Податки

1. Структурно-логічна схема  відділів ДПА (ДПІ) та їх повноваження (відповідно до місця проходження практики). Структурно-логічна схема побудови відділу податкової міліції за місцем проходження стажування.

2. Положення про відповідний відділ безпосереднього проходження практики.

3. Посадові інструкції співробітника (виконуючим обов’язки якого призначено курсанта (студента)) відділу безпосереднього проходження практики.

4. Відомчі нормативно-правові акти відповідно до яких реалізує свої повноваження співробітник (виконуючим обов’язки якого призначено курсанта (студента)) відділу безпосереднього проходження практики (необхідно додати нормативні документи).

5. Опис порядку проведення перевірок підрозділами податкової міліції

суб’єктів господарювання на предмет дотримання податкового законодавства (контрольні закупки, заходи щодо попередження, виявлення та припинення стихійної торгівлі, торгівлі без державної реєстрації в якості суб’єкта підприємницької діяльності, без отримання ліцензії та інше):

5.1. Положення про Національний план проведення планових виїзних перевірок.

5.2. Пропозиції до Національного плану проведення планових виїзних перевірок.

5.3. Документи, необхідні для проведення перевірки (ксерокопії або власноруч складені документи).

5.4. Документи, що складаються за результатами проведення перевірок (ксерокопії або власноруч складені).

5.5. Дії посадових осіб підрозділу податкової міліції при виявленні порушень під час перевірок. 

5.6. Акт про не допуск посадових осіб органу ДПС до здійснення перевірки суб’єкта підприємницької діяльності.

6. Аналітична довідка за результатами ознайомлення з криміногенною характеристикою території, що обслуговується; в якій зазначити базові галузі та СПД (назва, фінансово-бухгалтерська діяльність, річні валові обсяги, виявлені тіньові схеми, порушення кримінальних справ тощо), що являють інтерес для оперативного підрозділу ПМ.

7. Інформаційно-аналітична довідка на одне із найбільших діючих виробничих підприємств території, що обслуговується.

1. Схеми мінімізації та ухилення від сплати податків, незаконній діяльності конвертаційних центрів, відмивання коштів, одержаних злочинним шляхом, виводу грошових коштів за межі України та неповернення валютної виручки.
2. Довідка моніторингу діяльності суб’єктів господарювання пріоритетних галузей економіки регіону.
3. Довідка-аналіз за результатами проведення роботи по встановлення місцезнаходження осіб, які готують або вчинили злочин та осіб, які переховуються від органів розслідування, суду або ухиляються від відбування кримінального покарання.
4. Довідка про результати взаємодії підрозділів ПМ з іншими службами ДПІ по встановленню місць знаходження СПД, що ухиляються від сплати податків.
5. Довідка-аналіз про результати взаємодії між податковою адміністрацією та оперативними (слідчими) підрозділами податкової міліції.

13. Довідка-аналіз про результати взаємодії між оперативними підрозділами податкової міліції із суб’єктами ОРД інших міністерств та відомств.

14.  Довідка за результатами вивчення організації роботи  зі створення і застосовування автоматизованих інформаційних систем в оперативному підрозділі (описати всі АРМи, які використовуються та не є таємними); забезпечення охорони місць зберігання інформації.

15. Запит оперативного підрозділу ПМ до НЦБ Інтерпол.

16. Договір про взаємодію з відповідними міжнародними правоохоронними організаціями та правоохоронними органами інших держав.

17. Звіт про результати накладення адміністративного арешту на майно підприємств-боржників.

18. Описати порядок взаємодії з «Інтерполом».

19. Описати  порядок взаємодії з підрозділом «фінансового моніторингу» на предмет встановлення ознак легалізації доходів отриманих злочинним шляхом (ст. 209 КК України).

20. Описати порядок оформлення та розгляду відмовних матеріалів, заяв, повідомлень від громадян (додати зразки даних документів).

21.  Сформулювати довідку про порядок використання матеріалів оперативно-розшукової діяльності.

22. Сформулювати довідку про порядок проведення службового розслідування щодо працівників органів ДПС, зазначити:

22.1. Підстави проведення службового розслідування.

22.2. Порядок проведення службового розслідування.

22.3. Процесуальні документи, що складаються під час проведення службового розслідування.

23. Відомчий (внутрішній) контроль: порядок його здійснення та звітування (контроль відпрацювання СПД, які мінімізують свої податкові зобов’язання, контроль відпрацювання збиткових підприємств, звітування про кількість викритих фіктивних підприємств, контроль розшуку осіб, які ухиляються від оподаткування, контроль місць масової реєстрації СПД, тощо.