов, установите интервал видимости документов с 31.12.0Х по 31.12.0Х.
3) Двойным щелчком по строке нужного документа открываесят форма документа для просмотра

Задание 11. Редактирование проведенного документа
Если документ уже проведен в учете, но бухгалтерские итоги не проведены, то его можно редактировать, предварительно сделав его не проведенным.
Технология работы Для этого выберите строку документа в журнале и вызовите команду:
ДействияСделать документ не проведенным, либо выберите эту же команду из контекстного меню, вызвав его правым щелчком по строке нужного (проведенного) документа. Отметка о проведении документа в журнале будет снята.
Теперь можно открыть и редактировать документ. По завершении редактирования документ можно вновь провести в учете (ОК) или оставить в журнале без проводки.
Проводку документа можно будет выполнить позже, открыв журнал и выполнив команду
ДействияСделать документ проведенным
Задание 12. Ввод остатков по счетам (расчетный счет и касса)
Напомним, что в кассе предприятия на начало ведения учета остаток 10000 грн, а на основном расчетном счете 130000 грн.
Технология работы. Начальные остатки по счетам вводятся с помощью операций, которые корреспондируют с забалансовым счетом 00.
12.1 Ввод остатков по кассе
Остатки по кассе вводят с помощью приходного кассового ордера (ПКО):
1) Выполните команду ДокументыКассаПриходный кассовый ордер;
2) Заполните экранную форму как показано ниже (дата операции 31.12.0Х):

3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении документа ответьте Да (запись появилась в Журнале операций, в Полном журнале и в журнале Касса);
12.2 Ввод остатков по основному расчетному счету
Остатки по расчетному счету вводят с помощью банковской выписки:
1) Выполните команду ДокументыБанкБанковская выписка;
2) Заполните экранную форму по образцу:

3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответить Да;

12.3. Просмотрите движение стедств по проведенному документу
4) Откройте журнал Банк (ЖурналыБанк),
установите нужный интервал видимости 31.12.200Х – 31.12.200Х
выделите последний документ, нажмите кнопку Печать движений.

Здесь можно увидеть бухгалтерские проводки по этому документу Дт311, Кт00 и Движения регистров Управленческого учета

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ!.
В Комплексной конфигурации основная валюта управленческого учета $USD

Просмотрите выполненные операции в Журнале Операций (меню Операции)

 

Задание 13. Ввод необоротных активов. (Остатки основных средств)
В бухгалтерском учете основные средства (ОС) оцениваются по первоначальной, восстановительной и остаточной стоимости. С течением времени первоначальная стоимость ОС будет отличаться от стоимости аналогичных ОС, приобретенных или возводимых в современных условиях, из-за изменения цен, тарифов и т.д. Для устранения этого отклонения выполняется переоценка ОС и определяется восстановительная стоимость. Переоценка ОС производится по решению Правительства. После переоценки ОС восстановительная стоимость используется в учете как первоначальная, и начисления износа (амортизация) производится из восстановительной стоимости.
Различие в способах поступления ОС обусловливают различия в отражении их на счетах бухгалтерского учета в виде:
• Остатков (“безвозмездное поступление”);
• Оплаты уставного капитала;
• Покупки ОС.
Для выполнения операций необходимо заполнить справочники “Необоротные активы” и “Инвестиции”.
Справочник “Необоротные активы” предназначен для ведения аналитического учета материальных и нематериальных активов по бухгалтерским счетам 10,11,12,13,18,НА,ОС.1, 01. Кроме основных данных (наименование ОС, счет учета и аналитика затрат, первоначальная стоимость ОС ...) по каждому ОС дополнительно указываются параметры начисления износа в бухгалтерском и налоговом учете. Известно, что начисление износа (амортизация) ОС – это механизм переноса стоимости основных средств на стоимость продукции и услуг. Поэтому важным является выбор метода начисления износа.
Комплексная конфигурация поддерживает несколько методов начисления износа:
• метод прямолинейного списания (равномерная амортизация);
• метод суммы единиц;
• метод уменьшения остатка и др.
Для каждого метода необходимо задать свой набор параметров в соответствующих реквизитах, а именно:
для метода прямолинейного списания должна быть определена ликвидационная стоимость объекта, т.е. сумма, которую предприятие ожидает получить за актив после завершения срока его положительного использования, и собственно ожидаемый срок полезного использования актива;
для метода уменьшения остатка – месячная норма амортизации. При этом сумма амортизационных отчислений определяется как произведение балансовой (остаточной) стоимости объекта на норму его амортизации;
для метода суммы единиц – ликвидационная стоимость, расчетный объем производства и объем производства текущего месяца.
При вводе остатков ОС первоначальная стоимость объекта ОС контируется по дебету основного счета (субсчета 101, 102, …,10х) и кредиту вспомогательного счета 00. Если от даты ввода ОС в эксплуатацию до даты ввода остатков прошло более одного срока начисления износа (периода амортизации), то необходимо начислить износ за прошедший период соответствующей проводкой (Дт00 – Кт13х).
В налоговом учете амортизация начисляется только по тем необоротным активам (материальным и нематериальным), которые отнесены к основным производственным фондам ОФ предприятия( в форме справочника указывается группа ОФ, которая определяет отнесение на кредит субсчетов ОС1, ОС2,ОС3 для материальных активов и НА.2– для нематериальных
Пусть в качестве основных средств наша фирма располагает компьютером Pentium 4 стоимостью 3200 грн. и принтером HP690C стоимостью 2400 грн. И пусть эти ОС приобретены и введены в эксплуатацию за год до начала отчетного периода.
Технология работы.
13.1.Заполните справочник Необоротные активы:
1) Выполните команду Справочники  Необоротные активы;
2) В справочнике «Необоротные активы» создайте папку Основные средства ( или Ctrl+F9);
3) В папке Основные средства создайте новый элемент ( или Insert), заполните форму Необоротные активы: Основные средства. Новый следующими значениями:
Вкладка «Основные»
Наименование Принтер HP690C
Вид необоротного актива Основные средства
Счет учета 104
Первоначальная стоимость 2400
Инвентарный номер ОС-01
Шифр ОС
Дата ввода в эксплуатацию 01.01.0Х
Вкладка «Дополнительно»
Вид затрат Содержание общехоз. ОС, НМА и пр.*
Счет затрат 831
Метод расчета износа Прямолинейное
списание
Ликвидная стоимость 170
Срок полезного использования 36 мес.
Налоговый учет группа 2
Замечание * Вид затрат ищите в группе Административные затраты
4) Нажмите ОК (принтер занесен в справочник «Необоротные активы»)
5) Выделить строку Принтер HP690C, нажать кнопку (или Действия Копировать);
6) В появившемся окне измените наименование основного средства на Pentium 4, инвентарный номер ОС-2, первоначальную стоимость 3200 и ликвидную стоимость 250, срок полезного действия 60 мес.
7) Нажмите, ОК, Enter (теперь d компьютер занесен в справочник);
13.2. Ввести операцию вручную
Ввод остатков по необоротным активам осуществляется с помощью одной операции со сложной проводкой:
4) Выполните команду ОперацииЖурнал операций;
5) Установите интервал видимости с 31.12.0Х по 31.12.0Х командой
ДействияИнтервал или нажатием кнопки на панели инструментов.
6) Insert (для создания нового элемента),
в поле от: ввести дату 31.12.0Х,
в поле «Содержание операции» – Ввод остатков по основным средствам (налоговый учет) Enter (или клавиша Tab) – курсор попал в табличную часть;
7) В колонке Дебет (Дт) набрать 104 (Машины та обладнання), .Tab,
в колонке Субконто Дт выбрать из справочника Мест хранения Склад основной, Tab,
из справочника Необоротные активы в папке Основные средства выбрать Принтер HP690C, Tab,
в колонке Кредит (Кт) набрать 00 (Допоміжний рахунок), Tab,
в колонке Сумма ввести 2400,
Комментарий – Первоначальная стоимость, нажмите Enter (первая проводка занесена в операцию);
Следующую проводку занесите путем копирования первой. Для этого:
8) Дважды щелкните в ячейке № строки с первой проводкой. Нажмите кнопку (или ДействияКопировать строку или F9);
9) В новой строке измените основное средство на Pentium 4 и первоначальную стоимость 3200, нажмите Enter (вторая проводка занесена в операцию);
10) Следующие проводки этой операции осуществите согласно приведенной ниже таблице:
№
Дт Субконто ДТ Кт Субконто Кт Валюта Кол-во Вал.сум Сумма.
… … Курс Комментарий
… … Фирма № Ж
1 104 Склад основной 00 1 2400
Принтер HP690C Первоначальная стоимость
ОООДиканька ОС
2 104 Склад основной 00 1 3200
Pentium 4 Первоначальная стоимость
ОООДиканька ОС
3 ОС2 <…> 2 4600
Балансовая стоимость второй группы
ОООДиканька ОС
4 00 131 Принтер HP690C 1 5581)
Износ в бухучете
ОООДиканька ОС
5 00 131 Pentium 4 1 4421)
Износ в бухучете
ОООДиканька ОС
Примечание 1) Суммы амортизации за 2 -4 кварталы 200Х г: согласно прямолинейному методу начислений:
Принтер HP690C за 1 месяц =(2400 – 170)/36=62 грн. За 9 месяцев =62*9=558 грн.
Pentium 4 за 1 месяц =(3200 – 250)/60=49 грн. За 9 месяцев =82*9=442 грн.
Балансовая стоимость ОС на конец 200Х г. (2400 + 3200) – (558 + 442) = 4600 грн.
11) После заполнения всех полей очередной проводки для ввода новой проводки нажимайте Insert или ДействияНовая проводка
12) По окончании нажмите кнопку ОК, на вопрос о сохранении ответьте Да.
Задание 14. Проверьте результат ввода остатков.
Технология работы. Для проверки правильного ввода остатков нужно создать Оборотно-сальдовую ведомость, для этого:
1) Выполните команду ОперацииУправление бухгалтерскими итогами,
кнопками в поле по установить 4 квартал 200Х г., нажмите кнопку Установить расчет;
2) Выполните команду ОтчетыОборотно-сальдовая ведомость, ОК, Сформировать.
3) Просмотрите полученную ведомость

4) Закройте отчет (кнопка ) и завершите работу с программой (Файл- Выход ).
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №4.Работа с журналом операций. Ручные и типовые проводки. Учет уставного капитала
Тема: Журнал операций. Ручной ввод проводок. Ввод типовых проводок.

Запустите программу «1С:Предприятие 7.7» в Монопольном режиме.

Задание 1. Просмотрите журнал операций.
Данные о хозяйственных операциях предприятия в системе 1С:Предприятие хранятся в виде операций. Каждая операция содержит одну или несколько проводок, полностью отражающих в бухгалтерском учете хозяйственную операцию. Каждая из проводок, в свою очередь, может состоять из одной или нескольких корреспонденций. Для просмотра операций в «1С:Предприятии» предусмотрено два вида журналов — журнал операций и журнал проводок.
Технология работы. Журнал операций позволяет просмотреть список операций. Для вызова журнала операций выполните:

1) Выполните команду ОперацииЖурнал операций;
2) Измените интервал видимости командой ДействияИнтервал (или нажмите кнопку на панели инструментов окна журнала), установите интервал с 31.12.0X по 31.12.0X (на экране отразились операции за выбранный интервал);
3) Установите указатель мыши на операции 1 и выполните команду ДействияПерейти в журнал проводок (или нажмите кнопку на панели инструментов журнала);

Журнал проводок позволяет просмотреть список проводок, принадлежащих различным операциям, в общей последовательности. Информация в журнале проводок отображается более детально, в нем выводятся и данные самой операции, и данные проводок (дебет кредит, количество, сумма и т.д.).

4) Перейдите обратно в журнал операций с помощью команды
ДействияПерейти в журнал операций (или кнопка , или команда
ОкнаЖурнал операций);

Задание 2. Выполните проводку по операции: Учет уставного капитала
Пусть, cогласно учредительным документам, уставный фонд ООО Диканька составляет 200 000 гривен. Доли участников (учредителей) распределены следующим образом:

Юридические лица Физические лица Доля в уставном капитале
ЗАО "Стройпроект" 50 000 грн.
ООО Инструменты 70 000 грн.
Толстогуб Афанасий Иванович 25 000 грн.
Толстогуб Пульхерия Ивановна 25 000 грн.
Макогоненко Евтух Панкратович 30 000 грн.

Технология работы.
2.1.Установите рабочую дату 01.01.0Y. (начало текущего года)
Для этого:
1) выполните команду Сервис>Параметры, вкладка «Общие», «Рабочая дата» 01.01.0Y, (вместо ввода даты вручную нажатием кнопки ), кнопка Применить, ОК.
2) Выполните команду ОперацииУправление оперативными итогами,
«Дата актуальности итогов:» 01.01.200Y, кнопка Установить,
на вопрос «Изменить точку актуальности итогов?» ответить Да.
В следующем окне нажмите кнопку Выполнить и затем кнопку Выход.
2.2. Заполните справочник Контрагенты
1) Выполните команду Справочники>Контрагенты;
2) В справочнике Контрагенты создайте новые группы Учредители и Поставщики ( или Ctrl+F9);
3) В папке Учредители создайте новые элементы ( или Insert).
4) Заполните форму следующими данными:

Вкладка «Общие»
Наименование ЗАО "Стройпроект" ООО Инструменты
Вид Организация Организация
Номер налогового свидетельства 328728768989 227728768900
Индивидуальный налоговый номер 43287736787 53787736007
ЕДРПОУ 437656 246658
Директор Чухопупенко З.К. Курочка С.И.
Главный бухгалтер Смачненький Т.И. Петрыченкова Г.С.
Контактное лицо Чухопупенко Захар Кирилович Холста Харлампий Кирилович.

Вкладка «Дополнительно»
Юридический адрес Одеса, Дерибасовская ,232 Киев, пр.Шевченко,111

Вкладка «Расчетные счета»*
Расчетные счета Основной Основной
Валюта Гривня Гривня
Счет 1234567890 9874543210
Банк Акціонерний Банк "ПІВДЕННИЙ", м.ОДЕСА, МФО 328300 АБ «Київська русь», м. Київ, МФО 319092
* Чтобы появилась эта вкладка «Расчетные счета» нужно нажать кнопку Записать, и в разделе расчетные счета, нажать кнопку Добавить.
Далее занесите данные о физических лицах (В поле ВИД выберите –частное лицо)
Наименование Толстогуб А. И. Толстогуб П. И. Макогоненко Е. П.
ФИО Толстогуб Афанасий Иванович Толстогуб Пульхерия Ивановна Макогоненко Евтух Панкратович
Вид Частное лицо Частное лицо Частное лицо
Инд. Налог. номер 3248732878 4248639809 2243762874
Паспортные данные Произвольные Произвольные Произвольные
2.3. Осуществите «ручной» ввод операции
1) Выполните команду Операции>Журнал операций;
2) Создайте новые элементы ( или Insert);
3) Введите в поле № 2, в поле «Содержание операции» – Учет уставного капитала, «Дт» – 46, «Кт» –40, «Субконото Дт2» выбрать из папки «Учредители» ЗАО "Стройпроект", «Субконото Кт» – ЗАО "Стройпроект", в колонке «Сумма» – 50000, в строке «№Ж» – УК (уставной капитал), Enter (проводка занесена в журнал);
4) Занесите остальные проводки копированием первой строки ( или F9), изменяя содержание проводки согласно таблице:
№ Дт Субконто Дт Кт Субконто Кт Сумма
Комментарии № Ж
1 46 ЗАО "Стройпроект" 40 ЗАО "Стройпроект 50000 УК
2 46 ООО, Инструменты 40 ООО, Инструменты 70000 УК
3 46 Толстогуб А.И. 40 Толстогуб А.И. 25000 УК
4 46 Толстогуб П.И. 40 Толстогуб П.И 25000 УК
5 46 Макогоненко Е.И. 40 Макогоненко Е.И. 30000 УК
5) Вверху, в поле «Сумма» укажите общую сумму проводок 200000
6) Нажмите ОК ( операция 2 занесена в журнал).
2.4. Выполните проверку операции №2
1) Выполните действие ЖурналыПолный журнал;
2) Выделите «операция 2», нажмите внизу окна кнопку Действия, выберите
Движение документа

 

Эту экранную форму можно распечатать командой Файл-Печать).

2.5. Рассчитайте бухгалтерские итоги за 1 квартал 200Y г.
1) Выполните команду ОперацииУправление бухгалтерскими итогами, в разделе «Расчет итогов установлен по:» с помощью кнопок и установите «1 квартал 200Y» и нажмите кнопку Установить расчет, затем — кнопку Выход;

2.6. Сформируйте Оборотно-сальдовую ведомость по счету 46
Для этого выполните команду:
ОтчетыОборотно-сальдовая ведомость по счету ,
2) Установите Период с 01.01.200Y по 31.03.200Y
3) укажите счет 46, нажмите Сформировать.

 

Задание 3. Ввод основного средства в качестве взноса в уставный капитал
Пусть учредитель ЗАО «Стройпроект» в качестве взноса в уставной капитал передал фирме ООО Диканька автомобиль «Газель» стоимостью 30 000 грн.
Сформируйте операцию и отразите её в учете.

Технология работы.
3.1. Заполните справочник необоротные активы:
1) Выполните команду Справочники Необоротные активы;
2) Откройте группу Основные средства;
3) Создайте в группе новый элемент – автомобиль «Газель», заполнив форму следующими значениями:
Вкладка «Основные»
Наименование Автомобиль «Газель»
Вид необоротного актива Основные средства
Счет учета 105
Первоначальная стоимость 30000
Инвентарный номер ОС-3
Шифр ОС
Дата ввода в эксплуатацию 01.01.0Y
Вкладка «Дополнительно»
Счет затрат 831
Вид затрат Амотр.общепроизв. ОС и НМА
Метод расчета износа Налоговый износ
Налоговый учет Группа 2
4) Нажмите ОК (автомобиль занесен в справочник «Необоротные активы»)
3.2. Введите ручную операцию:
4) Выполните Операции  Журнал операций
5) Далее Действия  Новая (или нажмите кнопку или Insert)
6) Заполните экранную форму по рисунку
(Номер операции может не совпадать с показанным на рисунке)
7) Нажмите ОК (операция занесена в журнал)

Задание 4. Настройка типовой операции «Начисление дивидендов акционерам»
Для автоматизации ввода стандартных или часто используемых операций предусмотрен режим типовых операций. Ввод типовых операций является частичной автоматизацией ввода операций и предназначен для ввода простых операций, требующих ввода нескольких проводок с расчетом их сумм. В более сложных ситуациях предпочтительнее пользоваться вводом операций с использованием документов.
Технология работы. Для ввода типовой операции из журнала операций:
1) Выполните команду ОперацииЖурнал операций;
2) Выполните команду ОперацииТиповые операции ( );
3) Создайте новый элемент ( или Insert);
4) Введите Начисление дивидендов акционерам, Enter;
5) Двойным щелчком по названию типовой операции откройте форму для заполнения её шаблона;
6) Заполните форму согласно рисунку:

7) 2-ю и 3-ю проводки введите, используя кнопку копирования строки или F9;
8) Нажмите ОК
Типовая проводка «начисление дивидендов акционерам» записана (заполнен шаблон). Теперь его можно использовать для автоматической проводки операций.

Задание 5. Начисление дивидендов с помощью типовой операции
Начислить дивиденды акционерам в размере 300 грн. с помощью типовой операции.
Технология работы. Для выполнения проводок с помощью типовой операции:
1) В Журнале операций выполните команду ДействияВвести типовую (или нажмите кнопку на панели инструментов окна журнала, или нажмите клавиши <Ctrl>+<Плюс>),
2) Выберите Начисление дивидендов акционерам, нажмите <Enter> (откроется форма для ввода операции);
3) В поле от: установите дату например 01.01.200Y
4) В первой проводке дважды щелкните в поле сумма и проставьте сумму – 300 .
5) Нажмите <Enter> — остальные суммы будут автоматически проставлены во всех проводках);
6) В поле Сумма проставьте общую сумму операции - 900

7) Нажмите ОК (операция введена и занесена в журнал операций).
Таким образом, можно вводить проводки с помощью шаблона типовых операций. Более тонкую настройку шаблонов типовых операций, например, пропорционально доли акционерного капитала, как правило, осуществляет программист фирмы-партнера 1С, которая устанавливала программу и осуществляет сервисное обслуживание.

8) Закройте окно Журнала операций – нажмите на кнопку закрытия окна .

Задание 6 Просмотр движения средств на счетах. Оборотно-сальдовая ведомость по счетам.
Технология работы. Для проверки состояния счетов сформируйте отчет – Оборотно-сальдовая ведомость.
1) Выберите Отчеты  Оборотно-сальдовая ведомость
2) Проверьте и при необходимости измените период (По умолчанию установлен квартал)
Датами с … и по … можно сформировать ведомость за текущий месяц или произвольный период.
3) Нажмите Сформировать и просмотрите движение средств на счетах за выбранный период

Завершите работу с программой командой ФайлВыход.

На следующей странице даны справочные данные об ипользуемых элементах интерфейса в журналах и диалоговых формах для их заполнения и редактирования.

Элементы управления («кнопки») и условные обозначения Журнала операций

Инструменты для работы с журналом операций:
Кнопка Клавиша Команда меню
Действие
Интервал видимости
Ctrl+F12 Перейти в журнал проводок
Ctrl+F11 Перейти в журнал операций
Открыть операцию
Проводки операции

Условные обозначения записей жернала операций и журнала документов:

операция, введенная вручную;
операция сформирована документом, причем, документ пока не проведен;
операция сформирована документом, и документ уже проведен;
операция помечена на удаление;
документ записан, но не проведен;
документ, не относящийся к оперативному учету, проведен («галочка» фиолетового цвета);
документ, относящийся к расчету, архивирован (фон более темный);
проведенный документ оперативного учета («галочка» красного цвета);
проведенный документ оперативного учета расположен после точки актуальности ТА (фон более светлый, черная галочка);
проведенный документ оперативного учета, на который установлена ТА;
документ помечен на удаление.

Инструменты диалоговых форм:

Кнопка Клавиша Команда меню
Действие
Ctrl+Плюс Ввести типовую
Ctrl+F9 Копировать типовую
Проводки
операции
Открыть операцию

Операции-Типовые операции; Операции -Корректные проводки

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №5 . Работа с документами.
Учет кассовых операций и операций по расчетному счету

Запустите программу «1С:Предприятие 7.7» в Монопольном режиме.
Задание 1. Просмотр журнала документов.
В системе «1С:Предприятие» информация о хозяйственных операциях, совершаемых на предприятии, может вводиться при помощи документов и сохраняться в журналах документов. При настройке конфигурации производится настройка документов, и создаются необходимые журналы для их хранения. Документы в системе «1С:Предприятие» могут относиться к бухгалтерскому учету, оперативному учету или расчету. Принадлежность к той или иной компоненте задается в Конфигураторе.
Документ, относящийся к бухгалтерскому учету, может автоматически формировать бухгалтерскую операцию, отражающую соответствующую хозяйственную операцию в бухгалтерском учете. Документ, относящийся к оперативному учету, может изменять состояние регистров. Документ, относящийся к расчету, может вызывать изменения в журнале расчетов.
Кроме журналов, формируемых на стадии конфигурирования, в системе «1С:Предприятие» существуют два предопределенных журнала — «Полный» и «Прочие». Полный журнал, как видно из его названия, отображает документы всех видов, и позволяет работать со всеми введенными в систему документами (разумеется, в пределах назначенных пользователю прав доступа). Журнал «Прочие» используется для отображения тех документов, для которых в процессе описания конфигурации явно не указан конкретный журнал, в котором он должен отображаться.
Технология работы Для вызова журнала документов выполните:
1) Выполните команду ОперацииЖурналы документов, просмотрите наименование журналов и документов, находящихся в нем;
2) Из списка выберите Полный, ОК;
3) Измените интервал видимости командой ДействияИнтервал (или нажмите кнопку на панели инструментов окна журнала), установите интервал с 1.12.0Х по 31.01.0Y; просмотрите обозначение пиктограмм, выясните значение каждой;
4) Закройте журнал, кнопкой Закрыть или нажмите на кнопку закрытия окна .
Учет кассовых операций.
Для учета кассовых операций в комплексной конфигурации 1С: Предприятие 7.7 предусмотрены документы – приходные кассовые ордера (ПКО) и расходные кассовые ордера (РКО). Оформление ПКО выполняется документом «Приходный кассовый ордер». При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки. Оформление РКО выполняется документом «Расходный кассовый ордер». При его проведении автоматически формируются бухгалтерские проводки. Работа с кассовыми документами – ПКО и РКО регистрируется в журнале «Каса». По введенным кассовым ордерам автоматически строится кассовая книга. Для этого используется специализарованный отчет «Кассовая книга».
Задание 2. Отобразите в информационной базе хозяйственную операцию: «Приход денег в кассу»
Пусть, согласно учредительного договора, каждый участник должен внести не менее 50% своей доли в уставном капитале в виде денежного взноса в кассу предприятия: Отобразите в информационной базе хозяйственную операцию:
10.01.0Y учредители внесли следующие взносы в уставный капитал фирмы:
Толстогуб Афанасий Иванович 20 000 грн.
Толстогуб Пульхерия Ивановна 20 000 грн.
Макогоненко Евтух Панкратович 30 000 грн.
Технология работы. При открытии нового документа ему автоматически присваивается номер, который может быть изменен. Автоматическая нумерация устанавливается в конфигурации системы. Дата устанавливается в соответствии с рабочей датой программы, но также может быть изменена.
ВНИМАНИЕ! Перед началом работы с документами должен быть обязательно выполнен расчет бухгалтерских итогов.
2.1..Установите рабочую дату 10.01.0Y измените точку актуальности и рассчитайте бухгалтерские итоги.
Для этого:
1) выполните команду СервисПараметры,
вкладка «Общие», «Рабочая дата» 10.01.0Y, (для ввода даты вызовите календарь – кнопкой ), затем нажмите кнопку Применить, ОК.
2) Выполните команду ОперацииУправление оперативными итогами,
«Дата актуальности итогов:» 10.01.200Y, кнопка Установить, на вопрос «Изменить точку актуальности итогов?» ответить Да, кнопка Выход.
3) Выполните команду ОперацииУправление бухгалтерскими итогами,
в разделе «Расчет итогов установлен по:» с помощью кнопок и , установить
«1 квартал 200Y», кнопка Установить расчет, кнопка Выход;
2.2. Заполните Приходный кассовый ордер.
1) Выполните команду Документы>Касса>Прих. касс. ордер;
2) Заполните экранную форму документа согласно образцу:

Приходный ордер (ПКО) Д-000001 от 10.01.0Y
Вкладка Основные Тип учета: Общ.
Вид операции Прочие операции
Касса Касса гривня Счет 46 Вид НДС Не облагается
Субконто Толстогуб А.И
Сумма 20000 НДС
Основание: Взнос в уставной капитал
Вкладка Дополнительно
Валовые доходы (расходы), прочее:
Субконто Не доход і не витрати Вид прихода денег Прочее поступление
Примечание Согласно учредит. договору
3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответить Да
Внимание !!! при записи документа обратите внимание на время проведения, в нашем случае целесообразно выбрать вариант –«В начало дня»
(запись появилась в Журнале операций, в Полном журнале и в журнале Касса);
4) Открыть журнал Касса командой ЖурналыКасса;
5) Нажать кнопку Просмотр (или выполнить команду ДействияПросмотр), нажать кнопку Печать–Кассовый ордер (открывается печатная форма кассового ордера, который можно распечатать командой ФайлПечать).
На следующей странице показан пример созданного ПКО
6) Для ввода еще двух ордеров в журнале Касса нужно выделить Приходный кассовый ордер, нажать кнопку Копировать , и изменить субконто счета 46 на остальных акционеров;
2.3. Распечатайте (просмотрите) кассовую книгу и сохраните файл
1) Выполните команду ОтчетыБухгалтерияКассовая книга;
2) Установите интервал с помощью кнопки Календарь , нажмите Сформировать (для печати можно выполнить команду ФайлПечать).
3) Сохраните файл кассовой книги в Вашей рабочей папке (.\Фамилия). Указав имя, например, Касса 10.01.0Y (будет создан файл Касса 10.01.0Y.mxl)
Пример приходного кассового ордера №4

Вид листа кассовой книги

2.4.Самостоятельно сформируйте отчеты: (ОтчетыБухгалтерия …)
«Анализ счета» (по счету 46), «Анализ счета по датам» , «Карточка счета». Сохраните файл последнего документа (КарткаСчета46.mxl).
Задание 3. Отображение в информационной базе хозяйственной операции: «Перевести деньги из кассы на р/с»
Отобразите в информационной базе следующую хозяйственную операцию:
«Согласно приказа №5 от 10.01.0Y из кассы на расчетный счет переведены 60 000 гривен в качестве взноса в уставной капитал».
Технология работы. Для отражения этой хозяйственной операции нужно:
1) Выполнить команду ЖурналыКасса,
создать новый элемент ( или Insert) Расходный кассовый ордер;
2) Заполнить форму по образцу:

Расходный ордер (РКО) Д-000001 от 10.01.0Y
Вкладка Основные Тип учета Общ.
Вид операции Сдача денег в банк
Касса Касса гривня Счет 311 Вид НДС Не облагается
Субконто 1 Основной р/с (грн.)
Сумма 60000 НДС 0
Основание Взнос в уставный капитал
По документу Приказ №5 от 10.01.200Y г.
Вкладка Дополнительно
Валовые доходы (расходы), прочее:
Субконто Не доход і не витрати Вид расхода денег Прочий расход

3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.
4) Время проведения выберите – «В конец дня»
5) Просмотрите вид печатного документа – кнопка Печать

Учет операций по расчетному счету
Безусловно, операции на расчетных счетах могут быть введены и вручную. Но, при этом вы должны самостоятельно указать корреспондирующие счета, объекты аналитического учета и суммы проводок.
Для автоматизации этих процедур в системе 1С: Предприятие 7.7 используют технологии –
 создание документа и его проведение (одношаговая транзакция);
 создание документа на основании другого документа с последующей его проводкой.
Во втором случае транзакция может включать цепочку (дерево) из нескольких документов

Документы типовой конфигурации 1С: Предприятие 7.7 позволяют готовить платежные документы для представления в банк и вводить информацию о совершенных операциях на расчетных счетах ( в т.ч. валютных).

Выписка платежного поручения выполняется документом «Платежное поручение». Документ «Платежное поручение» можно также создавать на основании других документов («Договор», «Расходная накладная», «Оказание услуг»).

Выписка платежного требования-поручения выполняется документом «Платежное требование-поручение». Документ «Платежное требование-поручение» можно также создавать на основании документов («Договор», «Расходная накладная», «Оказание услуг», «Счет»).

Выписка заявления на аккредитив выполняется документом «Заявление на аккредитив».

Выписка инкассового поручения выполняется документом «Инкассовое поручение».

Для отражения в бухгалтерском учете операций по зачислению или списанию денежных средств предназначен документ «Банковская выписка». Этот документ используется также для отражения операций на валютных счетах организации. Для этого в документе следует выбрать соответствующий валютный счет из справочника «Наши банковские счета».
Для работы с документами по движению денежных средств предназначен журнал «Банковские выписки». Список валют, используемых при ведении учета, и история изменения их курсов хранится в справочнике «Валюты».

Для получения итоговых и детальных сведений о движении денежных средств на счетах в банках можно использовать стандартные отчеты
:
 Стандартный отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» может быть использован для получения информации об остатках на начало, поступлении и расходе, и остатках на конец указанного периода на расчетных счетах.

 Стандартный отчет «Анализ счета» содержит сводные обороты счета с другими счетами за установленный период.

Стандартный отчет «Карточка счета» позволяет получить детальную информацию о движении средств по расчетным счетам.

С технологией создания документа и формирования на его основе бухгалтерской операции вы уже знакомы. В последующих заданиях этого занятия вы закрепите навыки в данной технологии при оформлении операций на расчетных счетах.
С технологией «создания на основании …» вы познакомитесь на следующем занятии.

Задание 4. Отображение в информационной базе хозяйственной операции:«Поступление денег на р/с»
Отобразите в информационной базе следующую хозяйственную операцию: «На расчетный счет предприятия учредителями-юридическими лицами в качестве взноса в уставной капитал перечислены деньги:
ЗАО "Стройпроект" 20 000 грн.
ООО Инструменты 30 000 грн.

Технология работы. Для отражения этой хозяйственной операции нужно:
1) Выполнить команду ДокументыБанкБанковская выписка;
2) Заполнить экранную форму документа по образцу:

3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да;
4) Откройте журнал Банк (ЖурналыБанк), выделите последний документ, нажмите кнопку Печать движений (можно увидеть проводки по этому документу Дт311, Кт46).

 

 

Задание 5. Отображение в информационной базе хозяйственной операции: «Снять деньги с р/с на хоз. нужды»
Отобразите в информационной базе следующую хозяйственную операцию: «С расчетного счета нашего предприятия по чеку №890 от 15.01.0Y получены денежные средства 1000 грн. на операционно-хозяйственные нужды»
Технология работы. Для отражения этой хозяйственной операции нужно:
1) Изменить рабочую дату на 15.01.0Y (СервисПараметры, вкладка «Общие»,
«Рабочая дата» 15.01.0Y, Применить, ОК);
2) Выполнить команду ДокументыКассаПриходный кассовый ордер;
3) Заполнить экранную форму документа по образцу:

4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответить Да;
Задание 6. Проверить результат проведенного документа.
Технология работы. Для этого:
1) Выполните команду ЖурналыКасса;
2) Выделите последний документ, нажмите кнопку Перейти в журнал проводок
(Ctrl+F12).
Документ сформировал проводки – Дт 301 Кассы гривня Кт 311 Основной р/с 1000.
Задание 7. Снять проводку последнего документа.
Технология работы. Проводки по документу можно снимать (отменять). Для этого:
1) В журнале Касса выделите последний документ
Приходный кассовый ордер от 15.01.0Y;
2) Выполните команду ДействияСделать документ не проведенным,
подтвердите отмену проведения документа (флажок на значке документа исчез);
3) Чтобы опять провести документ нужно нажать кнопку Изменить (Shift+Enter),
открывается форма документа, ОК, на вопрос о проведении ответить Да.
4) Закройте окно Журнала Касса – нажмите на кнопку закрытия окна .
Завершите работу с программой командой Файл>Выход.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №6. Работа на основании документов. Учет ТМЦ и ОС. Перемещение ТМЦ
Тема: Ввод документов на основании. Расчеты с поставщиками. Документы по приходованию ОС и ТМЦ. Перемещение ТМЦ с одного склада на другой.
Учет основных средств
В процессе бухгалтерского учета Необоротных активов можно выделить несколько этапов:
 Поступление ОС;
 Передача ОС в эксплуатацию;
 Начисление износа;
 Модернизация Необоротных активов;
 Ликвидация Необоротных активов.
Задание 1. Отображение хозяйственной операции по приобретению ОС на основании Договора. Предоплата
Отразите в информационной базе следующую хозяйственную операцию:
«Наше предприятие заключило договор № 45 от 16.01.0Y с фирмой ЗАО «АВС» на поставку товара, на сумму 4800 грн. Поставщик прислал счет №36 от 17.01.0Y на продажу швейных машин ВМ-50 в количестве 5 штук по цене 960 грн., включая НДС».
Технология работы. При работе с поставщиками на договорной основе последовательность ввода документов следующая: оформляется Договор (журнал Договора) → на основании договора вводится Счет входящий (журнал Счета входящие) → на основании счета выписывается Платежное поручение (журнал Банк) → за платежным поручением вводится Банковская выписка (журнал Банк) → на основании счета входящего выписывается Приходная накладная (журнал Приходные накладные) → на основании накладной вводится Запись книги приобретений (журнал Книга приобретений) и, если необходимо, оформляется Возврат поставщику.
Таким образом оформление данной операции должно осуществляться по схеме:
ДоговорСчет-фактураПлатежное поручениеПриходная накладнаяКнига приобретений
Заметим, что в данной схеме имеет место «Предоплата» , т.е.
«Деньги утром, а стулья вечером, но деньги вперед!»
Осуществите запуск программы «1С:Предприятие 7.7» в Монопольном режиме.
1.1. Оформление Договора от 16.01.0Y
Для вызова журнала Договора выполните:
1) Измените рабочую дату на 16.01.0Y (СервисПараметры, вкладка «Общие», «Рабочая дата» 16.01.0Y, Применить, ОК);
2) Выполните команду ДокументыДоговор, в поле Контрагент откройте справочник Контрагенты ( ), в справочнике откройте папку Поставщики и создайте новый элемент ( или Insert), заполните форму:
Вкладка Основные
Наименование ООО "АВС"
Вид Организация
Инд. нал.номер. 102938475657
Директор Чуб Корний Апанасович
Главный бухгалтер Свербыгуз Касьян Евтухович
Контактное лицо Коростявый Тымиш Панкратович
Вкладка Дополнительно
Юридический адрес Миргород, ул. Приречна, 5
Вкладка Кредиты (в разделе – Кредит Поставщика:)
Валюта Гривня
Тип цен Закупочная
Нажмите кнопку Записать - появятся еще две вкладки «Расчетные счета» и «Категории»
На вкладке Расчетные счета нажмите кнопку Добавить и введите данные расчетного счета контрагента (Наименование - Основной, Валюта – Гривня, Счет и Банк – выберите произвольно, либо заполните согласно данным примера):
Расчетные счета 1234567890, Миргородська філія АБ "Експрес-банк", МФО 308222
На вкладке Категории нажмите кнопку Добавить (откроется справочник Категории).
В справочнике «Категории» создайте новый элемент – Отечественный, затем
нажмите кнопку Выбрать ,( чтобы присвоить новую категорию контрагенту «АВС») и закройте справочник Категории.

3) Нажмите ОК, согласитесь с сохранением записи и внесите контрагента в бланк Договора кнопкой Выбрать или двойным щелчком мыши;
4) Заполните остальные поля формы договора (см. Рисунок):
Номер – 45, Вид торговли – Предоплата, вид НДС – 20%, Сумма с НДС –4800 грн., Начало: 16.01.0Y. Окончание: 12.02.0Y, Вид валовых доходов/расходов –(12) Витрати на поліпшення основних фондів, Способ формирования налоговых документов – На каждый документ

5) Нажмите кнопку ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.

1.2. Оформление «Счета входящего» от 17.01.0Y на основании Договора от 16.01.0Y.
1) Измените рабочую дату на 17.01.0Y (СервисПараметры, вкладка «Общие», «Рабочая дата» 17.01.0Y, Применить, ОК);
2) Откройте журнал Договоров (ЖурналыДоговора),
3) Измените интервал видимости командой ДействияИнтервал (или нажмите кнопку на панели инструментов окна журнала), установите интервал с 16.01.0Y по 17.01.0Y.
4) Выделите строку договора от 16.01.0Y;
5) В окне формы Договора нажмите кнопку (или ДействияВвести на основании), из раскрывшегося списка выберите Счет входящий.
6) Заполните экранную форму согласно образцу:

 

*) Для заполнения табличной части в столбце ТМЦ нажать , открывается справочник Инвестиции, создать папку Покупка ОС, ввести новый элемент: Швейная машинка ВМ-50, счет учета 152, Единица измерения :шт, цена без НДС (Цена – ) 800 , ОК
В справочнике Инвестиции появилась группа Покупка ОС с новым элементом Швейная машинка ВМ-50
Двойным щелчком внесите эту запись в поле ТМЦ создаваемого счета.
В поле кол. введите 5, Enter (столбцы Сумма и Сумма+ заполняются автоматически).
7) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Нет (Следует учесть, что движения денежных средств – проводок по счету входящему не происходит !);

1.3. Просмотреть схему подчинения документов
8) Откройте Полный журнал (команда ЖурналПолный журнал), выделите строку Счет входящий от 17.01.0Y и нажмите кнопку Дерево (Сформировать дерево подчиненных документов).
На экране появится схема «Структура подчиненных документов», указывающая, что Счет входящий Д00000001 от 17.01.0Y создан на основании Договора . Д00000001 от 16.01.0Y

 

9) Закройте схему кнопкой .

1.4. Выписать платежное поручение на основании Счет входящий от 17.01.0Y

1) Открыть Полный журнал (команда ЖурналПолный журнал), выделить строку Счет входящий от 17.01.0Y;
2) Выполните команду Действия  Ввести на основании (или кнопка на панели инструментов или Alt+F9), в появившемся списке выбрать «Платежное поручение»;
3) Заполнить форму по образцу (см. также следующую страницу):

В поле Назначение платежа нажмите , открывается справочник Назначение платежей. Введите новый элемент ( или Insert) в поле Кратко — Придбання ОЗ, ОК, Enter (в форму документа внесено краткое и развернутое назначение платежа).
4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да
5) Открыть журнал Банк (команда ЖурналБанк), выделить строку Платежное поручение от 17.01.0Y, нажать Дерево (на экране схема подчинения документов), закройте схему «Структура подчиненности» кнопкой закрытия окна .
6) Откройте форму Платежного поручения и распечатайте его (кнопка Печать, укажите 2 экземпляра)
Ниже показан пример печатного документа «Платежное поручение»

IV. Ввести документ Банковская выписка
Движение денег на расчетном счете произойдет только после проведения платежа банком. Информацию об этом вы получите из документа «Банковская выписка». Для регистрации и проводки этого события оформляется электронный документ «Банковская выписка»
1) Выполните команду Документы Банк  Банковская выписка;
2) В окне документа нажмите кнопку Заполнить по платежам  За дату документа;
(банковская выписка будет заполнена автоматически)
3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении и изменении точки актуальности отвечайте Да.
Таким образом нами выполнена цепочка операций:

ДоговорСчет-фактураПлатежное поручениеБанковская выписка

Заметим, что в данной схеме имеет место «Предоплата» , т.е.
«Деньги уплачены, а стулья еще не получены!»
Задание 2. На основании Счета создать приходную накладную и сделать запись в книге приобретений
Отразите следующую хозяйственную операцию: «От ООО «АВС» поступили швейные машинки ВМ-50 в кол. 5 шт. в сопровождении накладной №23, ранее была оплата этой поставки по счету №36 от 17.01.0Y».

Технология работы. Необходимо оформить приходную накладную, сделать запись в книге приобретений, оприходовать оборудование как основные средства
2.1. Ввести приходную накладную от 21.01.0Y на основании Счет входящий от 17.01.0Y
1) Изменить рабочую дату на 21.01.0Y (СервисПараметры, вкладка «Общие», «Рабочая дата» 21.01.0Y, Применить, ОК);
2) Открыть журнал Счета Входящие (ЖурналыПриходСчета входящие), изменить интервал видимости (кнопка ), установить интервал с 17.01.0Y по 21.01.0Y, выделить строку Счет входящий от 17.01.0Y,
3) Выполните команду Действия  Ввести на основании (или кнопка на панели инструментов или Alt+F9), в появившемся списке выбрать «Приходная накладная» (открывается экранная форма документа);
4) Большая часть реквизитов уже заполнена. Укажите лишь номер приходной накладной поставщика – 23, в поле «Место хранения», выбрать Склад основной открыв папку Склады
5) Нажать ОК, на вопросы о проведении и изменении точки актуальности отвечайте Да.

2.2. На основании приходной накладной от 21.02.0Y, сделать запись в книге приобретений.
1) Откройте журнал Приходные накладные (Журналы>Приход>Приходные накладные),
2) Выделите строку Приходная накладная от 21.01.0Y, выполните команду
Действия  Ввести на основании ( или Alt+F9), в появившемся списке выберите Запись книги приобретения;
3) Открывается заполненная форма, в поле «Номер» – поставьте 1, ОК, на вопрос о проведении ответьте Да;
4) Откройте журнал Книга приобретений (ЖурналыНалоговыеКнига приобретений), выделите запись от 21.01.0Y и нажмите кнопку «Дерево» (открывается схема подчиненных документов), просмотрите и затем закройте схему «Структура подчиненности» кнопкой закрытия окна ;
5) В окне журнала Книга Приобретений сформировать «Книгу обліку придбання», нажав на кнопку Печать книги приобретений, нажать кнопку Сформировать (на экране печатная форма «Книга обліку придбання»), закрыть форму и журнал кнопками закрытия окна ;

Задание 3 Осуществить передачу ОС в эксплуатацию
Оприходуем швейные машины ВМ-50, включив их в состав основных средств и осуществим передачу их в эксплуатацию.
Технология работы. Необоротные активы и МБП приобретенные за плату, поступившие в организацию в виде взносов в уставный капитал, полученные безвозмездно или путем обмена, зачисляются на баланс с помощью документа «Ввод в эксплуатацию».
Документ позволяет оформить акт ввода в эксплуатацию необоротных активов и МБП.
3.1. Оприходовать швейные машины ВМ-50 включив их в состав ОС
1) Откройте в справочнике Необоротные активы группу Основные средства;
2) Создайте новый элемент ( или Insert), заполните форму:

Вкладка «Основные»
Наименование Швейная машинка ВМ-50
Вид необоротного актива Основные средства
Сче учета 104
Первоначальная стоимость 800
Инвентарный номер ОС-4
Шифр ОС
Единица измерения Шт.
Дата ввода в эксплуатацию Не заполняем
Вкладка «Дополнительно»
Вид затрат Амортиз. произв ОС, НМА и др
Метод расчета износа Налоговый
Начислять износ в НУ 
Налоговый учет Группа 2

Так как для каждого экземпляра ОС нужно создавать отдельную запись в справочнике, то остальные элементы введем копированием первого.
3) Выделите строку с элементом Швейная машинка ВМ-50 и скопируйте ( или F9) его 4 раза. Не забудьте изменять инвентарный номер!

3.2 Создать документ «Ввод в эксплуатацию»
1) Выполните команду
ДокументыНеоборотные активы и МБПВвод в эксплуатацию;
2) Заполните экранную форму:
3) Для заполнения табличной части формы удобно воспользоваться кнопкой Заполнить – По группе справочника. (Будет автоматически заполнена первая строка). Затем четырежды воспользуйтесь процедурой копирования строки (<F9>)

4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.

Задание 4 Начисление амортизации необоротных активов в бухучете
Амортизация по всем материальным и нематериальным активам в бухгалтерском учете начисляется ежемесячно, а в налоговом – ежеквартально.
Для отражения начисления амортизации в типовой конфигурации предусмотрен документ “Начисление износа”. Вариант выполнения документа – начисление амортизации по налоговому учету или по бухгалтерскому задается посредством выбора соответствующей опции его диалоговой формы.
Технология работы.
1) Выполните команду ДокументыНеобор. активы и МБПНачисление износа
2) В экранной форме установите режим «Рассчитать амортизацию в бухгалтерском учете».
3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.
4) Откройте журнал Необоротные активы и МБП
5) Выделите документ Начисление амортизации от 21.01.0Y’
6) Нажмите кнопку Печать движений.
Как видите износ на ОС, введенные «только-что» (Машинки швейные), не начислен!

Итак операция по приобретению и вводу в эксплуатацию ОС завершена! Напомним, что операция по приобретению выполнена на условиях предоплаты, т.е. “первым событием” в цепочке является оплата по счету, а затем получение ОС по входящей накладной, их регистрация (оприходование) и ввод в эксплуатацию.

Возможна другая схема, которая предполагает в качестве “первого события” – получение ТМЦ, оформляемое на основании приходной накладной, а затем проплату за полученные ТМЦ.
Задание 5. Отображение хозяйственной операции по учету поступления ТМЦ на основе договора. Товарный кредит
Отразить следующую хозяйственную операцию: «Черниговская ткацкая ф-ка» заключила договор №46 от 21.01.0Y с нашей фирмой на поставку ткани 100м по цене 16 грн. за 1 м. «Ткань шерстяная серая» в размере 1600 грн.(включая НДС) и прислала счет на оплату № 12.
Счет не был оплачен, но 26.01.0Y по накладной поставщика №52 материал в полном объеме (100м) поступил на основной склад, затем ткань перевели из основного склада на Производственный склад.
27.01.0Y Наша фирма перечислила частичную оплату в размере 500гр.
Таким образом оформление данной операции должно осуществляться по схеме:
Договор Счет-фактура Приходная накладнаяКнига приобретений
 Платежное поручение  Банковская выписка

Заметим, что в данной схеме товар получен до его оплаты, т.е. имеет место так называемый
«Товарный кредит»: «Сначала стулья, а потом – деньги!»

Технология работы. Последовательность оформления операции следующая:

5.1. Заключить договор № 46 от 21.01.0Y с Черниговской фабрикой на 1600 гр.
Изменить рабочую дату на 21.01.0Y;.
Открыть форму договора (ДокументыДоговор)
Заполнить форму: (данные о контрагенте произвольные) Номер – 46, Вид торговли – Предоплата, вид НДС – 20%, Сумма с НДС – 1600 грн., Начало: 21.01.0Y. Окончание: 16.03.0Y, Вид валовых доходов/расходов – (01) Приріст/убуток запасів в/д “А” (из группы: Доходи та витр., зв. від оподатк., за в/д “А” ), Способ формирования налоговых документов – На каждый документ, кнопка Записать.

5.2. Ввести на основании договора Счет входящий от 21.01.0Y
5.2.1Открыть журнал Договоров (ЖурналДоговора), ввести на основании ( или Alt+F9) Счет входящий.
5.2.2 В основной части формы счета введите:
в поле Номер счета поставщика - 12
в поле «Что приходуем» указать Запасы,
5.2.3 В табличной части счета:
- в графе ТМЦ укажите Ткань шерстяная серая, предварительно введя этот элемент в справочник Номенклатура в группу Запасы, в подгруппу Материалы.
Подсказка! Для ускорения заполнения элемента справочника скопируйте существующий элемент «Доска мебельная» и измените данные (см. Практ. работа №3):
На вкладке «Основные»
Наименование – Ткань шерстяная серая и
Базовая единица – м.
На вкладке «Бухгалтерский учет» – оставьте все без изменения;
На вкладке «Цены» - 16,00 грн. (не забудьте нажать кнопки Записать и Заполнить)

Нажмите ОК и согласитесь с сохранением элемента.
– в графе Кол-во укажите 100
– в поле Сумма + исправьте расчетное значение на 1600,00
(Объясните причину появления суммы, отличной от 1600)
5.2.4. Закройте документ и согласитесь с его проведением.

5.3. Ввести приходную накладную от 26.01.0Y на основании счета от 21.01.0Y.
Изменить рабочую дату на 26.01.0Y, открыть Полный журнал, изменить интервал видимости, и на основании Счета входящего от 21.01.0Y (Alt+F9) ввести Приходную накладную.
Заполните поля документа:
– в поле «№ расходной поставщика:» – 52;
– в поле «Место хранения:» – Склад основной
На вкладке Дополнительные
– в поле «Статья вал.расходов:» – (01) Приріст/убуток запасів в/д “А”
Нажмите ОК
5.4. Сделать запись в книге приобретений на основании приходной накладной
Открыть журнал Приходные накладные (ЖурналыПриходПриходные накладные), на основании Приходной накладной от 26.01.0Y ( или Alt+F9) сделать запись в книге приобретений. Не забудьте указать номер накладной поставщика. В примечании ожно указать «Не оплачено». Закройте документ и согласитесь с его проведением.

5.5. Переместить ткань (50 м) с основного склада на Производственный
1) В окне журнала Приходные накладные выделить строку Приходная накладная от 26.01.0Y;
2) Нажать кнопку на панели инструментов Ввести на основании , выбрать Перемещение;
3) В экранной форме в поле «Куда» нажать « » (открылся справочник Места хранения);
4) В группе Склады создать новый элемент ( или Insert) – Производственный;
5) В поле «Тип» указать Склад, в поле «Вид» – Оптовый, ОК, Enter
6) В табличной части документа Перемещения в графе Кол-во укажите 50
7) Нажать ОК, и на вопрос о проведении документа ответить Да.
8) Закройте окно кнопкой закрытия окна ;
5.6. На основании Счет входящий от 21.01.0Y ввести платежное поручение и банковскую выписку от 27.01.0Y.
Изменить рабочую дату на 27.01.0Y
5.6.1 Открыть Полный журнал, изменить интервал видимости, и на основании Счета входящего от 21.01.0Y (Alt+F9) ввести Платежное поручение.
Заполните реквизиты ПП:
Так как имеет место «Частичная оплата» то В поле Сумма укажите – 500 грн.
В разделе Назначение платежа укажите
в поле Кратко: – Придбання матеріалів;
в поле Вариант указания сумм текстом – Указать в тексте Сумму и НДС
В поле Примечание: – Частичная оплата
5.6.2 Создайте документ Банковская выписка:
Документы БанкБанковская выписка
Заполнить по платежам За дату документа
ОК (Согласитесь с проведением документа и переносом точки актуальности)

Задание 6. Анализ выполненных операций. Понятие «Заказ»
6.1 Проследите цепочку зависимости введенных документов
6.1.1 Откройте Журнал документов (Операции Журналы документов)
6.1.2 Задайте интервал видимости c 21.01.0Y по 27.01.0Y
6.1.3 Выделите первичный документ транзакции Договор от 21.01.0Y с ЧТФ
6.1.4 Нажмите кнопку Дерево

Получите примерно следующее:

Закройте окно структуры подчиненных документов
6.2 Просмотрите проводки по документам
6.2.1 В журнале документов выделите Приходную накладную от 26.01.0Y
6.2.2 Щелкните кнопку Проводки ( ) или вызовите правой кнопкой мыши контекстное меню и выберите из него команду Проводки операции.
Появится окно проводок, связанных с выбранным документом.

 

6.3 Проведите анализ операций по Заказу (договору с Черниговской фабрикой ЧТФ)
Обратили ли вы внимание на то, что все операции выполняемые по технологии «На основании …», объединяются в так называемый Заказ ? (!) Это позволяет отслеживать движение средств на счетах в разрезе отдельного заказа.

Так, на счете 631 - Розрахункі з відчизняними постачальниками заказы, если таковые создавались, являются одним из видов аналитического учета (вид субконто - Заказы). Например, договор с черниговской фабрикой (ЧТФ) является Заказом.

Проследите взаимоотношения с указанным контрагентом по конкретному договору на текущий момент.
6.3.1 Выберите: Отчеты  Анализ счета по субконто
6.3.2 Согласитесь с предложенным периодом (1 квартал 200Y р) или укажите интересующий вас период с 21.01.0Y по 27.01.0Y
6.3.3 Укажите счет – 631 Розрахункі з відчизняними постачальниками
6.3.4 Если в поле Субконто 1 (Вид субконто Контрагенты) выбрать интересующего вас контрагента, например, поставщика ЧТФ, то вы сможете отследить все отношения с этим поставщиком (по всем заказам)
6.3.5 Если в поле Субконто 2 (Вид субконто Заказы) выбрать конкретный заказ (Договор), то вы получите информацию только по данному заказу (Договору)

 

6.3.6 Если не указывать субконто, то получите анализ взаимоотношений со всеми контрагентами (т.е. по всем субконто счета 631)

 

Как видите технология учета операций «на основании документов» является весьма удобной!
В её основе лежит понятие «Заказ», объединяющее группу связанных операций.
При этом Заказ становится одним из видов субконто – ракурсов аналитического учета.

Завершите работу с программой командой Файл- Выход.

Раздел – ТОРГОВЛЯ и СКЛАД
Этот раздел программы предназначен для автоматизации работы менеджеров по продажам. В комплексной конфигурации результаты выполняемых ими операций автоматически попадают в раздел «Бухгалтерия» для бухгалтерских проводок.
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №7. Ввод товарных остатков. Оформление операций оптовой и розничной торговли, складские операции и документы.
Тема: Оформление операций оптовой торговли, складские документы.
Задание 1. Ввод товарных остатков
Наше предприятие имеет партию собственных товаров:
Наименование Закупочная цена Количество
Брюки детские 100 15
Брюки мужские серые 200 10
Костюм мужской серый 400 10
Ввести имеющиеся остатки на основной склад фирмы.
Технология работы. До того, как начать вести учет товарных операций с помощью конфигурации "Комплексный учет для Украины", необходимо ввести в информационную базу начальные данные - входящие остатки. Если компания новая, и торговых операций еще не проводилось, вводить начальные данные не требуется. Для ввода остатков собственных ТМЦ, а так же, ТМЦ принятых на реализацию или переданных на реализацию, используется документ "Ввод остатков товаров". Остатки взаиморасчетов с контрагентом вводятся документом "Ввод остатков по кредиту".
Остатки, в том числе и торговые, следует ввести последним числом месяца, предшествующего тому с которого предполагается регулярная работа с программой «1С:Предприятие» (в дальнейшем программа сама рассчитает остатки).
1.1. Заполнить справочник Номенклатура.
Список товаров, наименований выпускаемой продукции, полуфабрикатов, материалов, прочих ТМЦ хранится в справочнике "Номенклатура". Кроме этого, в этом справочнике могут храниться оказываемые и приобретаемые услуги, а также описания наборов товаров. Он используется как для заполнения документов, так и для ведения аналитического учета по бухгалтерским счетам.
1) Выполните команду СправочникиНоменклатура;
2) В справочнике выделите папку Товары, и создайте в ней папку Одежда ( или Ctrl+F9);
3) Откройте папку Одежда, создайте новый элемент ( или Insert), заполните форму:
Вкладка Основные Вкладка Бухгалтерский учет Вкладка Цены
Наименование Брюки детские Счет учета ТМЦ 281 Валюта учета гривня
Вид ТМЦ Товар Вид деятельности Основная Цена 100
Полное наименование Брюки детские шерстяные Счет затрат ТМЦ 808 Нажмите кнопку
Записать
Базовая единица шт Тип цены Заполнить
Ставка НДС 20% Нажмите кнопку
Тип товара штучный*
* Можно сформировать штрих код товара, нажав на кнопку Штрих код.
4) Нажмите кнопку Записать (появились дополнительные вкладки Единицы, Категории и стали активными кнопки в разделе Цены), просмотрите появившиеся вкладки;
5) На вкладке Цены, в разделе Цены нажмите кнопку Заполнить (программа сформирует Закупочные, Оптовые, Мелкооптовые и Розничные цены):

Тип цен Наценка Цена Валюта Единица
Закупочная 100 гривня шт.
Оптовая 20 120 гривня шт.
Мелкооптовая 30 130 гривня шт.
Розничная 40 140 гривня шт.
6) Сформируйте ценник на товар, нажав кнопку Ценник (его можно распечатать командой Файл-Печать или сохранить отдельным файлом командой Файл-Сохранить как);
7) Нажмите ОК, на вопрос о сохранении ответьте Да (товар занесен в справочник);
8) Внесите еще элементы «Брюки мужские серые» по закупочной цене 20 грн., «Костюм мужской серый» по закупочной цене 40 грн. с помощью кнопки Копировать (или Действия- Копировать), в открывшейся форме введите соответствующие изменения, заполните тип цен, нажмите ОК, на вопрос о сохранении ответьте Да.

1.2. Внести товарные остатки нашего предприятия на конец предшествующего года.
1) Измените рабочую дату на 31.12.0X (СервисПараметры, вкладка «Общие», «Рабочая дата» 31.12.0X, ОК);
2) Выполните команду ДокументыВвод остатковВвод ост.товаров;
3) Заполните форму согласно рисунку:

*Для внесения списка товаров используйте «Режим ввода по каталогу», для этого:
нажмите кнопку Подбор (откроется справочник Номенклатура), откройте группы Товары Одежда, установите мышку на строке «Брюки детские», Enter, введите количество – 15, ОК, аналогично внесите остальные товары, ОК (данные занесены в документ);
4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении документа ответить Да.

Задание 2. Проверить правильность ввода остатков.
Технология работы. Отчет "Остатки товаров" предназначен для отображения информации об остатках или движениях товаров на складах в количественном и суммовом выражении по себестоимости.
1) Выполнить команду ОтчетОстатки товаров;
2) Установить следующие параметры:
Фирма ООО «Диканька»
Склады Склад основной
Вид отчета Остатки товара
Показать Все
3) Нажать Сформировать (отчет можно сохранить в виде файла ФайлСохранить как, или распечатать ФайлПечать);
Пример вида отчета

4) Закройте печатную форму отчета кнопкой закрытия окна .
Задание 3. Сформировать Прайс–лист.
Прайс-лист - представляет собой актуальный ассортимент товаров для покупателя, т.е. список товаров, который создается, прежде всего, для покупателя. Товары в прайс-лист можно свободно добавлять (из справочника "Номенклатура") и удалять (только из прайс-листа - в справочнике "Номенклатура" они остаются). Группировка товаров в прайс-листе, как правило, отличается от группировки товаров в номенклатуре. Если в номенклатуре товары логично сгруппировать по поставщикам, то в прайс-листе, скорее, нужно располагать товары по их функциональному назначению.
Технология работы.
1) Откройте справочник Прайс-лист (команда Справочники Прайс-лист);
2) Создайте новую группу Одежда ( или Ctrl+F9);
3) Откройте группу Одежда, в окне справочника Прайс-лист нажмите кнопку Подбор по каталогу (открывается справочник Номенклатура), в справочнике Номенклатура откройте группу ТоварыОдежда, нажмите кнопку Добавить группу (см. рисунок на следующей странице)
4) Нажмите кнопку Закрыть (группа товаров попала в прайс лист);
5) В окне справочника Прайс-лист нажмите кнопку Печать;
6) В окне формы «Печать прайс листа» в поле «Валюта» установите – гривня, в разделе «Типы цен» удалите кнопкой «Х» цену Закупочная (см. след. Рисунок).
7) Нажмите кнопку Печать (печатную форму прайс-листа можно сохранить в виде файла ФайлСохранить как, или распечатать ФайлПечать);
8) Закройте печатную форму отчета кнопкой закрытия окна .

Включение группы товаров в Прайс-лист

Удаление закупочных цен из Прайс-листа

Вид полученного прайс-листа
Задание 4. Продажа товаров. Безналичный расчет
24.01.0Y фирма ООО «Луч» решила купить у вашей фирмы товары следующей номенклатуры:
Наименование Количество
Брюки детские 5
Брюки мужские серые 5
Костюм мужской серый 3

Технология работы. Необходимо выписать покупателю счет-фактуру. Счет-фактура вводится при помощи документа "Счет". Для этого:
1) Изменить рабочую дату на 24.01.0Y;
2) Выполнить команду ДокументыРасходСчет;
3) В поле «Контрагент, основание» вызвать справочник Контрагенты и в нем создать новую группу Покупатели ( или Ctrl+F9);
4) В группе Покупатели ввести новый элемент ( или Insert) и ввести информацию о фирме ООО «Луч»:
Вкладка Кредиты в разделе «Кредит покупателю» в поле «Валюта» установить – гривня, «Глубина дней» – 3, «Тип цен» - Мелкооптовая,

 

5) Нажмите Записать, (появятся вкладки Категории и Расчетные счета)
6) На вкладке Расчетные счета нажмите кнопку Добавить и введите реквизиты расчетного счета контрагента:

Наименование Основной
Валюта Гривня
Счет Произвольно
Банк Произвольно

7) Нажмите ОК, Согласитесь с сохранением записи справочника и кнопкой Выбор внесите покупателя ООО «Луч» в форму счета-фактуры;

8) Далее заполните форму счета-фактуры по образцу:

 

*Для внесения списка товаров используйте «Режим ввода по каталогу», для этого:
нажмите кнопки ПодборПрайс (откроется справочник Прайс-лист), откройте группу Одежда, установите мышку на строке «Брюки детские», Enter, введите количество – 5, ОК, аналогично внесите остальные товары, ОК (данные занесены в документ);

9) Кнопкой Печать можно вывести на экран печатную форму Счета-фактуры;
10) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да;
11) Откройте полный журнал (ЖурналыПолный), нажмите кнопку Действия Движение документа (открывается форма движения регистров), закройте печатную форму кнопкой закрытия окна .

Задание 5. Фиксация оплаты проданного товара по счету-фактуре.
Фирма ООО «Луч» 25.01.0Y оплатила ваш счет-фактуру, о чем свидетельствует банковская выписка от 25.01.0Y, которую вам следует получить в обслуживающем вас банке. Для учета этой операции в системе необходимо создать электронный документ Банковская выписка.
Технология работы:

1) Изменить рабочую дату на 25.01.0Y;
2) Выполнить команду ДокументыБанкБанковская выписка
3) Нажать кнопку ПодборПо счетам (открывается журнал Счета-фактуры)
4) Двойной щелчок мыши по строчке Счет-фактура от 24.01.0Y (данные счета-фактуры перенесены в банковскую выписку. Проверьте данные.)
5) Нажмите ОК, и согласитесь с проведением документа.

Задание 6. Формирование документов по отправке (выдаче) товара.
25.01.0Y за товаром приехал водитель-экспедитор фирмы «Луч» Луцак В.П. Оформите документы по передаче товара покупателю.

При отправке (выдаче) товара покупателю необходимо оформить расходную и налоговую накладные. По расходной накладной фиксируются операции движения товаров на складах у продавца и покупателя. Для налогового учета - Налоговые накладные. Лицо принимающее товар обязано передать доверенность на получение товара.

6.1 Оформите расходную накладную
Технология работы: Для оформления обычной торговой деятельности, связанной с продажей товаров, предназначен документ "Расходная накладная". Документ "Расходная накладная" можно создавать на основании документов "Счет" и "Приходная накладная".
1) Откройте Полный журнал (ЖурналыПолный), выделить строку Счет-фактура от 24.01.0Y, выполните команду Действия Ввести на основании (или кнопка на панели инструментов или Alt+F9), в появившемся списке выберите
Расходная накладная (товары);
2) В поле Склад появившейся накладной укажите Склад основной. Табличная часть накладной заполнится автоматически.
3) На вкладке Дополнительно введите (произвольно) информацию об экспедиторе
Луцак В.П. (серия, № и дата выдачи доверенности);
4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да (документ попал в журнал Расходные накладные);
5) Откройте журнал Расходные накладные (ЖурналыРасходРасходные накладные (товары));
6) Нажмите кнопку ДействияДвижение документа, просмотрите информацию о движении средств (денежных и материальных). Обратите внимание на отображение операции в управленческом учете.
Какие условные обозначения используются для отметки товаров, запас которых на складе исчерпан, и товаров еще оставшихся на складе?
7) Закройте форму движения документа кнопкой закрытия окна

6.2 Оформите налоговую накладную
Технология работы: Для налогового учета необходимо оформить документ - налоговая накладная. Этот документ можно создать на основании банковской выписки об оплате товара, если товар отпускается на условиях предоплаты. Если же товар отпускается на условиях товарного кредита (о чем должно быть указано в счете-фактуре в поле Вид. торг.=Товарный кредит), то налоговая накладная может быть оформлена на основании счета или расходной накладной. Если товар отпущен не в полном соответствии со счетом, то расходная и налоговые накладные следует оформить «вручную». При этом должен быть указан документ основание – договор, или счет. Это позволит в последствии отследить все операции по заказу.
6.2.1 Технология «на основании …»
1) В журнале операций выделите строку Банк. выписка от 25.01.0Y из контекстного или из главного меню выполните команду Действия Ввести на основании (или кнопка на панели инструментов или Alt+F9), в появившемся списке выберите
Налог. накл (Налоговая накладная);
2) Проверьте реквизиты документа, который будет заполнен автоматически по данным счета-фактуры.
6.2.2 Технология «вручную»
Выполните указанные в этом пункте действия без сохранения документа, (так как документ уже создан)
1) Выберите Документы Налоговые Налог. накладные.
2) Поля формы Продаем: - Товары, Тип цен – Мелкооптовая следует заполнить самостоятельно.
Далее, если номенклатура и количество отпускаемого товара соответствует счету, то для автоматического заполнения основной и табличной частей документа удобно задать документ основание.
3) Для этого в разделе Контрагент щелкните значок «Задание основания документа» и укажите документ-основание – Счет-фактура от 25.01.0Y.

 

4) Нажмите ОК. По данным счета заполнится поле Контрагент.
5) Нажмите кнопку Заполнить и табличная часть документа заполнится автоматически.

 

Если товар отпускается не в полном соответствии со счетом, то табличная часть заполняется по каждой номенклатурной единице отдельно.
6) Для удобства можно использовать процедуру Подбор.

6.3 Распечатайте расходную и налоговую накладнные
1) Откройте форму нужного документа двойным щелчком по соответствующей строке журнала документов или операций.
2) Нажмите кнопку Печать. Получите вид печатного документа (см. рис. ниже).
3) Для вывода документа на принтер выберите ФайлПечать…

 

Задание 7. Передача товара в розничную торговлю.
Товары с основного склада передали в магазин розничной торговли в следующем ассортименте:
Наименование Количество
Брюки детские 3
Брюки мужские серые 5
Костюм мужской серый 3
Технология работы. Для оформления внутренних перемещений товаров в фирме с одного склада на другой служит документ "Перемещение".
1) Открыть справочник Места хранения (Справочники Места хранения);
2) В группе Склады создать новый элемент ( или Insert) Магазин1 со следующими свойствами:
Тип Склад
Вид склада Магазин(розничный)
Суммовой учет
Наименование Магазин1
3) Выполнить команду ДокументыСкладскиеПеремещение товаров, заполнить форму по рисунку:

*Для внесения списка товаров нажмите кнопку Подбор (откроется справочник Номенклатура), откройте группы ТоварыОдежда, выберите товар, Enter, введите количество – 3, ОК, аналогично внесите остальные товары, ОК (данные занесены в документ);

Задание 8. Продажа товара за наличные. Быстрая продажа
Частный предприниматель Басаврюк Б.Ч. за наличные приобрел по розничной цене костюм мужской.
Технология «Быстрая продажа» предполагает автоматическое формирование и проводку необходимых документов при оформлении операции. Для этого необходимо настроить параметры системы – указать виды и количество формируемых документов, а также указать лицо (сотрудника фирмы) осуществляющего данную операцию.
Технология работы. При необходимости оформить быструю операцию продажи товара за наличный расчет, т.е. выдать покупателю накладную на отпуск, и налоговую накладную, а также оформить приходный кассовый ордер, удобно воспользоваться режимом "быстрая продажа":
1) Выберите Сервис  Помощники  Настройка параметров учета. Кнопкой Далее выберите вкладку “Быстрая продажа” и выполните необходимые настройки, подобные показанным ниже.

2) Теперь выполните команду ДокументыРасходБыстрая продажа, и заполните вкладки формы «Основные» (по образцу) и «Дополнительно». На последней укажите данные доверенности покупателя и сотрудника отпустившего товар (раздел «От нашей фирмы:», поле ввода «Отпустил:».)
3) Нажмите кнопку Быстрая продажа. Проверьте появление новых документов в журнале.

Задание 9. Оформление возврата товара от покупателя
27.01.0Y фирма ООО «Луч» вернула вам 1 мужской костюм. Оформите возврат.
Для оформления возврата товара служит документ «Приходная накладная (возврат)». Если этот документ оформлять на основании расходной накладной, то товар будет возвращен по ценам, по которым он продавался, и изменить цены нельзя. Чтобы зарегистрировать возврат по ценам, отличным от продажных, приходную накладную придется вводить «вручную»
Технология работы
7.1 Оформите возвратную накладную
1) В окне журнала «Расходные накладные» выделите строку Расходная накладная от 25.01.0Y, Покупатель – Луч.
2) ДействияВвести на основании ( или Alt+F9), в появившемся списке выберите Приходная накладная (товары);
3) Заполните форму по образцу (см. рисунок ниже). Укажите дату операции и оставьте только возвращаемый товар в нужном количестве.
4) Нажмите ОК. На вопрос о проведении ответьте Да. Документ попал в журнал Приходные накладные (ЖурналПриходПриходные накладные (товары))
7.2 Возврат денег покупателю
1) Откройте журнал Банк (ЖурналыБанк);
2) Выделите строку Банковская выписка (оплата фирм Луч)
3) Скопируйте документ (Действия Копировать, или или F9);
4) Откройте вторую банковскую выписку для редактирования (двойным щелчком мыши);
5) В поле Вид движения установите Расход, в поле Вид оплаты – Возврат, в поле Сумма – 520,00
6) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.

 

7.2 Корректировка налоговых документов
Если на возвращаемый товар ранее (при его отпуске) создавалась налоговая накладная, то на её основании оформляется документ – Приложение 2 к налоговой накладной
1) Выберите в журнале операций налоговую накладную
2) ДействияВвести на основании ( или Alt+F9).
3) Заполните форму по образцу (см. след. страницу) и нажмите ОК:

4) Просмотрите форму печатного документа (кнопка Печать), выдаваемого покупателю при возврате товара.
Задание 10. Провести инвентаризацию предприятия.
В результате проведенной инвентаризации на основном складе выявлено фактическое наличие следующих материалов:
Бумага для принтера 1 упаковка
Доска мебельная 105
Картридж 5
Ткань шерстяная серая 50
Оформите необходимые документы и выполните проводки.

Документ "Инвентаризация" предназначен для формирования и печати инвентаризационной ведомости, создаваемой при проведении инвентаризации на торговом предприятии.

Технология работы.. Перед оформлением инвентаризации может потребоваться подведение бухгалтерских итогов за текущий период. Для этого выполните:
1) Операции  Управление бухгалтерскими итогами. В поле по выберите
1 квартал 200Y , нажмите Установить расчет. Окно примет вид

2) Нажмите кнопку Полый пересчет.
3) Теперь выполните команду ДокументыСкладскиеАкт инвентаризации;
4) В форме документа указать «Тип запасов» – Запасы, «Место хранения» – Склад основной;
5) Чтобы заполнить табличную часть нажмите Заполнить (программа автоматически проставляет номенклатуру);
1) В строке «Доска мебельная» в столбце «Фактическое количество» поставьте – 105
2) В строке «Бумага для принтера» в столбце «Фактическое количество» введите — 1
3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.

4) Нажмите Печать и просмотрите документы Акт списания и Инвентарний Опис.
Задание 11. Списание материала.
При инвентаризации обнаружился перерасход МБП «Бумага для принтера». Оформить списание материала.
При наличии расхождений реального и документального наличия товаров возможна выписка актов списания и оприходования излишков товаров.
Технология работы.. "Списание ТМЦ" - документ, предназначенный для оформления списания товаров
1) Открыть Полный журнал, выделить строку «Инвентаризация»;
2) Нажать кнопку Действия-Ввести на основании, выбрать Списание ТМЦ;
3) На вкладке Дополнительно указать: Счет списания –801, Субконто1 –Основная деятельность, Субконто2 – Прочие общепроизв затраты (код 26)
4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответить Да.
Задание 12. Оприходование излишков.
При инвентаризации был обнаружен лишний материал «Доска мебельная». Оформить оприходование излишков.
Технология работы. Документ "Оприходование излишков ТМЦ" предназначен для оформления (оприходования) излишков товаров.
1) В окне полного журнала выделить строку «Инвентаризация»;
2) Нажать кнопку Действия-Ввести на основании, выбрать Оприходование излишков»;
3) В экранной форме ввести: Счет доходов – 719, Субконто доходов – Основная деятельность;
4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответить Да.
Просмотрите созданные документы (кнопка Печать)
Пример акта списания недостач, обнаруженных в результате инвентаризации

Пример акта оприходования излишков

Закройте открытые окна и Завершите работу с программой командой Файл- Выход .

Схема последовательности ввода документов
при работе с покупателями

Схема последовательности ввода документов
при работе с поставщиками
 
Элемент интерфейса «Ввести на основании…»
Кнопка Клавиша Команда меню Действие
Alt+F9 Ввести на основании

Последовательность операций в бизнес-процессах
Приобретение
материалов Приобретение товаров
Договор Договор (Счет входящий)
Счет входящий Платежное поручение
Платежное поручение Банковская выписка (расходный кассовый
ордер)
Банковская выписка (расходный
кассовый ордер) Доверенность
на получение
Доверенность
на получение Приходная накладная
Приходная накладная Расходы на приобретение (дополнительные расходы на себестоимость товаров)
Запись в книге
приобретений Торговая наценка
Расходная накладная (возврат товара или тары)
Реализация товара

Раздел – КАДРЫ и ЗАРПЛАТА
ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №8. Формирование штатного расписания. Кадровые документы.
Тема: Формирование штатного расписания. Кадровые документы. Расчет заработной платы.
Запустите программу «1С:Предприятие 7.7» в Монопольном режиме.

Задание 1. Сформировать штатное расписание фирмы
ООО «Диканька».
Технология работы. Необходимо заполнить справочники: Подразделения, Графики работы, Категории, Должности. Обычно эти справочники создаются вначале работы с системой, поэтому рабочую дату логично «перевести назад» на дату формирования констант.
1.1. Заполнение справочника Подразделения.
Структура подразделений фирмы задается в справочнике "Подразделения". Справочник представляет собой иерархический список подразделений, который отражает подчиненность подразделений нижнего звена подразделениям более высокого уровня. Структура фирмы может со временем изменяться, поэтому для каждого подразделения можно указать даты его формирования и расформирования. Справочник "Подразделения" подчинен справочнику "Фирмы".
1) Измените рабочую дату на 31.12.0X;
2) Откройте справочник Фирмы (СправочникиФирмы);
3) Установите курсор на строке ООО «Диканька», нажмите кнопку Подразделения (раскрывается справочник Подразделения);
4) В справочнике Подразделения создайте ( или Insert) следующие элементы:

Наименование Условия труда Хозяйственные операция Сформировано
Администрация Нормальные Основная з/п административного аппарата 31.12.0X
Бухгалтерия Нормальные Основная з/п административного аппарата 31.12.0X
Магазин 1 Нормальные Основная з/п персонала по сбыту 31.12.0X
Швейный цех Нормальные Основная з/п произв. персонала 31.12.0X

1.2. Заполнение справочника Графики работы сотрудников.
Каждая строка справочника представляет собой описание одного графика работ.
1) Выполнить команду СправочникиЗарплатаГрафики работы;
2) В справочнике Графики работы создайте ( или Insert) следующие элементы:
Код Наименование Основные часы Ночные часы Суммированный учет времени*
1 Пятидневка 40 Пятидневка 40 Пустой
2 Шестидневка 36 Шестидневка 36 Пустой
3 Шестидневка 40 Шестидневка 40 Пустой
Каждая строка справочника представляет собой описание одного графика работ.
*Установленный флажок "Суммированный учет времени" служит признаком того, будет ли использоваться суммированный учет рабочего времени. В этом случае сверхурочными считаются все часы/дни, отработанные сверх установленных в графике норм.

3.3. Заполнение справочника Категории.
Для ведения списка всех категорий персонала компании используется справочник "Категории". Справочник содержит список категорий, принятых на предприятии. Каждой категории работников ставится в соответствие график работы, содержащий календари, определяющие нормы рабочего времени в дневные и ночные часы. Хозяйственную операцию, по которой будут распределяться суммы основных начислений сотрудникам данной категории можно указать в реквизите "Хоз.операция" путем выбора ее из одноименного справочника.
1) Выполнить команду СправочникиЗарплатаКатегории;
2) В справочнике Категории создайте ( или Insert) следующие элементы:
N Наименование График работы Хозяйственные операция
1 Служащие Пятидневка 40 Основная з/п административного аппарата
2 Рабочие Шестидневка 36 Основная з/п произв. персонала
3 Продавцы Шестидневка 40 Основная з/п персонала по сбыту

1.4. Заполнение справочника Должности.
Справочник "Должности" включает в себя перечень должностей, из которых в дальнейшем формируется штатное расписание подразделений фирмы. Для каждой должности можно указать "вилку" окладов, которая по умолчанию будет использована в штатном расписании. При заполнении справочника для каждой должности, кроме наименования, необходимо ввести планируемую "вилку", т.е. разброс окладов, тип оклада (почасовой тариф или месячный оклад), а также указать соответствующую ей категорию.
1) Выполнить команду СправочникиЗарплатаДолжности;
2) В справочнике Должности создайте ( или Insert) следующие элементы:
Наименование Мин. оклад Макс. оклад Тип оклада Категория
Генеральный директор 500 2000 Месячный оклад Служащие
Главный бухгалтер 400 1800 Месячный оклад Служащие
Кассир 300 500 Месячный оклад Служащие
Водитель-экспедитор 300 1000 Месячный оклад Рабочие
Швея 300 800 Месячный оклад Рабочие
Продавец 300 900 Месячный оклад Продавцы

1.5. Заполнение справочника Штатное расписание.
Штатное расписание каждого подразделения фирмы задается в одноименном справочнике. Для каждой позиции штатного расписания в справочнике хранится вилка окладов, общее количество ставок и количество занятых ставок. Даты начала и окончания действия позиции штатного расписания позволяют управлять изменениями в составе штатного расписания.
1) Выполните команду СправочникиФирмы;
2) В справочнике Фирмы выберите строку вашей фирмы (Диканька) и нажмите кнопку
3) Выделите строку Администрация, щелкните кнопку , в открывшемся окне “Штатное расписание (Администрация)” создайте новый элемент ( или Insert).

 

4) В поле «Должность» нажмите (открывается справочник Должности);
5) В справочнике Должности укажите – Генеральный директор, в открытой форме в поле «Всего ставок» введите – 1, ОК;
6) Закройте окно «Штатное расписание (Администрация)”
7) Аналогично создайте штатное расписание по всем подразделениям:

Подразделение Должность Количество ставок
Бухгалтерия Главный бухгалтер 1
Кассир 1
Магазин 1 Продавец 3
Водитель-Экспедитор 2
Швейный цех Швея 4

1.6. Составить отчет по штатному расписанию
Чтобы проверить сформированное штатное расписание:
1) Выполните команду ОтчетыЗарплатаПо штатному расписанию;
2) В появившейся форме в поле «Форма» выберите – Штатное расписание;
3) Нажмите кнопку Сформировать (на экран выводится отчет «Штатное расписание»);
4) Закройте печатную форму отчета кнопкой закрытия окна .
Аналогично создаются отчеты «Список вакансий» и «Структура подразделений».
Примеры отчетов по штатному расписанию и структуре подразделения показаны ниже

Штатное расписание на момент создания фирмы

 

Пример созданной структуры подразделений предприятия

Задание 2. Заполнить справочник Физические лица.
Дополнительная кадровая информация обо всех физических лицах, работающих в компании, хранится в справочнике "Физические лица" и в ряде подчиненных ему справочников: "Владение языками", "Образование сотрудника", "Трудовая деятельность" и "Члены семьи". В справочнике "Физические лица" ведется общий список лиц, работающих в компании, без разделения их по конкретным фирмам. Одно физическое лицо может быть сотрудником нескольких фирм одновременно. В тех случаях, когда требуется получить список сотрудников конкретной фирмы, используется информация из справочника "Сотрудники". Каждый раз при приеме на работу нового сотрудника в справочник "Физические лица" вносятся, как минимум, его фамилия, имя и отчество. Остальные сведения, можно ввести позже, в любой момент работы с программой.
Технология работы:
1) Выполните команду СправочникиЗарплатаФизические лица.
2) Введите новый элемент ( или Insert).
3) Заполните вкладки формы следующими данными:
Вкладка «Основные»
ФИО Удостоверение личности Пол Адрес прописки ИНН
Серия Номер Дата
выдачи Кем выдано
Макогоненко Евтух
Панкратович СН 123456 12.01.00 Днепровское РУ ГУ МВД Украины муж Киев, ул. Прорезная, д.4, кв.55 1234567890
Вкладка «Документы» Вкладка «Образование»
Дата рождения Место
рождения Адрес фактического
проживания Воинский учет
Статус Вид образование Специальность Владение языками
01.03.58 г.Киев Киев, пр-т. Гагарина, д.101, кв.12 не военнообязанный Высшее Заполните
произвольно Заполните
произвольно
Вкладка «Дополнительно» (данные о членах семьи сотрудника и его трудовой деятельности)
Семейное положение Члены семьи Трудовая деятельность
ФИО Дата рождения Родство Иждивенец Дата приема Дата увольнения Организация Должность
Женат, состоит в зарегистрированном браке Макогоненко
Агрипина Пилиповна 21.04.61 Жена Да
Макогоненко Левко
Евтухович 14.04.78 Сын Нет
4) Нажмите ОК
Аналогично заполните форму для следующих физических лиц :
Рудый Панько Степанович,
Макогоненко Левко Евтухович,
Безродный Петр Степанович,
Корж Пидорка Опанасовна
Задание 3. Оформить приказы о приеме на работу.
Для приема сотрудника на работу используется. документ "Приказ о приеме" Он также позволяет указать параметры оплаты труда принимаемого сотрудника и получить печатную форму приказа. Также при помощи него можно отразить операции приема сотрудника на внутреннее совмещение и по договору гражданско-правового характера. Этот документ рекомендуется также использовать для начального заполнения справочника "Сотрудники"
Технология работы. "Приказ о приеме" создается при помощи Помощника. Переход между страницами формы документа в режиме Помощника осуществляется кнопками "Далее>" и "Назад".
1) Выполните команду ДокументыПриказыПриказ о приеме (открывается окно Помощника создания приказа);
2) Оформите приказ согласно следующим данным:
Физическое лицо Макогоненко Евтух
Панкратович Рудый
Панько
Степанович Макогоненко Левко
Евтухович Безродный Петр
Степанович Корж
Пидорка
Опанасовна
Табельный
номер* Д-0000001 Д-0000002 Д-0000003 Д-0000004 Д-0000005
Новый
График работы Пятидневка 40 Пятидневка 40 Пятидневка 40 Шестидневка 36 Шестидневка 40
Тип приема На общих основаниях На общих основаниях На общих основаниях На общих основаниях На общих основаниях
Дата приема** 31.12.0X 31.12.0X 31.12.0X 31.12.0X 31.12.0Х
Тип срока труд. дог-ра Бессрочный Бессрочный Бессрочный Бессрочный Бессрочны
Подразделение Администрация Бухгалтерия Бухгалтерия Магазин1 Магазин1
Место работы Генеральный директор Главный бухгалтер Кассир Водитель-экспедитор Продавец
Испытат. срок 0 мес. 0 мес. 0 мес. 1мес. 1мес.
Форма оплаты труда Повременная Повременная Повременная Повременная Повременная
Месячный оклад 600 500 300 300 300
% оплаты 100 100 100 100 100
Способ расчета пенс. фонда По обычной шкале По обычной шкале По обычной шкале По обычной шкале По обычной шкале
Норма времени задается в днях днях днях днях днях
Процент ежемесячной премии 25 10 5 0 0
Полагается дней осн. отпуска 24 24 24 18 18
*Табельный номер вводится для вновь принимаемого сотрудника. С помощью кнопки "Назначить" можно задать следующий свободный табельный номер.
**Лучше указать реальную дату приема на работу сотрудника.
Документы по кадрам в журнале Кадровые документы (ЖурналыЗарплата-Кадровые).
Документ "Приказ о кадровом перемещении" используется для перемещения сотрудника с одной должности на другую. Приказ позволяет задать параметры оплаты труда по новому назначению сотрудника и сформировать печатную форму. "Приказ об увольнении" служит для увольнения сотрудника. С помощью этого документа можно провести обязательные при увольнении расчеты и получить печатную форму приказа об увольнении. "Приказ о поощрении/взыскании" предназначен для регистрации произвольных поощрений и взысканий, которые необходимо сохранить в личной карточке сотрудника. Документ позволяет получить печатную форму приказа.

Задание 4. Создать личные карточки сотрудников и отчеты.
Создать личные карточки по каждому сотруднику, создать отчет о принятых сотрудниках предприятия.
Технология работы. Для получения в печатном виде кадровой информации по сотруднику служит отчет "Личная карточка". Этот отчет может быть сформирован также непосредственно из справочника "Сотрудники". "Кадровые отчеты" служат для получения разнообразной, в том числе статистической, информации о кадровых данных сотрудников по фирме в целом. Среди предлагаемых в отчете форм есть: список сотрудников по образованию, адресные данные, принятые за период сотрудники и много других. Некоторые формы могут быть построены с использованием диаграмм.
1) Выполнить команду ОтчетыЗарплатаЛичная карточка, указать фирма – ООО «Диканька», нажать кнопку Сформировать;
2) Выполнить команду ОтчетыЗарплатаКадровые отчеты, указать фирма – ООО «Диканька», «Тип отчета» – Принятые на роботу, нажать кнопку Сформировать.

Задание 5. Закрепить за сотрудником владение акциями
предприятия
Генеральный директор фирмы ООО «Диканька» Макогоненко Е.П. владеет 10 простыми акциями предприятия. Внести данные в личную карточку сотрудника
Технология работы
1) Выполните команду СправочникиЗарплатаСотрудники
2) Выделите строку Макогоненко Е.П.
3) Выполните команду ДействияИзменить (или )
4) Перейдите на вкладку «Данные по з/п»
5) В разделе «Владение акциями», в поле К-во простых акций введите - 10
6) Нажмите ОК.
Задание 6 Заполнить данными о сотрудниках справочник Фирмы
Для того, чтобы в формируемые документы автоматически вносились данные об ответственных лицах, эти сведения нужно указать в справочнике фирмы.
Технология работы
1) Выполните команду СправочникиФирмы
2) Выделите строку ООО Диканька
3) Выполните команду ДействияИзменить (или )
4) На вкладке «Основные сведения» заполните раздел «Ответственные лица»:
Руководитель Макогоненко Е.П.
Главный бухгалтер Рудый П.С.
Кассир Макогоненко Л.Е.
5) Нажмите ОК. На вопрос о сохранении элемента ответьте Да
Закройте открытые окна и Завершите работу с программой командой Файл- Выход .

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №9. Ввод остатков по зарплате.
Расчет заработной платы
Перед началом ведения учета по зарплате следует ввести начальные остатки по зарплате. Причем документ «Ввод начальных остатков» следует ввести в систему даже, если к моменту начала учета у предприятия отсутствует задолженность по зарплате.
Далее, в каждом расчетном периоде выполняют действия в описанной ниже последовательности.
Последовательность действий в расчетном периоде
Операции, выполняемые в начале расчетного периода:
Смена расчетного периода
ЖурналыЗарплатаЗарплата
Выполнить команду ДействияСменить период расчета
Начало месяца Начало расчетного периода обязательно должно сопровождаться вводом документа "Начало месяца". Этот документ вводит информацию о начальном сальдо по сотрудникам в журнал расчетов.
Подготовка табелей При использовании прямого способа учета отработанного времени в начале месяца нужно заполнить документы "Табель". Проводить их не нужно, однако распечатанные в виде бланков печатные формы можно передать табельщикам для заполнения в течение месяца.
Операции, выполняемые в середине периода
В середине расчетного периода могут быть выполнены такие операции:
 ввод кадровых документов;
 ввод отклонений (больничных листов, отпусков и проч.);
 ввод любых дополнительных начислений и удержаний;
 выплата зарплаты за предыдущие расчетные периоды;
 межрасчетные выплаты (отпускные, аванс и проч.);
 корректировка результатов расчетов, проведенных в прошлых периодах;
 ручное исправление записей журнала расчетов (при необходимости)."
Операции, выполняемые в конце периода
Ввод информации по основным начислениям Информация об отработанном за месяц времени должна быть введена при помощи документов "Табель". Табели должны быть проведены. После проведения табелей в журнал расчетов будут внесены записи с оплатой по окладу (по тарифу).
Для расчета сдельных начислений информация о выполненных работах должна быть введена при помощи документов "Сдельный наряд" и "Наряд бригады".
При необходимости информация по основным начислениям может быть внесена и в середине расчетного периода.
Расчет и выплата заработной платы После того, как в журнал расчетов внесены все записи по начислениям и удержаниям, необходимо внести документы
1. "Расчет заработной платы",
2. "Платежная ведомость",
записи в журнал расчетов вводить уже нельзя, но можно проводить ручные исправления существующих записей.
После этого необходимо выполнить расчет всех не рассчитанных записей в журнале расчетов. Для этого можно воспользоваться кнопкой в журнале расчетов.
Формирование проводок и смена расчетного периода
1. На основе платежной ведомости выписать РКО или банковскую выписку (безналичная выплата),
2. На основе ведомости, если необходимо, депонировать деньги, закрыть платежную ведомость
3. Далее можно выполнить переход на новый расчетный период.
Переход на новый расчетный период выполняется в журнале расчетов. После того, как все записи журнала расчетов будут рассчитаны, необходимо сформировать бухгалтерские проводки по результатам расчета зарплаты. Для этого необходимо воспользоваться документом "Зарплата–Бух" (формирование проводок по зарплате) команда ДокументыЗарплатаФормирование бухг. проводок.
Задание 1. Ввести остатки по зарплате за декабрь минувшего года и сменить период.
Если у предприятия имеется задолженность по зарплате, то в первый месяц расчета эту задолженность обязательно следует ввести документом "Ввод начальных остатков". Этим же документом вносится информация о суммах удержанного с сотрудников подоходного налога за те периоды, когда учет в конфигурации не велся. Однако, если Вы планируете формировать регламентированные отчеты по расчету зарплаты (например, "Форма № 8ДР") автоматически, то этот документ следует обязательно ввести в систему даже в том случае, если у Вашей организации нет задолженности по зарплате.
Технология работы
1) Установите рабочую дату 31.12.0Y (СервисПараметры…, вкладка Общие).
2) Откройте справочник Фирмы (СправочникиФирмы), выделите строку ООО «Диканька», Enter, вкладка «Зарплата и кадры», в поле «Дата начала месяца, начиная с которой у фирмы есть задолженность по зарплате» введите 01.12.0X.
3) Нажмите ОК, на вопрос о сохранении ответьте Да;
4) Выполните команду ДокументыВвод остатковВвод начальных остатков по ЗП.
5) Нажмите кнопку Заполнить (в табличную часть внесены все сотрудники);
6) Заполните форму по образцу:

7) Нажмите ОК и согласитесь с проведением документа (записи попали в журнал Зарплата);
8) Откройте журнал Зарплата (ЖурналыЗарплатаЗарплата), нажмите кнопку Рассчитать все, согласитесь с пересчетом записей в текущем периоде (Да). Позиции журнала Зарплата помечаются значком .
9) В журнале Зарплата выполните команду ДействияСменить расчетный период
(установлен следующий расчетный период Январь 200Y г., значок стал голубым ).
Задание 2. Ввести документ начало месяца.
Документ "Начало месяца" является первым документом, который должен быть введен после проведения смены расчетного периода. Его основным назначением является подсчет и внесение в журнал расчетов начального сальдо по сотрудникам. Эту процедуру можно выполнить для всех сотрудников фирмы, для сотрудников только одного ее подразделения, для сотрудников, обслуживаемых одним расчетчиком, или даже только для одного сотрудника.
Технология работы.
1) Измените рабочую дату на 01.01.0Y (СервисПараметры, вкладка «Общие», «Рабочая дата» 01.01.0Y, Применить, ОК);
2) Выполните команду ДокументыЗарплатаНачало месяца;
3) Нажмите ОК, на вопрос о проведении документа ответьте Да.
Задание 3. Выплатить зарплату за декабрь минувшего года.
Для выплаты денег через кассу или оформления перечисления заработной платы на счете в банке предназначен документ «Платежная ведомость». Этим же документом можно отразить и другие выплаты через кассу предприятия. Это могут быть: выплата аванса, выплата зарплаты с погашением долгов, выплата отпускных, больничных, различных видов премий, выплата дивидендов, прочие межрасчетные выплаты. В документе предусмотрены следующие виды выплаты денег:
 выплата з/п за месяц;
 выплата з/п с погашением долгов;
 выплата малого сальдо (копеек, полученных в результате округления сумм);
 выплата аванса;
 межрасчетная выплата;
 выплата депонентов.
В зависимости от значения константы «Использовать помощники» новый документ «Платежная ведомость» открывается в режиме Помощника или в обычном режиме. В начале работы с документом, прежде всего, следует выбрать период, за который осуществляется выплата и вид выплаты, описанный выше. При этом, если это межрасчетная выплата, то в предлагаемом перечислении «Вид межрасчетной выплаты» нужно выбрать начисление, которое будет выплачиваться по данному документу. При выборе вида выплаты «выдача з/п с погашением долгов» в форме документа появляется реквизит «Учитывать долг с…», в котором будет предложено выбрать тот месяц, начиная с которого будет учтена задолженность предприятия по зарплате сотрудникам. Выбор варианта «Другой» позволит указать дату начала месяца, которого нет в предполагаемом списке. Включенный флажок «Только малое сальдо» служит признаком того, что по данной ведомости будут выплачены только «копейки», образовавшиеся в результате округления сумм, положенных к выплате в прошлом или текущем месяце.
Технология работы.
1. Заполнение платежной ведомости.
1) Выполните команду ДокументыЗарплатаПлатежная ведомость.
2) Нажмите Далее.
3) Измените дату документа на – 06.01.0Y ( см. рисунок ниже).
4) В поле период установите – Декабрь 200X
5) В поле Вид выплаты установите – Выплата з/п за месяц.
6) Дата выплаты – 06.01.0Х
7) Форма выплаты – Через кассу предприятия.

8) Нажмите Далее.
9) На вопрос «Не выбрано подразделение! Заполнять по всем сотрудникам?» ответьте Да.
10) Нажмите Далее.
11) Нажмите Готово.
Документ попал в журнал Касса (платежные ведомости), предоставляемый для просмотра командой ЖурналыЗарплатаКасса.
2. Выписать расходный кассовый ордер.
1) Выполните команду ЖурналыЗарплатаКасса.
2) Выделите строку Платежная ведомость Д-00000001.
3) Выполните команду ДействияВвести на основании (кнопка или Alt+F9), в появившемся списке выберите Расходный кассовый ордер.
4) Нажмите ОК.
3. Распечатать платежную ведомость.
1) В журнале Касса (платежные ведомости) выделите строку Платежная ведомость Д-00000001.
2) Нажмите кнопку Просмотр (или выполните команду ДействияПросмотр)
3) Нажмите кнопку Печать–Платежная ведомость (форма П-53)
4) Открывается печатная форма платежной ведомости, которую можно распечатать командой ФайлПечать.
4. Закрыть платежную ведомость
1) В журнале Касса (платежные ведомости) выделите строку Платежная ведомость Д-00000001
2) Выполните ДействияОткрыть или нажмите кнопку Изменить (открыть) (Shift+Enter)
3) На вкладке «Основные» в поле «Закрыта» поставьте значок .
4) Нажмите ОК.

Задание 4. Ввести праздничные дни расчетного месяца.
Список праздничных и предпраздничных дней используется при автозаполнении календарей. При вводе информации о праздничном дне указывается дата праздника и продолжительность дня. Если это праздник, то продолжительность дня нулевая, для предпраздничного дня продолжительность дня имеет ненулевое значение.
Технология работы.
1) Выполните команду ОперацииПраздники;
2) Введите элементы ( или Insert) согласно рисунку:

Задание 5. Расчет количества рабочих дней в месяце
Рассчитайте количество рабочих дней и часов в январе 200Y для календарей рабочих и служащих.
Календари - средство, предназначенное для учета времени в днях и часах. Каждому объекту расчета, например, сотруднику, можно поставить в соответствие определенный календарь. Это позволит в дальнейшем, при расчете зарплаты, рассчитывать автоматически количество отработанных дней и часов, дней болезни и т.д. Различные календари создаются в конфигураторе системы 1С:Предприятие. Каждому дню календаря соответствует определенное количество часов. Чередование праздничных дней с нулевой продолжительностью и рабочих дней различной продолжительности задается также в конфигураторе.
Технология работы: Для того, чтобы можно было пользоваться календарем, не достаточно создать его, описав очередность и продолжительность дней. Затем нужно заполнить его на период расчета или же на любой желаемый период. Для того чтобы при заполнении календаря учитывать не только выходные дни, но и праздничные, предназначена опция «Учитывать праздники». Праздничные дни задаются перед автозаполнением календаря в пункте "Праздники" меню "Операции" и являются общими для всех календарей.
1) Выполните команду ОперацииКалендариПятидневка 40;
2) Установите на календаре Январь 200Y, включите ( ) режим «Учитывать праздники»;
3) Для подсчета рабочих дней и часов нажмите кнопку «Автозаполнение»;
4) Аналогично рассчитайте количество рабочих дней в январе для «Шестидневка 36» и «Шестидневка 40».
Задание 6. Ввести больничный лист сотрудника.
12.01.0Y Водитель-экспедитор магазина 1 Безродный С.П. предоставил больничный лист №145. Зарегистрируйте его и выполните все необходимые расчеты.

Больничный лист вводится на каждого сотрудника в отдельности в момент предъявления к оплате листа нетрудоспособности. В форме этого документа будут отображены все учтенные при расчете средней зарплаты сведения, которые при необходимости можно отредактировать вручную (см. "Порядок расчета средней заработной платы", утвержденный постановлением Кабинета Министров Украины от 08.02.1995 г. № 100). Процент оплаты больничного рассчитывается исходя из непрерывного стажа сотрудника по шкале, заданной в группе "Оплата больн." справочника "Ставки налогов, льгот и пр." (в соответствии с Постановлением Кабинета Министров Украины от 27.04. 1998 г. № 571 "О вычислении размера помощи по временной нетрудоспособности"). Если же необходимые данные отсутствуют (см. справочник "Сотрудники"), процент принимается равным нулю. В любом случае процент оплаты можно отредактировать вручную на закладке "Оплата".
Технология работы.
1) Установите рабочую дату 12.01.0Y.
2) Выполните команду ДокументыЗарплатаБольничный лист;
3) На первой странице помощника создания больничного листа введите значения согласно рисунку, показанному на следующей странице.
4) Нажмите кнопку «Далее»
5) Так как, данных о полном заработке сотрудников в программе пока нет, то в поля Полный средний заработок и Средний заработок нужно ввести информацию, подсчитанную вручную (учитывая данные прошлых расчетных периодов). В нашем примере введите значение 14.
6) Нажмите Далее, затем Готово.

Больничный попал в журнал Больничные листы. Для просмотра выполните:
ЖурналыЗарплатаБольничные листы.
Задание 7. Выплатить аванс сотрудникам предприятия.
Технология работы: Прежде, чем начислить аванс, необходимо в справочнике Сотрудники указать сумму аванса для каждого сотрудника. Далее действуйте как при начислении и выдаче зарплаты ( см. Задание 3):
1. Дополните справочник Сотрудники сведениями об авансе.
1) Выполнить команду СправочникиЗарплатаСотрудники
2) Выделить строку Макогоненко Е.П.
3) Выполнить ДействияИзменить (кнопка ).
4) Перейти на вкладку «Данные по з/п».
5) В поле Аванс введите – 200.
6) Нажмите ОК.
Аналогично введите сумму аванса для каждого сотрудника.
Например, :
Сотрудник Сумма аванса (грн.)
Безродный П.С. 150
Корж П.О. 150
Макогоненко Е.П. 200
Макогоненко Л.Е. 200
Рудый П.С 200
2. Выпишите платежную ведомость
1) Выполните команду ДокументыЗарплатаПлатежная ведомость.
2) Нажмите Далее >
3) Измените дату документа на –20.01.0Y
4) В поле Период установите – Январь 200Y
5) В поле Вид выплаты – Выплата аванса.
6) Дата выплаты – 20.01.0Y
7) Форма выплаты - Через кассу предприятия.
8) Нажмите Далее >, Далее >,Готово
3. Выпишите расходный кассовый ордер.
1) Выполните команду ЖурналыЗарплатаКасса.
2) Выделите строку Платежная ведомость Д-00000002.
3) Выполните команду ДействияВвести на основании (кнопка или Alt+F9), в появившемся списке выберите Расходный кассовый ордер.
4) Укажите дату выписки ордера (20.01.0Y) и нажмите ОК.
Документ попал в Касса (Журналы–Касса).
4. Распечатайте платежную ведомость.
1) В журнале Касса (платежные ведомости) выделите строку Платежная ведомость Д-00000002.
2) Нажмите кнопку Просмотр (или выполните команду ДействияПросмотр)
3) Нажмите кнопку Печать–Платежная ведомость (форма П-53)
4) Открывается печатная форма платежной ведомости, которую можно распечатать командой ФайлПечать.
Здесь приведен пример полученной платежной ведомости

5) Закройте платежную ведомость
5) В журнале Касса (платежные ведомости) выделите строку Платежная ведомость Д-00000002
6) Выполните ДействияОткрыть или нажмите кнопку Изменить (открыть) (Shift+Enter)
7) На вкладке «Основные» в поле «Закрыта» поставьте значок .
8) Нажмите ОК.
Задание 8. Начислить дивиденды по акциям предприятия.
Для всех сотрудников, имеющих какое-либо количество акций предприятия можно производить расчет суммы дивидендов. Этой цели служит документ «Начисление дивидендов»
1) Выполните команду ДокументыЗарплатаПрочие начисления и удержания
Начисление дивидендов;
2) В разделе «Способ начисления суммы» указать – Сумма на одну акцию.
3) В разделе «Суммы дивидендов», в поле По простым акциям указать – 20.
4) Нажать ОК.
Поскольку в нашем случае только Макогоненко Е.П. обладает 10-ю акциями, то ведомость, формируемая по нажатию кнопки Печать, будет иметь вид, показанный ниже.

Задание 9. Начислить премию сотрудникам магазина №1.
Документ «Начисление и удержание списком» предназначен для ввода произвольных видов доплат или удержаний по сотрудникам. Этим документом можно ввести различные виды премий, надбавки за выслугу лет, за секретность, доплаты за расширение зоны, замещение и совмещение, знание языка, интенсивность, руководство бригадой, другие доплаты и удержания. Доплату или удержание можно ввести различному списку сотрудников, в зависимости от выбранных реквизитов «Расчетчик» и «Подразделение» на вкладке «Основные». Здесь же из предлагаемого списка выбирается вид доплаты или удержания и определяется его способ расчета :суммой (пропорционально отработанному времени), фиксированной суммой или процентом.
Технология работы:
1) Выполните команду ДокументыЗарплатаПрочие начисления и удержания
Начисление и удержание списком.
2) Заполните вкладку Основные согласно приведенному здесь рисунку;

3) Перейдите на вкладку Дополнительные и заполните её основную часть как показано на следующем рисунке.

4) Нажмите кнопку Заполнить, для заполнения табличной части формы.
5) Нажмите ОК.

Задание 10. Заполнить табели рабочего времени для всех подразделений фирмы.
Документ "Табель" предназначен для внесения информации об отработанном за месяц времени. При использовании прямого способа учета отработанного времени табель может быть подробным, то есть, в него может быть внесено количество отработанного времени за каждый день. При прямом способе учета информация об отработанном времени вносится непосредственно в табель. При использовании метода отклонений отработанное время считается как разница между нормой рабочего времени и введенными отклонениями (больничные, отпуск и проч.). Способ учета отработанного времени должен быть выбран до начала работы с конфигурацией в соответствующей константе
(СервисПомощникиНастройка параметров учета).
Технология работы:
1) В начале каждого месяца, для каждого подразделения создаются табели учета рабочего времени. Для этого следует выполнить команду ДокументыЗарплатаТабель;
2) В экранной форме ввести для каждого подразделения задать данные:
Подразделение Администрация Бухгалтерия Магазин 1 Магазин 1
График работы Пятидневка 40 Пятидневка 40 Шестидневка 36 Шестидневка40
Категория Служащие Служащие Рабочие Продавец
3) Чтобы заполнить табличную часть нажмите кнопку Заполнить, нажмите ОК, на вопрос о проведении ответить Да;
Все табели хранятся в специальном журнале Табели
4) Выполните команду ЖурналыЗарплатаТабели учета рабочего времени.
5) Выделите строку Табель.
6) Нажмите кнопку Просмотр (или выполните команда Действия Просмотр)
7) Нажмите кнопку Печать–Табель, форма П-13

Открывается печатная форма табеля учета рабочего времени, который можно распечатать командой ФайлПечать или сохранить в виде Internet (*.htm) страницы, либо в формате Excel (*.xls) файла для последующей обработки.
Задание 11. Рассчитать заработную плату и начисления.
После ввода всех необходимых документов можно приступить к расчету зарплаты. Для этого нужно воспользоваться документом "Расчет з/п". Именно этим документом будут рассчитаны суммы дополнительных начислений (удержаний), определены суммы удерживаемого подоходного налога, сборов на обязательное социальное и государственное пенсионное страхование, и соответственно суммы, положенные к выплате (без учета сальдо за прошлые месяцы).
Технология работы:
1) Измените рабочую дату на 31.01.0Y
2) Выполните команду ДокументыЗарплатаРасчет заработной платы, нажмите кнопку ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.
Задание 12. Рассчитать заработную плату для всех сотрудников.
Технология работы: Все документы расчета изменяют состояние записи в журнале расчета.
1) Выполните команду Журналы Зарплата Зарплата.
2) Выполните команду Действия Задать глубину просмотра.
3) В поле От периода выберите Январь 200Y
4) Просмотрите начисление по сотрудникам.
5) Для расчета з/п сотрудников нажмите кнопку Рассчитать все
6) Сформируйте расчетный листок по сотрудникам, нажав кнопку Расчетный листок.
(Командой Файл–Печать можно сформировать печатную форму)
Ниже приведен пример одного из расчетных листков.

 

Завершите работу с программой командой Файл Выход.

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА №10. Финансовые результаты. Виды отчетности
Тема: Закрытие месяца. Формирование проводок по хозяйственным операциям и зарплате. Формирование финансовых результатов деятельности предприятия. Стандартные, Специализированные и Регламентированные отчеты.

Финансовые результаты деятельности предприятия.
Если в Комплексной конфигурации включены все три участка учета, то перед тем, как приступить к завершающей бухгалтерской операции закрытия счетов затрат и формирования финансовых результатов, следует отразить в бухгалтерском учете результаты проведения торговых операций и расчета заработной платы (см. Описание «1С:Предприятие. Версия 7.7. Конфигурация «Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры для Украины» стр.441-452).
Задание 1.Изменить рабочую дату на конец месяца
Технология работы:
1) Изменить рабочую дату на 31.01.0Y
(СервисПараметры, вкладка «Общие», «Рабочая дата» 31.01.0Y, Применить, ОК).
Задание 2. Сформировать проводки по торговым операциям и
зарплате.
Схемы бухгалтерских проводок по торговым операциям задаются в справочнике "Хозяйственные операции" и подчиненном ему справочнике "Проводки". Для хранения списка дополнительных параметров, которые используются при редактировании хозяйственных операций, предназначен справочник "Дополнительные параметры". Для формирования проводок по торговым операциям предназначен документ "Торг->Бух" (формирование бухгалтерских проводок по торговым операциям).
2.1. Просмотреть список проводок по торговым операциям в справочник «Хозяйственные операции».
Справочник «Хозяйственные операции» содержит список хозяйственных операций бухгалтерского учета, которые соответствуют различным кодам операций регистров «Партии товаров», «Взаиморасчеты покупателей», «Взаиморасчеты поставщиков». Каждая хозяйственная операция характеризуется видом регистра (соответствует группе операций), кодом операции и наименованием. Список проводок, соответствующих каждой хозяйственной операции, хранится в подчиненном справочнике «Проводки». Список проводок текущей хозяйственной операции отображается в нижней части формы.
Технология работы.
1) Выполните команду СправочникиПрочиеФормирование проводокХозяйственные операции;
2) Если необходимо можно отредактировать проводку (двойной щелчок левой кнопкой мыши приведет к началу редактирования соответствующей проводки). Ввод новых проводок и удаление осуществляются с помощью кнопок "Новая проводка" и "Удалить проводку" соответственно.
2.2. Ввести документ «Формирование проводок»
Для отражения результатов торговой деятельности предприятия в бухгалтерском учете в Комплексной конфигурации предусмотрен документ "Торг->Бух (Формирование бухгалтерских проводок)" (далее - "Формирование бухгалтерских проводок"). Формирование проводок осуществляется только по торговым документам, имеющим тип учета "финансовый" или "общий". Формирование проводок производится за определенный период времени, кратный целому дню.
Период формирования проводок задается следующим образом. Окончанием периода является дата документа "Формирование бухгалтерских проводок". Началом периода считается либо день, следующий за датой предыдущего документа, либо, если документ "Формирование бухгалтерских проводок" первый в году, дата начала этого года. Чтобы периоды не пересекались друг с другом, дата начала периода формирования проводок определяется документом "Формирование бухгалтерских проводок" автоматически. Таким образом, вводом документов "Формирование проводок" с нужной периодичностью можно задать произвольную продолжительность периода формирования проводок, в пределах от одного дня до одного года.
Порядок формирования проводок назначается в документе "Формирование проводок" независимо для каждого периода формирования проводок. Формирование проводок можно выполнять двумя способами:
 формировать детальные проводки по каждому торговому документу. При этом способе формирования каждый торговый документ будет иметь бухгалтерскую операцию, соответствующие проводки по этому документу. В этом режиме удобно проверять правильность формирования проводок по документу, а также можно получать максимально детализированные бухгалтерские отчеты. Но следует отметить, что даже при установленном режиме формирования детальных проводок по счетам учета проводки по учету объектов оперативного учета (товаров, услуг, продукции - 024, 26, 28, 0231) будут формироваться в виде сводных проводок (без аналитики.)
 формировать сводные проводки по торговым операциям за период. При таком способе будет сформирована одна сводная бухгалтерская операция по всем торговым документам за период формирования проводок. При этом одинаковые проводки, рассчитанные по разным документам, будут свернуты в одну проводку.
 Кроме того, можно не формировать проводок по торговым операциям вообще.
В процессе работы с информационной базой вводятся документы торгового учета. До тех пор, пока не введен документ "Формирование проводок", порядок формирования проводок не определен и торговые документы проводок не формируют. В конце периода вводится документ "Формирование проводок", который отсчитывает свой период формирования проводок (от даты, следующей за датой предыдущего документа "Формирование проводок" или от начала года) и определяет порядок формирования проводок за этот период.
ВНИМАНИЕ! Последний в году документ "Формирование проводок" должен вводиться последним числом декабря месяца, т.е. датой 31.12.0Y
Технология работы.
1) Выполнить команду ДокументыРегламентные документыФормирование проводок по торговым операциям;
2) В поле «Порядок формирования проводок» установить режим «формировать детальные проводки по каждому торговому документу»;
3) Нажать кнопку Сформировать проводки;

При этом документ "Формирование проводок" проверит все торговые документы за период формирования проводок и выполнит следующие действия:•при установленном режиме "формировать детальные проводки" все торговые документы будут перепроведены и сформируют при этом детальные проводки;• при установленном режиме "формировать сводные по всем документам торгового учета будут сформированы сводные проводки. При этом будут перепроведены документы, какие необходимо, для восстановления последовательности документов. Если после записи документа "Формирование проводок" в его период формирования проводок будут вводиться новые торговые документы или перепроводиться уже существующие, то детальные проводки будут формироваться ими сразу.
ВНИМАНИЕ! Если в документе "Формирование проводок" указан способ "формирование сводных проводок", то при внесении изменений в торговые документы (и вводе новых торговых документов) в периоде формирования проводок, его следует перепровести. Если порядок формирования проводок изменился, то при нажатии на кнопку "Сформировать проводки" будут перепроведены все торговые документы, какие необходимо провести, для приведения их в соответствие новому порядку формирования проводок. При удалении документа "Формирование проводок", как уже было отмечено выше, его период поглощается следующим документом "Формирование проводок" (если удаляемый документ не последний в году). Поэтому при удалении документа "Формирование проводок" нужно открыть следующий документ этого вида и перепровести его.
4) Закройте документ "Формирование проводок".
2.3. Сформировать проводки по результатам расчета зарплаты.
Схемы бухгалтерских проводок по начислениям и удержаниям задаются в справочнике "Хоз. операции" и подчиненном ему справочнике "Проводки". Для ежемесячного формирования проводок по результатам расчета заработной платы предназначен документ "Зарплата->Бух" (формирование проводок по зарплате).
"Привязка" хозяйственных операций. При формировании проводок хозяйственные операции по основным начислениям сотрудника определяются по справочникам "Назначения", "Подразделения" и "Категории". Также распределение основных начислений по хозяйственным операциям может быть задано при помощи документа "Распределение основных начислений". Документ позволяет распределить основные начисления между несколькими хозяйственными операциями. При внесении некоторых начислений и удержаний хозяйственная операция может быть указана явно в документе, таким образом, она попадет в журнал расчетов и будет использована при формировании проводок. Для остальных начислений и удержаний соответствие хозяйственным операциям задается в справочнике "Виды расчетов".
Хозяйственные операции для отчислений с фонда заработной платы задаются в справочнике "Шкала ставок".
Если в Комплексной конфигурации включен участок учета "Зарплата+Кадры", то перед тем, как приступить к завершающей процедуре закрытия счетов затрат и определения финансовых результатов, нужно отразить в бухгалтерском учете результаты расчета зарплаты. Для формирования бухгалтерских проводок по результата расчета зарплаты в Комплексной конфигурации предусмотрен документ "Зарплата->Бух (Формирование бухгалтерских проводок)".
Принципы работы этого документа и процесс настройки схемы формируемых им проводок приведен в разделе "Распределение результатов расчета заработной платы по счетам бухгалтерского учета" главы "Ввод начальных данных по расчету зарплаты и кадровому учету" документации. Связано это, в первую очередь, с тем, что при описании последних существенным образом используются специфичные понятия и объекты компоненты "Расчет", и участка учета "Зарплата+Кадры" Комплексной конфигурации

Технология работы.
1) Выполните команду ДокументыЗарплатаФормирование бухг.проводок;
2) Установите дату 31.01.0Y, нажмите кнопку ОК, на вопрос о проведении ответьте Да.
Задание 3. Формирование финансовых результатов деятельности предприятия.
Для формирования финансовых результатов деятельности организации служит документ "Финансовые результаты". Документ «Финансовые результаты» является регламентным и предназначен для выполнения следующих операций: закрытия счетов учета затрат по элементам (счетов класса 8), закрытия счета учета общепроизводственных затрат (счета 91) и наконец, определения конечного финансового результата по видам деятельности предприятия, т. е. закрытия всех счетов учета доходов и расходов (счетов класса 7, 8, 9) на соответствующие субсчета счета 79 «Финансовые результаты»). Каждая из перечисленных операций соответствует определенному этапу определения финансовых результатов предприятия (режиму работы документа) и задается в реквизите «Этап определения финансовых результатов» его диалоговой формы.
Рассмотрим более подробно специфику работы документа на каждом этапе определения финансовых результатов. При установленном режиме «Закрытие элементов затрат» происходит списание сальдо счетов класса 8 по элементам затрат на счета, которые указаны для каждого элемента (вида затрат) в форме элемента справочника «Виды затрат». При этом, если счет закрытия не указан в справочнике, то списание сальдо счета по такому виду затрат не происходит. Этап «закрытие общепроизводственных затрат» реализует по сути закрытие счета 91 «Общепроизводственные затраты», т.е. распределение суммы общепроизводственных затрат между счетом учета себестоимости продукции (счет 23) и счетом учета себестоимости реализованной готовой продукции (счет 901). Для реализации алгоритма распределения используются такие параметры как нормальная база распределения, база распределения текущего месяца, нормальная сумма постоянных затрат и сумма постоянных затрат текущего месяца, которые определяются на закладке «Дополнительно» формы документа. Базой распределения затрат может быть, например, отработанное время, объем деятельности, прямые затраты и т.п. Отметим, что текущая сумма постоянных затрат определяется автоматически при проведении документа как сальдо счета 91 по всем видам затрат, для которых в форме элемента справочника «Виды затрат» включен флажок «Относится к постоянным общепроизводственным затратам». Сумма переменных общепроизводственных затрат будет списана при проведении документа на счет 23.
Наконец на этапе «Определение финансовых результатов» происходит списание сальдо счетов учета доходов и расходов предприятия (счетов класса 7, 8, 9) на соответствующие субсчета счета 79 в разрезе каждого вида деятельности организации. Обратите внимание на то, что при определении финансового результата не закрывается счет 98 «Налоги на прибыль».
Отметим, некоторые моменты, касающиеся ведения учета затрат, в зависимости от различных схем учета. Если учет затрат на предприятии ведется с использованием счетов класса 8 и 9, последовательность действий пользователя по учету затрат в типовой конфигурации должна быть следующей:
1.Ведение учета затрат на счетах класса 8 (по возможности);
2.Ввод в конце месяца регламентного документа «Финансовые результаты» с при знаком «Закрытие элементов затрат»;
3.Ввод регламентного документа «Финансовые результаты» для реализации этапа «Закрытие общепроизводственных затрат»;
4.Формирование окончательных калькуляций;
5.Ввод документа «Финансовые результаты» с признаком «Определение финансового результата».
Если учет затрат на предприятии ведется с использованием только счетов класса 8, последовательность действий по учету затрат в конфигурации отличается от вышеприведенной только отсутствием этапа «Закрытие общепроизводственных затрат». Кроме того, в форме элемента справочника «Виды затрат» по очевидным причинам в качестве «счета закрытия» может быть указан только счет 23. Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг при такой схеме учета будет списываться сразу на финансовый результат- счет 791.
Наконец, если учет затрат на предприятии ведется с использованием только счетов класса 9, то учет всех затрат в типовой конфигурации должен соответственно вестись на счетах класса 9. В форме элемента справочника «Виды затрат» в этом случае в качестве счета, на который будут списываться суммы затрат по текущей статье, может быть выбран только счет 23. В остальном последовательность действий пользователя полностью совпадает с вышеприведенной схемой (пп.3-3).
Технология работы.
1) Выполните команду ДокументыРегламентныеФинансовые результаты
2) В поле «Этап определения финансовых результатов» укажите режим Закрытие элементов затрат (счета класса 8);
3) В поле «от» проверьте соответствие даты концу отчетного периода (31.01.0Y)
4) Нажмите ОК, на вопрос о проведении ответить Да.
5) Повторите п.п.1-4 для режимов «Закрытие общепроизводственных затрат» и «Определение финансового результата».
Для просмотра введенных документов по финансовым результатам используется журнал "Финансовые результаты" (ЖурналФинансовые результаты).
В контекстном меню выбранного документа можно просмотреть проводки операции

Виды отчетов в программе
«1С: Бухгалтерия для Украины» различает стандартные, специализированные и регламентные отчеты.
 «Стандартные отчеты» входят в состав типовой конфигурации. Они используются для анализа итогов на уровне счетов, субсчетов, объектов аналитики, операций.
 «Специализированные отчеты» создаются для получения специфической информации и/или формирования особой печатной формы и обычно используются в конкретных разделах учета.
 «Регламентные отчеты» предназначены для регулярной подготовки отчетности для контролирующих органов.
Стандартные отчеты
Задание 4. Проверка финансового состояния предприятия.
Технология работы. Для получения итоговых сведений по финансовым результатам можно использовать стандартные отчеты (Описание «1С:Предприятие. Версия 7.7. Конфигурация «Бухгалтерия + Торговля + Склад + Зарплата + Кадры для Украины», Глава 11):
 Стандартный отчет "Оборотно-сальдовая ведомость" может быть использован для получения оперативной информации о состоянии бухгалтерских счетов доходов/расходов.
 Стандартный отчет "Анализ субконто" может быть использован для просмотра остатков и оборотов по счетам, на которых ведется аналитический учет по субконто "Виды затрат".
 Стандартный отчет "Карточка субконто" может быть использован для просмотра движений по конкретным видам затрат.

1. Создание оборотно-сальдовой ведомости.
“Оборотно-сальдовая ведомость” содержит для каждого счета информацию об остатках на начало и на конец периода и оборотах по дебету и кредиту за установленный период. Этот отчет (в просторечии — «оборотка») является одним из наиболее часто используемых отчетов в бухгалтерской практике.
1) Выполните команду ОтчетыОборотно-сальдовая ведомость;
2) Установите режимы:
a. Данные по счетам
b. Данные по валютам
c. Развернутое сальдо
3) Нажмите кнопку Сформировать (печатную форму отчета можно распечатать ФайлПечать или сохранить в виде файла ФайлСохранить как), закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .
2. Создание отчета «Анализ субконто» .
Отчет "Анализ счета по субконто" содержит итоговые суммы корреспонденций данного счета с другими счетами за указанный период, а также остатки по счету на начало и на конец периода в разрезе объектов аналитического учета. Этот отчет может быть сформирован только для счетов, по которым ведется аналитический учет.
1) Выполните команду Отчеты-Бухгалтерия-Анализ субконто;
2) В поле «Субконто1» укажите – Контрагенты. Включите ( ) режим Данные по субсчетам, нажмите кнопку Сформировать (печатную отчета форму можно распечатать Файл –Печать или сохранить в виде файла Файл-Сохранить как), закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .

3. Создание отчета «Карточка субконто».
1) Выполните команду ОтчетыБухгалтерияКарточка субконто;
2) В поле «Субконто1» укажите – Инвестиции, включите ( ) режим Данные по субсчетам;
3) Нажмите кнопку Сформировать (печатную отчета форму можно распечатать Файл Печать или сохранить в виде файла ФайлСохранить как),
4) Закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .
Задание 5. Создать отчет о движении денежных средств.
Технология работы. Для получения итоговых и детальных сведений об остатках и движении денежных средств можно использовать отчет "Остатки и движения денег", который содержит информацию об остатках и движении денег на расчетных счетах и в кассах.
1) Выполните команду ОтчетыОстатки и движения денег;
2) В поле «Валюта» указать – гривня, в поле «Счета» указать – Все, включить ( ) режим детализация по всем документам;
3) Нажать кнопку Сформировать, закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .

Специализированные отчеты
Отчеты о товарных операциях
Для получения итоговых и детальных сведений о результатах закупки и продаж товаров можно использовать различные отчеты.
 Отчет "Остатки товаров" предназначен для отображения информации об остатках или движениях товаров на складах в количественном и суммовом выражении по себестоимости.
 Отчет "Взаиморасчеты" предназначен для отображения информации по взаиморасчетам с контрагентами. В этом отчете учитывается не только товародвижение, но и движение денежных средств (наличных и безналичных).
 Отчет "Обороты" предназначен для отображения информации о движении товаров. В отчете можно получить полную информацию о обороте в количественном у суммовом выражении ,а так же, о доходе, полученном при реализации товара.
 "Отчет «Резервы товаров» предназначен для отображения информации управленческого учета. Отчет выводит полный или частичный (если установлен фильтр) список зарезервированных товаров.
 Отчет "Тара" предназначен для отображения информации о том, как распределилось поступление тары с точки зрения партионного учета.
 Отчет "Розница" предназначен для отображения информации о том, как распределилась продажа товара в рознице с точки зрения партионного учета.
 В отчете "Реестр счетов" формируется список счетов со всеми подчиненными документами. С помощью фильтра сравнения можно отобрать счета, например, по которым еще не отгружен оплаченный товар или счета, по которым просрочена оплата за ранее отгруженный товар и т.д.

Задание 6. Сформировать отчет «Реестр счетов».
Технология работы.
1) Выполните команду ОтчетыТорговляРеестр счетов;
2) В разделе Статус включите ( ) режимы проведенные, текущие, помеченные на удаление;
3) Нажмите кнопку Сформировать, закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .

Задание 7. Получить отчет о прибыльности реализованного товара
Технология работы.
1) Выполните команду ОтчетыОбороты;
2) В разделе Статус партии включите ( ) все режимы,
в разделе Таблица включите ( ) режимы Доход, Продажа;
3) Нажмите кнопку Сформировать, закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .

Задание 8. Сформировать отчет о взаиморасчетах с контрагентами.
Технология работы
1) Выполните команду ОтчетыВзаиморасчеты;
2) В поле Фирма выберите вашу фирму (ООО Диканька)
3) В поле Отчеты выберите общие взаиморасчеты;
4) Нажмите кнопку Сформировать, закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .

Пример отчета о взаиморасчетах с контрагентами

Аналитические отчеты по торговым операциям
Аналитические отчеты относятся к группе специализированных отчетов и предназначены для расширения спектра возможностей по анализу результатов торгово-хозяйственной деятельности предприятий, а также для прогнозирования и планирования будущих операций. В конфигурации "Комплексный учет для Украины" реализованы следующие отчеты: "Планирование закупок", "Оценка прибыльности товаров", "График платежей" и "ABC-привлекательность покупателей".
 Аналитический отчет "Планирование закупок" предназначен для анализа продаж товаров и планирования необходимого объема закупок на определенный период.
 Отчет "Оценка прибыльности товаров" позволяет рассчитывать оборот товара (сумма отгруженного товара по ценам отгрузки), сумму денег, полученную от покупателя за данный товар, величину и процент прибыли, и тем самым облегчает работу лица, принимающего решение, по нахождению оптимальных путей вложения средств.
 Отчет "График платежей" предназначен для решения задачи отслеживания сроков платежей. В этом отчете составляется график выплат и поступлений денежных средств от контрагентов.
 С помощью отчета "ABC-привлекательность покупателей" можно проводить ABC-анализ покупателей, который состоит в разбиении всех покупателей на три группы (A, B и C) в соответствии со степенью их важности (например, в соответствии с объемом прибыли, полученной от продаж, или объема самих продаж).

Задание 9. Сформировать аналитический отчет «Оценка прибыльности товаров»
Технология работы.
1) Выполните команду ОтчетыТорговляОценка прибыльности товаров
2) В поле «Выручку считать» выберите по оплате, в разделе «вычислять по цене» выберите из справочника, Розничная;
3) Нажмите кнопку Сформировать, закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .

Отчеты по штатам и зарплате
Задание 10. Сформировать отчет по штатному расписанию.
Специальный отчет "По штатному расписанию" позволяет получить такую информацию:
 непосредственно печатную форму штатного расписания фирмы с общим итогом "вилки" окладов по подразделениям;
 структуру подразделений фирмы;
 список вакансий.
Технология работы.
1) Выполните команду ОтчетыЗарплатаПо штатному расписанию;
2) В поле Форма выберите Штатное расписание;
3) Нажмите кнопку Сформировать (печатную отчета форму можно распечатать Файл –Печать или сохранить в виде файла Файл-Сохранить как), закройте форму отчета кнопкой закрытия окна .
Задание 11. Отчеты по зарплате. Расчетная ведомость
После проведения документов и непосредственного расчета начислений и удержаний, можно получить разнообразные отчеты по результатам расчета зарплаты.
 С помощью отчета "Отчет по журналу расчетов" можно получить самые разнообразные выборки из журнала расчетов "Зарплата".
 Отчет "Выплата зарплаты" предназначен для получения информации о выплаченных сотрудникам суммах заработной платы, а также о суммах задолженности по ее выплате за произвольный период времени.
 В группе отчетов "Расчетные ведомости" представлена полная информация о результатах расчета за любой расчетный период.
 Отчет "Расчетные листки" предназначен для формирования расчетных листков по каждому сотруднику. При этом возможно получение листков по сотрудникам всего предприятия, по сотрудникам одного подразделения, расчетчика или же только по одному сотруднику за произвольный расчетный период
Технология работы.
1) Выполните команду Отчеты Расчетная ведомость;
2) В поле Расчетные ведомости за установите Январь 200Y, в разделе Упорядочить по укажите По фамилиям;
3) Нажмите кнопку Сформировать (печатную отчета форму можно распечатать Файл Печать или сохранить в виде файла ФайлСохранить как), закройте форму отчета кнопкой закрытия окна
Задание 12. Сформировать отчет Свод отчислений в фонды.
В комплексной конфигурации предусмотрены следующие отчеты по зарплате:
 Отчет "Свод отчислений в фонды" позволяет получить информацию о базах и суммах обязательных отчислений с фонда заработной платы.
 Отчет "Лицевой счет" предназначен для формирования печатной формы лицевого счета сотрудника.
 Отчет "Численность сотрудников" позволяет рассчитать среднюю (середньооблікову) численность сотрудников, которая часто используется в обязательной отчетности.
Технология работы.
1) Выполните команду Отчеты ЗарплатаСвод отчислений в фонды;
2) В поле Период установите Январь 200Y, в поле Форма укажите Краткая форма;
3) Нажмите кнопку Сформировать (печатную отчета форму можно распечатать Файл Печать или сохранить в виде файла ФайлСохранить как), закройте форму отчета кнопкой закрытия окна

Фрагмент отчета по отчислениям в фонды показан на следующей странице.
 

Регламентированные отчеты

Для составления бухгалтерской и налоговой отчетности, предназначенной для представления в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, в типовой конфигурации существует набор регламентированных отчетов. Для работы с регламентированными отчетами служит специальный режим "Регламентированные отчеты".
Отчеты для различных фондов, налоговых и статистических органов регламентируются законодательством и периодически меняются. Эта группа отчетов включается в поставку программы, но не является частью конфигурации, а представлена группой внешних файлов .
После выполнения команды Отчеты Бухгалтерия Регламентированные отчеты раскрывается окно со списком отчетов. Эти формы разработчик готовит ежеквартально и в программе группирует по кварталам.
Соответственно внешние файлы располагаются в каталоге ExtForms, в подкаталоге, имя которого отвечает периоду отчетности. Например, каталог Rp05q01 содержит отчеты за 01 квартал 2005 года.
Задание 13. Создать каталог (папку для хранения отчетов).
Технология работы. Для сохранения регламентированных отчетов рекомендуется создать папку, в которую программа будет записывать файлы с отчетами:
1) Открыть справочник Фирмы (СправочникиФирма);
2) Выделить строку ООО «Диканька» нажать кнопку (или выполнить команду ДействияИзменить);
3) На вкладке Дополнительно в поле «В указанном каталоге будут сохранятся регламентированные отчеты для этой фирмы:» введите имя каталога (папки), например, — Диканька;
4) Нажмите ОК, на вопрос о сохранении ответить Да.
5) В папке (каталоге) RpYYg0N, соответствующей последнему (актуальному) отчетному периоду появится указанная вами папка (\Диканька).
Отчеты для налоговых органов
В этой группе более десяти видов регламентированных отчетов, такие как:
Форма 1ДФ;
Декларация о НДС;
Декларация о валютных ценностях;
Декларация о прибыли и т.п.
Задание 14. Получить отчет Форма 1ДФ “Довідка про суми виплачених доходів і утриманих з них податків фізичних осіб” (файл 1df.ert)
Технология работы.
1.Создание отчета
1) Выполнить команду Отчеты Бухгалтерия Регламентированные отчеты;
2) Выбрать группу отчетов Отчетность за 0N квартал 200Y года;
3) В списке отчетов в разделе Налоговые органы выбрать Форма 1ДФ (зарплата включена);
4) Нажать Открыть
2.Редактирование отчета

Некоторые отчеты предусматривают их редактирование. При открытии такого отчета в строке меню появляется новая команда Таблица и инструментальная панель Редактор таблиц, позволяющие редактировать готовую таблицу.
5) В печатной форме отчета в панели инструментов Редактор таблиц нажмите кнопку переключения Просмотр/Редактирование;
6) Установите курсор в редактируемую ячейку;
7) Двойным щелчком мыши откройте ячейку для редактирования и введите изменения.
3.Сохранание отчета в формате электронных таблиц
Отчет можно сохранить в формате *.ert или Таблицы *.mxl и изменить его позже.
8) В печатной форме отчета выполнитье команду ФайлСохранить как …;
9) В окне Сохранить как:
- выберите папку для ваших отчетов (Диканька),
- выберите тип файла (*.ert) или (*.mxl),
- укажите имя файла;
10) Нажмите кнопку Сохранить;
11) Командой Файл Открыть откройте только что сохраненный файл;
12) Появилась панель Редактор таблиц, и вы можете внести изменения. Файл в формате .mxl , доступен для редактирования и может быть сохранен в формате Microsoft Excel (*.xls), для дальнейшей обработки и печати;
13) Закройте печатную форму отчета.
Аналогично формируются и другие отчеты этой группы.
Отчеты для органов статистики

В эту группу входят:
Баланс (стандарт №2);
Отчет малого предприятия (стандарт №25);
Отчет о финансовых результатах (стандарт №3) и примечания к финансовой отчетности ( форма №5);
Отчет о движении денежных средств (стандарт №4);
Отчет о собственном капитале (стандарт №5);
Отчет о дебиторской и кредиторской задолженности (форма 1-Б)

Задание 14. Получить отчет «Отчет малого предприятия (стандарт №25)»
Технология работы.
1.Создание отчета
1) Выполнить команду Отчеты Бухгалтерия Регламентированные отчеты;
2) В списке отчетов в разделе Органы статистики выбрать Отчет малого предприятия (стандарт №25);
3) Нажать Открыть;
4) В форме отчета указать отчетный период (например, <1 квартал 200Yр>)
5) Включить режимы:
 Автоматический расчет
 Формат вывода в гривнях
2.Расчет и редактирование отчета
6) Для автоматического заполнения формы на основе данных информационной базы за выбранный период нажать кнопу Заполнить;
После нажатия кнопки Заполнить ячейки заполняются автоматически рассчитанными показателями. Ячейки отчета, в которых предусмотрен ввод числовых значений (желтый цвет) можно редактировать. Для этого следует нажать <Enter> или сделать двойной щелчок мышью. Зеленые ячейки вычисляются по встроенному алгоритму.
7) Автоматически расcчитанные показатели можно расшифровать. Установите курсор в нужную ячейку и нажмите кнопку Раскрыть или клавишу <F5>
Каждый показатель можно детализировать дальше (двойным щелчком вы получите стандартный отчет или журнал проводок). Детализировать отчет можно до операции или проводок документа. Если обнаружили ошибку, можно исправит проведенную операцию или реквизиты документа, предварительно раскрыв его. Если вы изменили реквизиты документа или проведенную операцию, его нужно провести и снова сформировать нужный отчет.
3.Сохранание отчета в виде внешнего файла
8) Сохраните отчет для дальнейшей работы с ним командой ФайлСохранить как;
9) В окне Сохранить как:
- выберите папку для ваших отчетов (Диканька),
- в поле Имя файла программа подставит –;
10) Нажмите кнопку Сохранить
11) Закройте форму отчета;
12) Откройте отчет Balsmall.ert командой Файл Открыть

В конце данного раздела приведены примеры отчетов.
Проверка корректности учета перед созданием бухгалтерской
отчетности
При автоматическом создании отчетности информация, содержащаяся в информационной базе, интерпретируется встроенными алгоритмами. Правильность интерпретации зависит от выполнения пользователем определенных правил проведения компьютерного учета. Программа "«1С:Предприятие» позволяет в автоматическом режиме проверить выполнение этих правил.
В списке отчетов содержится обработка Технологический анализ бухгалтерского учета. Этот отчет проверяет выполнение технологии учета – состояние остатков на счетах, структуру аналитического учета, корректность проводок.
Выявленные ошибки не всегда означают получение некорректного баланса, но всегда требуют внимания. Информация в этом отчете также может быть детализирована. Там, где курсор принимает форму лупы, вы можете дважды щелкнуть мышью и попасть в стандартный отчет, который уточнит информацию.
Если технологические ошибки не были выявлены, вы можете построить корректный баланс. К сожалению, в автоматизированном режиме нельзя проверить корректность налогового учета.

Задание 15. Провести проверку корректности учета
Технология работы.
1) Выполните команду Отчеты Бухгалтерия Регламентированные отчеты;
2) В списке отчетов в разделе Служебные обработки выберите Технологический анализ бухгалтерского учета;
3) Выполните настройку проверки по образцу:

4) Нажмите кнопку Выполнить анализ;
Красным шрифтом программа отображает список найденных ошибок, дает рекомендации об их устранении.
5) Устраните ошибки.
6) Закройте форму отчета.

 

Завершите работу с программой командой Файл- Выход.