Написание контрольных, курсовых, дипломных работ, выполнение задач, тестов, бизнес-планов
Новости все
  • Не нашли подходящий заказ?
    Заказать в 1 клик:  /contactus
  •  
Главная \ Методичні вказівки \ Облік

Облік

« Назад

Облік 18.04.2015 00:04

 

 

Зміст

звіту з практики по бухгалтерському обліку

 

І. Методичні вказівки щодо виконання завдання з практики по бухгалтерському обліку…………………………………………………………..3

  1. Операції за 01 серпня  року………………………………………………………..3
  2. Операції за 02 серпня  року………………………………………………………..4
  3. Операції за 03 серпня  року………………………………………………………..5
  4. Операції за 06 серпня  року………………………………………………………..6
  5. Операції за 14 серпня  року………………………………………………………..9
  6. Операції за 15 серпня  року……………………………………………………....11
  7. Операції за 17 серпня  року……………………………………………………....11
  8. Операції за 20 серпня  року……………………………………………………....13
  9. Операції за 23 серпня  року……………………………………………………....14
  10. Операції за 28 серпня  року……………………………………………………....16
  11. Операції за 30 серпня  року………………………………………………………16
  12. Операції за 31 серпня  року………………………………………………………18
  13. Узагальнення даних бухгалтерського обліку за звітний період…………………….19

 

ІІ. Реєстр Документів, що надійшли в бухгалтерію підприємства за період..21

 

ІІІ. Дані по підприємству на початок періоду…………………………………24

  1. Дані по підприємству………………………………………………………………….24
  2. Дані інвентаризаційного опису станом на 01.08. р…………………………….25
  3. Розшифровка початкових залишків на рахунках розрахунків……………………..26
  4. Розшифровка початкових залишків на рахунках обліків запасів…………………..28
  5. Розшифровка початкових залишків на рахунках обліку Основних засобів та Зносу (амортизації) майна……………………………………………………………………29
  6. Дані по співробітникам підприємства………………………………………………..30
  7. Дані по партнерам підприємства……………………………………………………...31
  8. Реквізити державних організацій-одержувачів податків та відрахувань……….…32

 

ІV. Документи Періоду…………………………………………………………33

 

V. Журнали реєстрацій, рахунки  синтетичного та аналітичного обліку….101

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

І. Методичні вказівки щодо виконання завдання з практики по бухгалтерському обліку

 

  1. 1.    Операції за 01 серпня  20___року

 

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Платіжне доручення

Þ   Заповнити Платіжне доручення №80 від 01.08.20_ р. на перерахування коштів ТОВ «ОРГТЕХНІКА» на підставі розрахунку-фактури № Счт-00000457 від 26.07.20_ р. за раніше отримані цінності;

Þ   Заповнити платіжне доручення №81 від 01.08.20_ р. на перерахування екологічного  податку за попередній місяць на підставі Розрахунку бухгалтерії;

Þ   Зареєструвати в ЖУРНАЛ реєстрації платіжних доручень:

-       Платіжне доручення № 80;

-       Платіжне доручення № 81.

 

            Довіреність

Þ   Заповнити Довіреність АС-12837010 від 01.08.20_ р. на ім’я – Захарової Валентини Іванівни, на отримання від АТ «УКРБЛАНКВИДАВ» цінностей за рахунком № 7/12897 від 31.07.200_ р.;

Þ   Зареєструвати видачу довіреностей в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт

Þ   Заповнити Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 2 від 01.08.200_ р. на ім’я – Захарової Валентини Іванівни, на підставі наданих документів:

-       Накладна № 7/12897 від 31.07.20_ р. (АТ «УКРБЛАНКВИДАВ»)

-       Квитанція до Прибуткового касового ордера № 7/12897 від 31.07.20_ р. (АТ «УКРБЛАНКВИДАВ»)

 

            Накладна від постачальника

Þ   Зареєструвати надходження цінностей для власного користування від АТ «УКРБЛАНКВИДАВ» по Накладній № 7/12897 від 31.07.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних;

Þ   Відмітити використання Довіреності

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрацій господарських операцій та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Банківська виписка за день № 40 з додатками;

Þ         Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 2;

Þ         Накладна від постачальника АТ «УКРБЛАНКВИДАВ» №7/12897

Þ         Квитанція до Прибуткового касового ордера АТ «УКРБЛАНКВИДАВ»

 

  1. 2.          Операції за 02 серпня 20___ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Довіреність:

Þ         Заповнити Довіреність АВ-1331111 від 02.08.20__ р. на ім’я- Сорока Володимир Іванович, на отримання від ТОВ «ОРГТЕХНІКА» цінностей за рахунком № Счт-00000462 від 27.07.200_ р.

Þ         Зареєструвати видачу довіреності в Журнал реєстрації довіреностей

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для власного користування від ТОВ «ОРГТЕХНІКА» по накладній № 365 від 02.08.20__ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних;

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

            Акт введення в експлуатацію основних засобів

Þ         Заповнити Акт введення в експлуатацію основних засобів від 02.08.20_ р., отриманих від ТОВ «ОРГТЕХНІКА»

 

            Довіреність:

Þ         Зареєструвати видачу довіреності АВ-1331112 від 02.08.20__ р. на ім’я – Сорока Володимир Іванович, на отримання від ТОВ «ЕЛЕКТРА» цінностей за рахунком № 3007 від 30.07.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для виробничого використання від ТОВ «ЕЛЕКТРА» по накладній № 308 від 02.08.20__ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних.

Þ         Відмітити використання Довіреності.

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Накладна від постачальника ТОВ «ОРГТЕХНІКА» № 365;

Þ         Акт введення в експлуатацію основних засобів;

Þ         Накладна від постачальника ТОВ «ЕЛЕКТРА» № 308.

 

  1. 3.          Операції за 03 серпня 20__ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Довіреність:

Þ         Зареєструвати видачу Довіреності АВ-1331113 від 03.08.20_ р. на ім’я - Волобуєв Олексій Іванович, на отримання від ТОВ «МАК» цінностей за рахунком № СФ-1655 від 03.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт

Þ         Заповнити Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 3 від 03.08.20__ р. на ім’я – Волобуєв Олексій Іванович, на підставі наданих документів:

-       Накладна № 1655 від 03.08.20__ р. (ТОВ «МАК»);

-       Квитанція до Прибуткового касового ордера № 1655 від 03.08.20_ р. (ТОВ «МАК»)

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для власного використання від ТОВ «МАК» по накладній № 1655 від 03.08.20__ р. в ЖУРНАЛІ Реєстрації прибуткових накладних.

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

             Довіреність

Þ         Зареєструвати видачу довіреності АВ-13331114 від 03.08.20__ р. на ім’я – Сорока Володимир Іванович, на отримання від ТОВ

«ОРГТЕХНІКА» цінностей за рахунком № Счт-00000505 від 03.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для виробничого використання від ТОВ «ОРГТЕХНІКА» по накладній № 382 від 03.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних.

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 3

Þ         Накладна від постачальника (ТОВ «МАК»)

Þ         Квитанція до Прибуткового касового ордера (ТОВ «МАК»)

Þ         Накладна від постачальника (ТОВ «ОРГТЕХНІКА»)

 

  1. 4.          Операції за 06 серпня 20__ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Чек грошової чекової книжки:

Þ         Заповнити Чек грошової чекової книжки № 34364567 від 06.08.20_ р. на ім’я – Соколова Валентина Дмитрівна, на отримання грошей з рахунку в банку на виплату заробітної плати за липень, депонованої зарплати та на господарські потреби на суму 1629,45 грн., в тому числі:

-       на виплату заробітної плати за липень на суму 862,65 грн.

-       на виплату депонованої заробітної плати на суму 46,80

-       на господарські потреби на суму 720,00 грн.

 

            Платіжне доручення

Þ         Зареєструвати платіжні доручення від 06.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації платіжних доручень:

-       платіжне доручення № 82 на перерахування коштів ТОВ «ОРГТЕХНІКА» на підставі рахунку-фактури № Счт-00000505 від 03.08.20_ р.

-       платіжне доручення № 83 на перерахування коштів ТОВ «ЕЛЕКТРА» на підставі рахунку-фактури № 2985 від 30.07.20_ р.

-       платіжне доручення № 84 на перерахування коштів видавництву «БЛІЦ-ІНФОРМ» на підставі рахунку-фактури № 9004622 від 06.08.20_ р.

-       платіжне доручення № 85 на перерахування ПДФО із заробітної плати за попередній місяць на підставі Залишків на початок періоду.

-       платіжне доручення № 86 на перерахування єдиного соціального внеску до Пенсійного фонду за попередній місяць на підставі Залишків на початок періоду

-       платіжне доручення № 87 на перерахування коштів за розрахунково-касове обслуговування (отримання готівки)

 

             Прибутковий касовий ордер

Þ         Заповнити Прибутковий касовий ордер № 12 від 06.08.20_ р. на оприбуткування в касу від Соколової Валентини Дмитрівни грошових коштів в сумі 1629 грн. 45 коп., отриманих з поточного рахунку в банку по Чеку № 34364567 на виплату заробітної плати за липень, депонованої зарплати та на господарські потреби на суму, в тому числі:

-       на виплату заробітної плати за липень на суму 862,65 грн.

-       на виплату депонованої заробітної плати на суму 46,80 грн.

-       на господарські потреби на суму 720,00 грн.

Þ         Зареєструвати Прибутковий касовий ордер в ЖУРНАЛ реєстрації касових ордерів

 

            Платіжна відомість

Þ         Заповнити платіжну відомість № 7 від 06.08.20_ р. на виплату заробітної плати за липень, згідно залишків по розрахунках за заробітною платою на початок місяці

 

            Видатковий касовий ордер

Þ         Заповнити Видатковий касовий ордер № 12 від 06.08.20_ р. на суму 862 грн. 65 коп., на виплату заробітної плати за липень

Þ         Зареєструвати Видатковий касовий ордер в ЖУРНАЛ реєстрації касових ордерів.

            Видатковий касовий ордер

Þ         Заповнити Видатковий касовий ордер № 13 від 06.08.20_ р. на виплату депонованої заробітної плати в сумі і на ім’я, згідно залишків по розрахунках з депонентами.

Þ         Зареєструвати Видатковий касовий ордер в ЖУРНАЛ реєстрації касових ордерів

 

            Видатковий касовий ордер

Þ         Заповнити Видатковий касовий ордер № 14 від 06.08.20_ р. на погашення витрат по Звіту про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 3 в сумі 720 грн., на  ім’я – Волобуєва Олексія Івановича.

Þ         Зареєструвати Видатковий касовий ордер в ЖУРНАЛ реєстрації касових ордерів

 

            Лист касової книги

Þ         Заповнити Лист касової книги № 7 від 06.08.20_ р. на основі касових ордерів за 06.08.200_ р. залишок на початок дня 06.08.20_ р. – за даними балансу на початок місяця.

 

            Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг)

Þ         Зареєструвати надходження для загальногосподарського використання від видавництва «БЛІЦ-ІНФОРМ» виконаних робіт (наданих послуг) по Акту від 06.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних.

 

            Бухгалтерська довідка

Þ         Скласти Бухгалтерську довідку № 35 від 06.08.200_ р. про надходження по Акту від 06.08.20_ р. рекламних послуг від видавництва «БЛІЦ-ІНФОРМ»:

-       Оприбуткувати послуги

-       Списати суму авансу в розрахунок за отримані послуги згідно залишків по авансах виданих на початок місяця у розрахунку з видавництвом

Þ         Зареєструвати Бухгалтерську довідку в ЖУРНАЛ реєстрації Бухгалтерських довідок.

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Чек грошової чекової книжки № 34364567

Þ         Банківська виписка за день № 41 з додатками

Þ         Лист касової книги № 7 з касовими ордерами

Þ         Платіжна відомість № 7

Þ         Акт прийому виконаних робіт (наданих послуг) від видавництва «БЛІЦ-ІНФОРМ» від 06.08.20_ р.

Þ         Бухгалтерська довідка № 35

 

  1. 5.          Операції за 14 серпня 20__ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Довіреність:

Þ         Зареєструвати видачу Довіреності АВ-1331115 від 14.08.20_ р. на ім’я – Сорока Володимир Іванович, на отримання від ТОВ «ОРТЕМИР» цінностей за рахунком № 143 від 10.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для виробничого використання від ТОВ «ОРТЕМИР» по накладній № 247 від 14.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ Реєстрації прибуткових накладних.

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

            Особова картка працюючого

Þ         Згідно з наказом № 14 від 13.08.200_ р. Оформити Особову картку працюючого на Вилину Ганну Володимирівну

Þ         Включити її до Розрахунково-платіжної відомості та відкрити аналітичний рахунок розрахунків з оплати праці

 

            Довіреність

Þ         Зареєструвати видачу довіреності АВ-1331116 від 14.08.20_ р. на ім’я – Волобуєва Олексія Івановича, на отримання від ДП Київський Метрополітен проїзних білетів за рахунком № 386 від 14.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження проїзних білетів для видачі працівникам від ДП Київський Метрополітен по накладній № 390 від 14.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

            Довіреність

Þ         Зареєструвати видачу довіреності АВ-1331117 від 14.08.200_ р. на ім’я – Сорока Володимир Іванович, на отримання від ТОВ «ОРТЕМИР» цінностей за рахунком № 268 від 14.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для виробничого використання від ТОВ «ОРТЕМИР» по накладній № 268 від 14.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

            Довіреність

Þ         Зареєструвати видачу довіреності АВ-1331118 від 14.08.20_ р. на ім’я – Сорока Володимир Іванович, на отримання від ТОВ «ЕЛЕКТРА» цінностей за рахунком № 4273 від 14.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для виробничого використання від ТОВ «ЕЛЕКТРА» по накладній № 355 від 14.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Накладна від постачальника ТОВ «ОРТЕМИР» № 247

Þ         Наказ на прийняття на роботу № 14

Þ         Наказ на придбання білетів на проїзд № 16

Þ         Накладна від постачальника ДП Київський Метрополітен № 390

Þ         Накладна від постачальника ТОВ «ОРТЕМИР» № 268

Þ         Накладна від постачальника ТОВ «ЕЛЕКТРА» № 355

 

  1. 6.          Операції за 15 серпня 20__ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Платіжне доручення

Þ         Зареєструвати платіжні доручення від 15.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації платіжних доручень:

-       платіжне доручення № 88 на перерахування коштів ДКУЖГ Мінського р-ну м. Києва на підставі Розпорядження директора № 15 від 14.08.20_ р та заяви Соколової В. Д.

-       платіжне доручення № 89 на перерахування коштів ДП Київський Метрополітен проїзних білетів на підставі рахунку-фактури № 386 від 14.08.20_ р.

 

            Звіт про погашення позики

Þ         Оформити Звіт про погашення позики від 15.08.20_ р. на ім’я – Соколової Валентини Дмитрівни на позику в розмірі 720 грн. строком на 2 роки

 

            Акт виконаних робіт (продаж, передача покупцю виконаного замовлення)

Þ         Зареєструвати підписаний Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику № 50 від 15.08.20_ р., (ДП «БУРДА-УКРАЇНА») в ЖУРНАЛІ реєстрації видаткових накладних

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Банківська виписка за день № 42 з додатками

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику № 50, (ДП «БУРДА-УКРАЇНА»)

Þ         Звіт про погашення позики від 15.08.20_ р.

 

  1. 7.          Операції за 17 серпня 20__ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Чек грошової чекової книжки

Þ         Заповнити Чек грошової чекової книжки № 34364568 від 17.08.20_ р. на ім’я – Соколова Валентина Дмитрівна на отримання грошей з рахунку в банку на видачу авансу на відрядження на суму 500 грн.

 

            Платіжне доручення

Þ         Зареєструвати платіжні доручення від 17.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації платіжних доручень:

-       платіжне доручення № 90 на перерахування коштів за розрахунково-касове обслуговування (отримання готівки)

-       платіжне доручення № 91 на перерахування коштів ТОВ «ОРТЕМИР» на підставі рахунку-фактури № 143 від 10.08.20_ р. за отримані раніше цінності

-       платіжне доручення № 92 на перерахування коштів ТОВ «МАК» на підставі рахунку-фактури № СФ-1676 від 17.08.20_ р.

 

            Прибутковий касовий ордер

Þ         Заповнити Прибутковий касовий ордер № 13 від 17.08.20_р. на оприбуткування в касу від Соколової Валентини Дмитрівни грошових коштів в сумі 500 грн., отриманих з поточного рахунку в банку по Чеку грошової чекової книжки № 34364568 на відрядження

Þ         Зареєструвати Прибутковий касовий ордер в ЖУРНАЛ реєстрації касових ордерів

 

            Видатковий касовий ордер

Þ         Заповнити Видатковий касовий ордер № 15 від 17.08.20_р. в сумі 500 грн., на видачу готівки на відрядження, згідно Наказу про відрядження № 10 від 17.08.20_ р. на ім’я – Губа нова Володимира Володимировича

Þ         Зареєструвати Видатковий касовий ордер в ЖУРНАЛ реєстрації касових ордерів

 

            Лист касової книги

Þ         Заповнити Лист касової книги № 18 від 17.08.20_р. на основі касових ордерів за 17.08.20_ р.

 

            Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг)

Þ         Зареєструвати надходження для загальногосподарського використання від ТОВ «МАК» виконаних робіт по Акту від 17.08.200_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

 

 

            Бухгалтерська довідка

Þ         Скласти Бухгалтерську довідку № 36 від 17.08.20_ р. про надходження по Акту від 17.08.20_ р. послуг по заправці принтера від ТОВ «МАК»:

-       Оприбуткувати послуги

Þ         Зареєструвати Бухгалтерську довідку в ЖУРНАЛ реєстрації Бухгалтерських довідок.

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Чек грошової чекової книжки № 34364568

Þ         Банківська виписка за день № 43 з додатками

Þ         Лист касової книги № 8 з касовими ордерами

Þ         Наказ на відрядження № 10

Þ         Акт прийому виконаних робіт (наданих послуг) від ТОВ «МАК» по рахунку № СФ-1676 від 17.08.20_ р.

Þ         Бухгалтерську довідку № 36 від 17.08.20_ р.

 

  1. 8.          Операції за 20 серпня 20__ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Платіжне доручення

Þ         Зареєструвати платіжні доручення від 20.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації платіжних доручень:

-       платіжне доручення № 93 на перерахування коштів ТОВ «МАК» на підставі рахунку-фактури № СФ-1702 від 20.08.20_ р.

-       платіжне доручення № 94 на перерахування Податку на додану вартість за попередній місяць

-       платіжне доручення № 95 на перерахування Податку на прибуток підприємства за попередній місяць

 

            Акт виконаних робіт (продаж, передача покупцю виконаного замовлення)

Þ         Зареєструвати підписаний Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику № 51 від 20.08.20_ р. (Асоціація міст України) в ЖУРНАЛІ реєстрації видаткових накладних.

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Банківська виписка за день № 44 з додатками

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику №51 від 20.08.20_ р. (Асоціація міст України).

 

  1. 9.          Операції за 23 серпня 20__ р.

 

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт

Þ         Заповнити Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 4 від 23.08.200_ р. на ім’я – Губанов Володимир Володимирович, на підставі наданих документів:

-       Білет на проїзд Київ-Львів від 19.08.20_ р.;

-       Відмітка про вибуття з м. Києва - 17.08.20_ р.;

-       Відмітка про прибуття у м. Львів – 20.08.20_ р.;

-       Білет на проїзд Львів-Київ від 22.08.20_ р.;

-       Відмітка про вибуття з м. Львів - 22.08.20_ р.;

-       Відмітка про прибуття у м. Київ – 23.08.200_ р.;

-       Квитанція готелю м. Львів про проживання з 20.08.20_ р. по 22.08.20_ р.

-       Розрахувати добові та включити до звіту

 

            Прибутковий касовий ордер

Þ         Заповнити Прибутковий касовий ордер № 14 від 23.08.20_р. на ім’я – Губанова Володимира Володимировича на зарахування в касу коштів, невикористаних на відрядження, згідно Звіту про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 4 від 23.08.20_ р.

Þ         Зареєструвати Прибутковий касовий ордер в ЖУРНАЛ реєстрації касових ордерів

 

            Лист касової книги

Þ         Заповнити Лист касової книги № 9 від 23.08.20_р. на основі касових ордерів за 23.08.200_ р.

 

            Акт виконаних робіт (продаж, передача покупцю виконаного замовлення)

Þ         Зареєструвати підписаний Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику № 52 від 23.08.20_ р. (ТОВ «Альпі-ЛЬВІВ») в ЖУРНАЛІ реєстрації видаткових накладних.

 

            Довіреність

Þ         Зареєструвати видачу довіреності АВ-1331119 від 23.08.20_ р. на ім’я – Волобуєва Олексія Івановича, на отримання від ТОВ «МАК» цінностей за рахунком № СФ-1702 від 20.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації довіреностей.

 

            Накладна від постачальника

Þ         Зареєструвати надходження цінностей для власного довгострокового користування від ТОВ «МАК» по накладній № 1735 від 23.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

Þ         Відмітити використання Довіреності

 

            Акт введення в експлуатацію нематеріальних активів

Þ         Заповнити Акт на введення в експлуатацію нематеріальних активів від 23.08.20_ р., отриманих від ТОВ «МАК» по накладній № 1735 від 23.08.20_ р.

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 4

Þ         Лист касової книги № 9 від 23.08.20_ р. з додатками

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику №52 від 23.08.20_ р. (ТОВ «Альпі-ЛЬВІВ»).

Þ         Накладна від постачальника №  1735 від 23.08.20_ р.(ТОВ «МАК»)

Þ         Акт введення в експлуатацію нематеріальних активів

 

  1. 10.     Операції за 28 серпня 20__ р.

 

            Створення та реєстрація первинних документів:

            Акт виконаних робіт (продаж, передача покупцю виконаного замовлення)

Þ         Зареєструвати підписаний Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику № 53 від 28.08.20_ р. (ТОВ «КОРДОН») в ЖУРНАЛІ реєстрації видаткових накладних.

 

            Акт виконаних робіт (продаж, передача покупцю виконаного замовлення)

Þ         Зареєструвати підписаний Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику № 54 від 28.08.20_ р. (СП «КАТРИН») в ЖУРНАЛІ реєстрації видаткових накладних.

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику №53 від 28.08.20_ р. (ТОВ «КОРДОН»).

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт замовнику №54 від 28.08.20_ р. (СП «КАТРИН»).

 

  1. 11.     Операції за 30 серпня 20__ р.

 

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг)

Þ         Зареєструвати надходження послуг для загальногосподарського використання від АТ «Український Мобільний Зв’язок» по Акту від 30.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

 

            Бухгалтерська довідка

Þ         Скласти Бухгалтерську довідку № 37 від 30.08.20_ р. про надходження по Акту від 30.08.20_ р. послуг від АТ «Український Мобільний Зв’язок»:

-       Оприбуткувати послуги

Þ         Зареєструвати Бухгалтерську довідку в ЖУРНАЛ реєстрації Бухгалтерських довідок.

 

            Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг)

Þ         Зареєструвати надходження послуг для загальногосподарського використання від ТОВ «АКРОПОЛЬ» по Акту від 30.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

 

            Бухгалтерська довідка

Þ         Скласти Бухгалтерську довідку № 38 від 30.08.20_ р. про надходження по Акту від 30.08.200_ р. послуг від ТОВ «АКРОПОЛЬ»:

-       Оприбуткувати послуги

Þ         Зареєструвати Бухгалтерську довідку в ЖУРНАЛ реєстрації Бухгалтерських довідок.

 

            Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг)

Þ         Зареєструвати надходження послуг при придбанні виробничих запасів від ВАТ «Спеціалізоване АТП» по Акту від 30.08.20_ р. в ЖУРНАЛІ реєстрації прибуткових накладних

 

            Бухгалтерська довідка

Þ         Скласти Бухгалтерську довідку № 39 від 30.08.20_ р. про надходження по Акту від 30.08.20_ р. послуг від ВАТ «Спеціалізоване АТП»:

-       Оприбуткувати послуги

Þ         Зареєструвати Бухгалтерську довідку в ЖУРНАЛ реєстрації Бухгалтерських довідок.

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг) (АТ «Український Мобільний Зв’язок»).

Þ         Бухгалтерська довідка № 37 від 30.08.20_ р.

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг) (ТОВ «АКРОПОЛЬ»).

Þ         Бухгалтерська довідка № 38 від 30.08.20_ р.

Þ         Акт прийому-здачі виконаних робіт (наданих послуг) (ВАТ «Спеціалізоване АТП»).

Þ         Бухгалтерська довідка № 39 від 30.08.20_ р.

 

  1. 12.     Операції за 31 серпня 20__ р.

                               

            Створення та реєстрація первинних документів:

 

            Платіжне доручення

Þ         Зареєструвати платіжні доручення від 31.08.20_ р. в ЖУРНАЛ реєстрації платіжних доручень:

-       платіжне доручення № 96 на перерахування коштів ТОВ «АКРОПОЛЬ» на підставі рахунку-фактури № 183 від 30.08.20_ р.

-       платіжне доручення № 97 на перерахування коштів АТ «Український Мобільний Зв’язок» на підставі рахунку-фактури № 184 від 30.08.20_ р.

-       платіжне доручення № 98 на перерахування АКБ «Росток Банк» % за користування кредитними коштами за серпень місяць, згідно розрахунку.

-       платіжне доручення № 99 на повернення АКБ «Росток Банк» кредиту, на підставі договору № 135-к від 30.08.20_ р.

 

            Розрахунково-платіжна відомість

Þ         Розрахувати заробітну плату за серпень на підставі наступних документів:

-       Табель обліку відпрацьованого часу

-       Наказ на прийом

-       Наказ на переведення на іншу посаду

Þ         Вирахувати із заробітної плати вартість проїзного квитка

Þ         Вирахувати погашення позики та відмітити в Звіті про погашення позики

 

            Розрахунок відрахувань до фондів соціального страхування

Þ         Розрахувати суму єдиного соціального внеску за ставкою 38,6 за серпень на підставі розрахованої зарплати

 

            Розрахунок собівартості виробничих запасів

Þ         Розрахувати собівартість використаних за серпень виробничих запасів та списати їх на рахунки витрат на підставі Звіту складу про рух запасів

Þ         Інші запаси (папір, ручки, канц. набори і т. д.) використані на загальногосподарські цілі

 

            Розрахунок амортизації

Þ         Розрахувати амортизаційний знос основних засобів

 

            Бухгалтерська обробка документів:

 

            Обробити первинні документи, зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операцій та відобразити операції та відобразити операції на рахунках синтетичного та аналітичного обліку:

Þ         Банківська виписка за день № 45 з додатками

Þ         Розрахунково-платіжна відомість за серпень 20_ р.

Þ         Розрахунок відрахувань до фондів соціального страхування за серпень 200_ р.

Þ         Звіт складу про рух запасів за серпень 20_ р.

 

  1. 13.     Узагальнення даних бухгалтерського обліку за звітний період

                               

            Створення та обробка документів по заключним операціям місяця:

 

            Податок на додану вартість

Þ         Скласти розрахунок бухгалтерії по визначенню ПДВ

Þ         Обробити розрахунок (зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операції та відобразити на рахунках)

 

 

            Фінансові результати

Þ         Скласти розрахунок бухгалтерії по визначенню фінансових результатів діяльності за період

-       Визначити та списати суми доходів по видам діяльності

-       Визначити та списати собівартість реалізації

-       Визначити та списати суми витрат по видам діяльності

Þ         Обробити розрахунок (зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операції та відобразити на рахунках)

 

            Податок на прибуток підприємства

Þ         Скласти розрахунок бухгалтерії по визначенню суми прибутку, що підлягає оподаткуванню за даними бухгалтерського обліку

Þ         Скласти розрахунок бухгалтерії по визначенню податку на прибуток (нарахувати податок та списати на фінансові результати)

Þ         Обробити розрахунок (зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операції та відобразити на рахунках)

 

            Прибуток (збиток) періоду

Þ         Скласти розрахунок бухгалтерії по визначенню чистого прибутку (збитку) діяльності за період

Þ         Обробити розрахунок (зареєструвати в ЖУРНАЛІ реєстрації господарських операції та відобразити на рахунках)

 

            Узагальнення.

 

            Підрахувати обороти на аналітичних та синтетичних рахунках

 

            Скласти оборотні відомості по синтетичних рахунках за аналітичними рахунками. Перевірити відповідність даних.

 

            Скласти оборотний баланс за період по синтетичним рахункам

 

            Заповнити форму № 1 «Баланс»

ІІ. Реєстр Документів, що надійшли в бухгалтерію підприємства за період

 

ТОВ «Телеком»

 

Реєстр Документів за місяць з 01.08.20_ р. по 31.08.20_ р.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

№ п/п

Дата

Документ

Документ-підстава

Номер

Пояснення

Завдання

1

 

 

Дані по піприємству

 

 

 

2

 

 

Баланс підприємства станом на 01.08.20_ р.

 

 

 

3

 

 

Аналітичні рахунки до синтетичних рахунків-розрахунків  

 

 

4

 

 

Перелік наявних Основних засобів та Нематеріальних Активів 

 

 

5

 

 

Залишки виробничих запасів

 

 

 

6

 

 

Банківські реквізити та адреси партнерів

 

 

 

7

 

 

Дані по співробітникам

 

 

 

8

1

01.08.

Банківська виписка

 

40

 

гот

9

1-д1

01.08.

 

Меморіальний ордер

13.48

від ТОВ "БАЯРД"

гот

 

01.08.

 

Рахунок на ПРОДАЖ

49

ТОВ "БАЯРД"

гот

10

1-д2

01.08.

 

Платіжне доручення

80

рах 457

ВИК

 

01.08.

 

Рахунок постачальника

457

ТОВ "ОРГТЕХНІКА"

гот

11

1-д3

01.08.

 

Платіжне доручення

81

комунальний податок

ВИК

12

2

01.08.

Довіреність

 

АС-12837010

Захарова Валентина Іванівна

ВИК

 

01.08.

 

Рахунок постачальника

7/12897

АТ "УКРБЛАНКВИДАВ"

гот

13

3

01.08.

Звіт про використання коштів надани під звіт або на відрядження

2

Захарова Валентина Іванівна

ВИК

14

3-д1

01.08.

 

Накладна постачальника

7/12897

АТ "УКРБЛАНКВИДАВ"

гот

 

 

 

Квитанція ПКО

7/12897

АТ "УКРБЛАНКВИДАВ"

гот

15

4

02.08.

Довіреність

 

АВ-1331111

Сорока Володимир Іванович

ВИК

 

 

 

Рахунок постачальника

Счт-00000462

ТОВ "ОРГТЕХНІКА"

Гот

16

5

02.08.

Накладна постачальника

365

ТОВ "ОРГТЕХНІКА"

Гот

17

6

02.08.

Акт введення в експлуатацію ОЗ

 

Принтер HL-600

ВИК

 

02.08.

Довіреність

 

АВ-1331112

Сорока Володимир Іванович

 

 

7

 

 

Рахунок постачальника

3007

ТОВ "ЕЛЕКТРА"

Гот

18

02.08.

Накладна постачальника

 

308

ТОВ "ЕЛЕКТРА"

Гот

19

8

03.08.

Довіреність

 

АВ-1331113

Волобуєв Олексій Іванович

 

 

 

Звіт про використання коштів надани під звіт або на відрядження

3

Волобуєв Олексій Іванович

ВИК

20

8-д1

03.08.

 

Накладна постачальника

1655

ТОВ "МАК"

Гот

 

 

 

Рахунок постачальника

СФ-1655

ТОВ "МАК"

Гот

 

 

 

Квитанція ПКО

1655

ТОВ "МАК"

Гот

 

 

03.08.

Довіреність

 

АВ-1331114

Сорока Володимир Іванович

 

 

9

 

 

Рахунок постачальника

Счт-00000505

ТОВ "ОРГТЕХНІКА"

Гот

21

03.08.

Накладна постачальника

 

382

ТОВ "ОРГТЕХНІКА"

Гот

22

10

06.08.

Чек

 

34364567

отримання готівки

ВИК

23

11

06.08.

Банківська виписка

 

41

 

Гот

24

11-д1

06.08.

 

Рахунок на ПРОДАЖ

51

Асоціація міст України

Гот

 

06.08.

 

Рахунок постачальника

505

ТОВ "ОРГТЕХНІКА"

Гот

25

11-д2

06.08.

 

Рахунок постачальника

2985

ТОВ "ЕЛЕКТРА"

Гот

 

06.08.

 

Рахунок постачальника

9004622-2

"БЛІЦ-ІНФОРМ"

Гот

26

11-д3

06.08.

 

 

 

РВДК (прибутковий податок із ЗП)

Гот

 

 

06.08.

 

 

 

Соц. Страх "Солідарність"

Гот

 

 

06.08.

 

 

 

РВДК (соц.страх по безробіттю із ЗП)

Гот

 

 

06.08.

 

 

 

Пенсійний фонд

Гот

27

11-д4

06.08.

 

 

 

РОСТОК БАНК

Гот

 

 

06.08.

 

Чек

34364567

отримання готівки

 

28

12-д1

06.08.

Прибутковий  Касовий ордер

 

12

отримання готівки в касу з банку

ВИК

29

12-д2п

06.08.

Платіжна відомість

 

7

зарплата за липень

ВИК

30

12-д3

06.08.

Видатковий Касовий ордер

 

12

видача зарплати

ВИК

31

12-д4

06.08.

Видатковий Касовий ордер

 

13

видача депонованої зарплати

ВИК

 

06.08.

Видатковий Касовий ордер

 

14

погашення перевитрат

ВИК

32

12

06.08.

Лист Касової книги

 

7

рух готівки

ВИК

33

13

06.08.

Акт постачальника

 

9004622

"БЛІЦ-ІНФОРМ"

Гот

 

 

 

Бухгалтерська довідка

35

 

 

 

 

14.08.

Довіреність

 

АВ-1331115

Сорока Володимир Іванович

 

 

14

 

 

Рахунок постачальника

143

ТОВ "ОРТЕМИР"

Гот

34

14.08.

Накладна постачальника

 

147

ТОВ "ОРТЕМИР"

Гот

 

15

14.08.

Наказ

 

 

прийом на роботу

Гот

35

14.08.

Наказ

 

 

про білети на проїзд

Гот

 

 

14.08.

Довіреність

 

АВ-1331116

Волобуєв Олексій Іванович

 

 

16

 

 

Рахунок постачальника

386

ДП Київський Метрополітен

Гот

36

14.08.

Накладна постачальника

 

390

ДП Київський Метрополітен

Гот

 

 

14.08.

Довіреність

 

АВ-1331117

Сорока Володимир Іванович

 

 

17

 

 

Рахунок постачальника

268

ТОВ "ОРТЕМИР"

Гот

37

14.08.

Накладна постачальника

 

268

ТОВ "ОРТЕМИР"

Гот

 

 

14.08.

Довіреність

 

АВ-1331118

Сорока Володимир Іванович

 

 

18

 

 

Рахунок постачальника

4273

ТОВ "ЕЛЕКТРА"

Гот

38

14.08.

Накладна постачальника

 

355

ТОВ "ЕЛЕКТРА"

Гот

39

19

15.08.

Банківська виписка

 

42

 

Гот

40

19-д1

15.08.

 

Рахунок на продаж

52

ТОВ "Альпі-Львів"

Гот

 

15.08.

 

Рахунок постачальника

386

ДП Київський Метрополітен

Гот

41

19-д2

15.08.

 

Наказ, Заява

 

зява Соколової В. Д. - ДКУЖГ Мінського району м. Києва

Гот

42

19-д3

15.08.

 

Звіт про погашення позики

 

Соколової В. Д.

Гот

43

20

15.08.

Акт продажу

 

50

ДП "БУРДА-Україна"

Гот

44

21

17.08.

Чек

 

34364568

ТОВ "Телеком"

ВИК

45

21-д1

17.08.

 

Посвідчення про відрядження

10

Губанову В. В.

гот

 

17.08.

 

Рахунок витрат на відрядження

 

 

гот

46

22

17.08.

Банківська виписка

 

43

 

гот

47

22-д1

17.08.

 

Чек

34364568

ТОВ "Телеком"

ВИК

 

17.08.

 

 

 

РОСТОК БАНК

 

48

22-д2

17.08.

 

Рахунок постачальника

143

ТОВ "ОРТЕМИР"

гот

 

17.08.

 

Рахунок постачальника

1676

ТОВ "МАК"

гот

49

23-д1

17.08.

Прибутковий  Касовий ордер

 

13

отримання готівки в касу з банку

ВИК

50

23-д2

17.08.

Видатковий Касовий ордер

 

15

 

ВИК

 

17.08.

 

Наказ на відрядження

10

 

гот

51

23

17.08.

Лист Касової книги

 

8

Рух готівки

ВИК

52

24

17.08.

Акт постачальника

 

1676

ТОВ "МАК"

гот

 

 

 

 

Бухгалтерська довідка

36

 

 

53

25

20.08.

Банківська виписка

 

44

 

гот

54

25-д1

20.08.

 

Рахунок на продаж

53

Тов "КОРДОН"

гот

 

20.08.

 

Рахунок на продаж

54

СП "КАТРИН"

гот

55

25-д2

20.08.

 

Рахунок постачальника

СФ-1702

ТОВ "МАК"

гот

 

20.08.

 

 

 

РВДК (податок на ДВ)

гот

 

20.08.

 

 

 

РВДК (податок на ПРИБУТОК)

гот

56

26

20.08.

Акт продажу

 

51

Асоціація міст України

гот

57

27

23.08.

Звіт про використання коштів надани під звіт або на відрядження

4

Губанов Володимир Володимирович

ВИК

 

23.08.

 

Перелік документів

 

Губанов Володимир Володимирович

гот

58

28

23.08.

Лист Касової книги

 

9

Рух готівки

ВИК

59

28-д1

23.08.

Прибутковий  Касовий ордер

 

14

отримання готівки в касу з банку

ВИК

60

29

23.08.

Акт продажу

 

52

ТОВ "Альпі-Львів"

гот

 

 

23.08.

Довіреність

 

АВ-1331119

Волобуєв Олексій Іванович

 

 

30

 

 

Рахунок постачальника

СФ-1702

ТОВ "МАК"

гот

61

23.08.

Накладна постачальника

 

1735

ТОВ "МАК"

гот

62

31

23.08.

Акт введення в експлуатацію НА

 

 

Програма 1С:Бухгалтерія

 

63

32

28.08.

Акт продажу

 

53

Тов "КОРДОН"

гот

64

33

28.08.

Акт продажу

 

54

СП "КАТРИН"

гот

 

 

 

 

 

 

 

 

65

34

30.08.

Акт постачальника

 

1,210485

Український Мобільний Зв'язок

гот

 

 

 

Бухгалтерська довідка

37

 

 

66

35

30.08.

Акт постачальника

 

183

ТОВ "АКРОПОЛЬ"

гот

 

 

 

Бухгалтерська довідка

38

 

 

67

36

30.08.

Акт постачальника

 

485

ВАТ "Спеціалізоване АТП"

гот

 

 

 

Бухгалтерська довідка

39

 

 

68

37

31.08.

Банківська виписка

 

45

 

гот

69

37-д1

31.08.

 

Рахунок на продаж

55

СП "ЕЛПЕК"

гот

 

31.08.

 

 

 

РОСТОК БАНК

 

 

31.08.

 

 

 

РОСТОК БАНК

 

70

37-д2

31.08.

 

Рахунок постачальника

183

ТОВ "АКРОПОЛЬ"

гот

 

31.08.

 

Рахунок постачальника

1,210485

Український Мобільний Зв'язок

гот

71

37-д3

31.08.

 

 

 

РОСТОК БАНК

 

 

31.08.

 

 

 

РОСТОК БАНК

 

72

38

31.08.

Розрахунково-Платіжна відомість 

8

 

ВИК

73

38-д1

31.08.

Табель обліку роб. часу 

8

 

гот

 

31.08.

Наказ на прийом 

19

 

гот

 

31.08.

Наказ про переведення 

25

 

гот

74

38-д2

31.08.

Розрахунок відрахувань до фондів 

8

 

ВИК

75

38-д3

 

Звіт про погашення позики 

 

 

ВИК

76

ЗавСкл

 

Звіт складу про рух запасів 

 

 

гот

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

77

 

ЖУРНАЛ реєстрації господарських операцій

 

 

78

 

ЖУРНАЛ реєстрації КАСОВИХ ордерів

 

 

79

 

ЖУРНАЛ реєстрації платіжних доручень

 

 

80

 

ЖУРНАЛ реєстрації ДОВІРЕНОСТЕЙ

 

 

81

 

ЖУРНАЛ реєстрації Прибуткових накладних

 

 

82

 

ЖУРНАЛ реєстрації Видаткових накладних

 

 

83

 

ЖУРНАЛ реєстрації Бухгалтерських довідок

 

 

 

 

ІІІ. Дані по підприємству на початок періоду

 

  1. Дані по підприємству

 

 

Назва

Значення

Повна назва

Товариство з обмеженою відповідальністю «Телеком»

Коротка назва

ТОВ «Телеком»

Код ЄДРПОУ

30401722

Адреса

02133 м. Київ, бульвар Лесі Українки 34

Банк

АКБ «Росток Банк»

Адреса Банку

м. Київ, бульвар Лепсе 4

Код ЄДРПУ Банку

2760555

Номер поточного рахунку МФО банку

2600 1 30088104

322692

Податковий номер

304017226104

Номер свідоцтва про реєстрацію

37519102

Номер реєстрації в Пенсійному фонді

26.10.0522496

Номер реєстрації у Фонді зайнятості

282-20985

Номер реєстрації у Фонді соц.страхування на випадок тимчасового захворювання

 

24035

Номер реєстрації у Фонді соц.страхування на випадок профзахворювання

 

2604070839

Код ЄДРПОУ

30401722

Код КОАТУУ

8038200000

Код КФВ

20

Код СПОДУ

7794

Код  ЗКНГ

711300

Код КВЕД

64.20.0

Район ДПА

Печерський м. Києва

Форма власності

Колективна

Види діяльності

Монтаж, налагодження, ремонт обладнання міні АТС, відеосистем

Метод списання запасів

Метод Середньозваженої собівартості

Метод нарахування амортизації

Прямолінійний

Ліміт каси

50 грн.

Мінімальна вартісна межа ОЗ

2500 грн.

 

 

 

 

 

 

  1. Дані інвентаризаційного опису станом на 01.08.20_ р.

 

 

Назва статті (рахунку)

Сальдо на початок

Актив

Пасив

10

Основні засоби

30 000,00

 

 

104   Машини та обладнання

30 000,00

 

13

Знос (амортизація) майна

- 4 374,93

 

 

131 Знос Основних засобів

- 4 374,93

 

20

Виробничі запаси

38 327,25

 

 

201     Сировина і матеріали

1 102,95

 

 

202  Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби

37 071,37

 

 

209    Інші матеріали

152,93

 

30

Каса

13,00

 

 

301  Каса в національній валюті

13,00

 

31

Рахунки в банках

153,85

 

 

311  Поточний рахунок в банку в нац. валюті

153,85

 

36

Розрахунки з покупцями і замовниками

6 134,40

 

 

361  Розрахунки з вітчизняними покупцями

6 134,40

 

37

Розрахунки з різними дебіторами

3 383,26

 

 

371  Розрахунки за виданими авансами

3 336,46

 

 

372  Розрахунки з підзвітними особами

46,80

 

40

Статутний капітал

 

40 000,00

44

Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)

 

5 919,23

 

441  Прибуток нерозподілений

 

5 919,23

60

Короткострокові позики

 

10 000,00

 

601  Короткострокові кредити банків у нац. валюті

 

10 000,00

63

Розрахунки з постачальниками та підрядниками

 

6 964,32

 

631  Розрахунки з вітчизняними постачальниками

 

6 964,32

64

Розрахунки за податками та платежами

 

4 447,53

 

641  Розрахунки за податками

 

4 735,25

 

643 Податкові зобов’язання

 

-843,80

 

644  податковий кредит

 

556,08

65

Розрахунки за страхуванням

 

333,50

 

657  За єдиним соціальним внеском

 

333,50

66

Розрахунки з оплати праці

 

909,45

 

661 Розрахунки за заробітною платою

 

862,65

 

662  Розрахунки з депонентами

 

46,80

68

Розрахунки за іншими операціями

 

5 062,80

 

681  Розрахунки за авансами одержаними

 

5 062,80

 

БАЛАНС

73 636,83

73 636,83

 

 

 

 

 

  1. Розшифровка початкових залишків на рахунках розрахунків

 

361 Розрахунки з вітчизняними покупцями

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

 

1.

ТОВ «БАЯРД»

6134,40

По рах. № 49 від 30.07.20_р.

 

Всього

6134,40

 

 

371 Розрахунки за виданими авансами

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

 

1.

Видавництво «БЛІЦ-ІНФОРМ»

300,00

9004622 від 28.07.20.

2.

ТОВ «ЕЛЕКТРА»

1055,46

3007 від 30.07.20__.

3.

ТОВ «ОРГТЕХНІКА»

1981,00

Счт-00000462 від 27.07.20_р.

 

Всього

3336,46

 

 

372 Розрахунки з підзвітними особами

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

 

1.

Захарова Валентина Іванівна

46,80

По ВКО № 11 від 31.07.20_р.

 

Всього

46,80

 

 

601 Короткострокові кредити банків у національній валюті

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

 

1.

РОСТОК БАНК

10000,00

Дог. 135-к від 26.07.20_р.

 

Всього

10000,00

 

 

631 Розрахунки з вітчизняними постачальниками

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

 

1.

ТОВ «ОРГТЕХНІКА»

3000,00

Счт-00000457 від 26.07.20_р.; Накл. 345 від 26.07.20_р.

2.

ТОВ «ЕЛЕКТРА»

3964,32

2985 від 30.07.20_р.; накл.289 від 30.07.20_р.

 

Всього

6964,32

 

 

641 Розрахунки за податками

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

 

1.

Розрахунки по податку на доходи фізичних осіб

110,75

 

2.

Розрахунки по податку на прибуток

860,00

 

3.

Розрахунки по ПДВ

3756,00

 

4.

Розрахунки по екологічному податку

8,50

 

 

Всього

4735,25

 

 

 

 

681 Розрахунки по авансам одержаним

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

 

1.

ДП «БУРДА-УКРАЇНА»

5062,80

По рах. № 50 від 30.07.20_р.

 

Всього

5062,80

 

 

 


661 Розрахунки за заробітною платою

 

662 Розрахунки з депонентами

№ п/п

Аналітичний рахунок

Сума

Сума

1.

Волобуєв Олексій Іванович

169,45

 

2.

Соколова Валентина Дмитрівна

117,75

 

3.

Захарова Валентина Іванівна

89,45

 

4.

Майборода Олександр Васильович

89,45

 

5.

Губанов Володимир Володимирович

72,55

46,80

6.

Сорока Володимир Іванович

89,45

 

7.

Максюта Андрій Миколайович

72,55

 

8.

Сташенко Петро Володимирович

89,45

 

9.

Борковський Володимир Петрович

72,55

 

 

Всього

862,65

46,80

 

 

 

Перелік документів, що надані до бухгалтерії

 

  1. 1.     Підзвітною особою до звіту про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт (порядковий номер документу 38)

 

а) накладна АТ «Укрбланквидав» № 7/12897 від 31.07.20_ р.

б) квитанція до прибуткового касового ордера № 7/12897 від 31.07.20_ р.

 

 

  1. 2.     До документа порядковий № 44

 

а) накладна ТОВ «МАК» № 1655 від 03.08.200_ р.

б) квитанція до прибуткового касового ордера № 1655 від 03.08.20_ р.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. Розшифровка початкових залишків на рахунках обліку запасів

 

№

Назва ТМЦ

Од. виміру

К-ть

Ціна

Сума

 

Комплектуючі вироби

 

 

 

 

1

KX-TA616 KU базовий блок

шт.

1,00

1379,00

1379,00

2

KX-T2315B Panasonic телеф.

шт.

1,00

139,00

139,00

3

KX-TS5MX-B Panasonic плата

шт.

8,00

85,00

680,00

4

блок живлення

шт.

10,00

40,10

401,00

5

підсилювач-розполільник

шт.

10,00

41,00

410,00

6

GHX-308 KSU базовий блок

шт.

3,00

987,83

2963,49

7

KX-TA 308 системний телефон

шт.

3,00

185,91

557,73

8

KX-TA 308  плата RU

шт.

2,00

75,42

150,84

9

308 блок живлення

шт.

2,00

40,18

80,36

10

308 підсилювач-розподільник

шт.

2,00

41,95

83,90

11

GHX-46 KSU базовий блок

шт.

 

 

 

12

GHX-36 KSU базовий блок

шт.

 

 

 

13

GHX-36/46 SLIB8 плата розширена

шт.

 

 

 

14

GHX-8 BTN системний телефон

шт.

10,00

584,00

5840,00

15

GK-24E телефон

шт.

30,00

446,25

13387,50

16

GK-36Е телефон

шт.

10,00

635,00

6350,00

17

KM4 відеомонітор на 4 камери

шт.

 

 

 

18

KE відеокамера

шт.

 

 

 

19

PA-6-252 2-п розетка тел.

шт.

15,00

1,25

18,75

20

PT1-02 розетка тел.

шт.

 

 

 

21

PTC-102 скоби

шт.

10,00

2,35

23,50

22

PTC-106 скоби

шт.

10,00

5,71

57,10

23

Короб КРБ

м

1025,00

4,35

4458,75

24

KPT 10 коробка телеф.

шт.

15,00

6,03

90,45

 

Всього

 

 

 

37071,37

 

Сировина і матеріали

 

 

 

 

1

ТППеп  10х2х0,4

м

855,00

1,29

1102,95

 

Всього

 

 

 

1102,95

 

Інші матеріали

 

 

 

 

1

Довіреність бланк

шт.

1,00

0,18

0,18

2

Папір А4 пл. 80 бел.

пач.

2,00

20,00

40,00

3

Папір для факсу

рул.

3,00

28,25

84,75

4

Скрепки

пач.

25,00

1,12

28,00

 

Всього

 

 

 

152,93

 

 

 

 

 

 

Всього без ПДВ

38327,25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  1. Розшифровка початкових залишків на рахунках обліку Основних засобів та Зносу (амортизації) майна

 

Перелік наявності основних засобів та Нематеріальних Активів станом на 1 серпня 20_ р.

 

Підрозділ “АУП”

 

Найменування ОЗ

Кількість

Первісна вартість

Нараховано знос за попередній період

залишкова вартість

Комп'ютер SM-433

1

4000,00

583,31

3416,69

Комп'ютер SM-466

1

5000,00

729,19

4270,81

Принтер Canon BC

1

1000,00

145,81

854,19

Крісло офісне

1

800,00

116,69

683,31

Крісло офісне

1

700,00

102,06

597,94

Крісло офісне

1

700,00

102,06

597,94

Ксерокс

1

3000,00

437,50

2562,50

Стіл офісний

1

1200,00

175,00

1025,00

Стіл офісний

1

1000,00

145,81

854,19

Стіл офісний

1

1000,00

145,81

854,19

Телефон-факс

1

1200,00

175,00

1025,00

Всього по підрозділу

11

19600,00

2858,24

16741,76

 

 

 

 

підрозділ "Технічний відділ"

 

 

 

 

 

 

Найменування ОЗ

Кількість

Первісна вартість

Нараховано знос за попередній період

залишкова вартість

Набір інструментів BOSH

1

2600

379,19

2220,81

Набір інструментів BOSH

1

2600

379,19

2220,81

Комп'ютер NOTEBOOK

1

5200

758,31

4441,69

Всього по підрозділу

3

10400

1516,69

8883,31

 

 

 

 

 

Всього по підрозділу

14

30000,00

4374,93

25625,07

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.Дані по співробітникам підприємства

 

 

 

 

 

 

 

 

Паспортні дані

Код

Прізвище, Імя, по Батькові

Посада

Оклад

Дата прийняття

Штат

Ідентиф.код

Сер

№

дата видачі

Ким видан

1

Волобуєв Олексій Іванович

Директор

3500

01.06.99

Да

2299550099

СН

90430

18.05.95

Дніпровським РУГУ МВС України по м.Києву

2

Соколова Валентина дмитрівна

Головний бухгалтер

3150

01.07.99

Да

2225505522

СН

201203

16.04.96

Мінським РУГУ МВС України по м.Києву

3

Захарова Валентина Іванівна

Старший менеджер

2100

01.07.99

Да

2222443341

СН

125235

29.06.91

Ленінградським РУГУ МВС України по м.Києву

4

Майборода Олександр Васильович

Інженер

2100

26.07.99

Да

2111022334

СН

200100

13.03.95

Дарницьким  РУГУ МВС України по м.Києву

5

Губанов Володимир Володимирович

Монтажник

1800

02.07.99

Да

2291005577

СН

202177

05.05.96

Жовтневим  РУГУ МВС України по м.Києву

6

Сорока Володимир Іванович

Старший інженер

2500

26.07.99

Да

2163004088

СН

202777

23.04.97

Подільським  РУГУ МВС України по м.Києву

7

Максюта Андрій Миколайович

Менеджер

1800

01.07.99

Да

2662205055

СН

168604

20.05.99

Мінським РУГУ МВС України по м.Києву

8

Сташенко Петро Володимирович

зав.складом

1200

30.03.99

Да

2331257052

СН

310333

12.07.97

Дарницьким  РУГУ МВС України по м.Києву

9

Борковський Володимир Петрович

Монтажник

1800

01.11.99

Да

2622205535

СН

105277

12.02.96

Дарницьким  РУГУ МВС України по м.Києву

10

Вилина Галина Володимирівна

Комплектовниця

1400

13.08.02

Да

2561206057

СН

112567

22.10.97

Мінським РУГУ МВС України по м.Києву

 

 

 

 

 

 

 

  1. Дані по партнерам підприємства

Покупці

№

Назва

Адреса

Код ЄДРПОУ

Банк

МФО банку

№  поточного рахунку

Податковий номер

№ свідоцтва про реєстрацію

1

ДП «БУРДА-УКРАЇНА»

м. Київ,вул.. Еспланадна, 14

24733577

АКБ «КРЕДІ ЛІОНЕ Україна»

300379

26009000219

247335726110

38844722

2

ТОВ «БАЯРД»

м. Київ,вул.. Фрометовська 2

1977766

АППБ «АВАЛЬ»

300335

260081658

19777626664

35999982

3

Асоціація міст України

м. Київ,вул.. Еспланадна, 2

21169689

АППБ «АВАЛЬ»

300335

26001750

211696826083

 

4

ТОВ «АЛЬПІ-ЛЬВІВ»

м. Львів,вул.. Рилєєва 12/3

22421653

ЗГРУ Дніпр.КБ «Ппиватбанк» м.Львів

325321

2602390351

224216513034

177112377

5

ТОВ «КОРДОН»

м. Київ,вул.. Лебединська, 4

24575739

АКБ «Український промисловий банк» Київ

321228

260040013

245757326082

36688018

6

СП «КАТРИН»

м. Київ,вул.. , Андріївський узвіз 28-А

20042680

Український Кредитний банк

321701

260021131

200426826105

37427671

7

СП «ЕЛПЕК»

м. Запоріжжя, проспект Леніна 8

29358784

АБ «Автобаз банк»

313407

260060101

2935587826272

11625688

 

Постачальники

№

Назва

Адреса

Код ЄДРПОУ

Банк

МФО банку

№ поточного рахунку

Податковий номер

№ свідоцтва про реєстрацію

1

ВАТ «Спеціалізова-не АТП»

м. Київ, Повітрофлотський проспект, 72

0435563

Залізнична філія УСБ м. Київ

322034

26004205025

04355626054

35992292

2

ТОВ «АКРОПОЛЬ»

м. Київ, вул.. Прорізна, 18

20030090

Старокиївське відділення ПІБ, м. Київ

32222

26000301300499

200300926106

37385392

3

Видавництво БЛІЦ-ІНФОРМ

м. Київ, вул.. Кіото, 25

20050164

ОПЕРУ “УКРЕКСИМБАНКА” м. Київа

322313

2600401276042

200501626104

30586426

4

 

ТОВ «ЕЛЕКТРА»

м. Київ, вул.. Горького, 70

21649911

4-й КФ АППБ “АВАЛЬ”

322917

2600541

216499126093

36910948

5

 

ТОВ «МАК»

м. Київ, бульвар Л. Українки, 34,оф.312

13726425

АКБ “ПЕРКОМБАНК”

321712

260071256

137264226137

13812914

6

ДП Київський Метрополітен

м. Київ, вул.. Хрещатик, 17

03328913

Жовтневий від. ПІБ, м. Київ

32206

26007301230090

-

-

7

ТОВ «ОРГТЕХНІКА»

м. Київ,  вул.. Пушкінська, 20А

30109638

АКБ “КИЇВ”

322498

26004000280333

301096326888

36462017

8

ТОВ «ОРТЕМИР»

м. Київ, вул.. Обсерваторна,25

21639640

АППБ “АВАЛЬ”

300335

2600492

216396426106

37394999

9

АТ «УКРБЛАНКВИДАВ»

м. Київ, вул.. Черво армійська,8

02426074

АКБ “Інтербанк”

300216

2600403031001

024260733705

67887666

10

Український Мобільний зв’язок

м. Київ, вул.. Луначарського, 16/4

14333937

АППБ “АВАЛЬ”

300335

26001512

143339326152

36944556

 

 

  1. Реквізити державних організацій-одержувачів податків та відрахувань

 

ПРИЗНАЧЕННЯ платежу формується наступним чином: *;101; ;

 

№

Назва

Одержувач

Код ЄДРПОУ

Банк

МФО банку

№ поточного рахунку

Код платежу

Зміст платежу

1

Єдиний соціальний внесок

Пенсійний фонд

26063727

УДК у м. Києві

820019

2560876

50020200 ; 01

Відрахування  єдиного соціального внеску за ___ р. Реєстр №__

2

Податок на доходи фізичних осіб

РВДК Печерського району м. Києва

26077951

УДК у м. Києві

820019

33212800900010

11010100 ; 01

Відрахування податку на доходи фізичних осіб за ______

3

Екологічний податок

РВДК Печерського району м. Києва

26077951

УДК у м. Києві

820019

33218815900010

14010200 ; 01

Відрахування екологічного податку за ________20__ р.

4

Податок на додану вартість

РВДК Печерського району м. Києва

26077951

УДК у м. Києві

820019

33218815800010

14010100 ; 01

ПДВ за _____ р. Нараховано та перераховано повністю. Строк сплати ______.

5

Податок на прибуток підприємства

РВДК Печерського району м. Києва

26077951

УДК у м. Києві

820019

33218815850010

12010100 ; 01

Податок на прибуток за _____ р.

6

Розрахунково-касове обслуговування

АКБ “Росток Банк”

2760555

АКБ “Росток Банк”

322692

60050010

 

Розахунково-касове обслуговуван-ня за _____ р.

 

 

 

 

 

 

 

 


Комментарии


Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.

Авторизация
Введите Ваш логин или e-mail:

Пароль :
запомнить