Стратегічний аналіз

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ

УКРАЇНСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

ФІНАНСІВ ТА МІЖНАРОДНОЇ ТОРГІВЛІ

ФІНАНСОВО-ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ

 

РОБОЧА ПРОГРАМА НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ

„Стратегічний аналіз "

Галузь знань 0305 "Економіка та підприємництво" 8.030509 "Облік і аудит"

КИЇВ

Робоча навчальна програма складена на основі навчального плану зі спеціальності «Облік і аудит» і навчальної програми «Стратегічний аналіз» і «Розпорядження про внесення змін до Положення про оцінювання знань студентів», затверджених Міністерством фінансів України.

Робочу навчальну програму склав: Професор кафедри обліку, аудиту і статистики  Ковтун Н.В.

Робоча навчальна програма обговорена   на засідання кафедри обліку, аудиту і статистики протокол № 13-08 від 29.09.2009 року.

Завідувач кафедри                                                        Моторин P. M.

ЗМІСТ

Вступ....................................................................................................      4

1.    Пояснювальна записка..................................................................... .... 4

1.1.    Мета викладання навчальної дисципліни...........................................       4

1.2.    Завдання вивчення навчальної дисципліни........................................ .... 4

1.3.    Місце навчальної дисципліни в системі професійної підготовки фахівця       

1.4.    Інтегровані вимоги до знань і умінь з навчальної дисципліни.........       5

1.5.    Інтегровані вимоги до знань і умінь з навчальних модулів..............       5

1.6.    Міждисциплінарні зв'язки навчальної дисципліни.............................      6

2.    Зміст навчальної дисципліни...........................................................       7

2.1.    Тематичний план навчальної дисципліни........................................... ..... 7

2.2.    Проектування дидактичного процесу з видів навчальних занять..... ..... 7

 

2.2.1. Лекційні заняття, їх тематика і обсяг................................................      8

2.2.2. Практичні заняття, їх тематика і обсяг........................................ ........ 8

2.2.3. Самостійна робота студента і контрольні заходи...........................      8

3.    Навчально-методичні матеріали з дисципліни.................................. ... 10

3.1. Основна та додаткова література....................................................... ... 10

4.    Рейтингова система оцінювання набутих студентом знань та вмінь10
4.1 Основні терміни, поняття, означення..................................................     10

4.2. Рейтингова система оцінювання набутих студентом знань та вмін..      12

ВСТУП

Однією з необхідних умов організації навчального процесу за кредитно-модульною системою є наявність робочої навчальної програми з кожної дисципліни, виконаної за модульно-рейтинговими засадами і доведеної до відома викладачів та студентів.

Рейтингова система оцінювання (РСО) є невід'ємною складовою робочої навчальної програми і передбачає визначення якості виконаної студентом усіх видів аудиторної та самостійної навчальної роботи та рівня набутих ним знань та вмінь шляхом оцінювання в балах результатів цієї роботи під час поточного, модульного та семестрового контролю, з наступним переведенням оцінки в балах у оцінки за традиційною національною шкалою та шкалою ECTS (European Credit Transfer System).

1. ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

1.1. Мета викладання навчальної дисципліни

Мета курсу "Стратегічний аналіз" - формування у студентів теоретичних знань та практичних навичок застосування методів та прийомів статистичного аналізу, моніторингу економічних процесів для дослідження становища підприємства в ринкових умовах.

1.2. Завдання вивчення навчальної дисципліни
Завданнями вивчення навчальної дисципліни є:

-     надання необхідного матеріалу з теоретичних основ стратегічного аналізу діяльності підприємств, ознайомлення з методами та способами організації такої роботи, її інформаційним забезпеченням.

-     оволодіння методами та інструментами стратегічного аналізу;

дослідження алгоритмів функціонування (законів управління) підприємств, знаходження критеріїв оптимізації управлінських рішень, збір аналітичної інформації для прийняття стратегічних рішень;

-  дослідження прогностичних та розрахунково-аналітичних методів та
моделей управління, які допомагають менеджерам обгрунтовано здійснювати
стратегічний вибір;

-    оволодіння методами прогнозування параметрів зовнішнього і
внутрішнього середовища підприємства та планування і аналізу можливих
варіантів його розвитку;

1.3. Місце навчальної дисципліни в системі професійної підготовки
фахівця

Дана дисципліна є теоретичною основою сукупності знань та вмінь, що формують професійний рівень фахівця у сфері менеджменту та стратегічного аналізу в бізнесі.

1.4. Інтегровані вимоги до знань і умінь з навчальної дисципліни
У результаті вивчення навчальної дисципліни студент повинен:

Знати:

-      методи стратегічного аналізу в бізнесі та способи використання інструктивно-описових моделей, які допомагають менеджерам обгрунтовано здійснювати стратегічний вибір;

-      методи прогнозування параметрів зовнішнього і внутрішнього середовища підприємства з метою аналізу та планування можливостей його розвитку.

Вміти:

-      самостійно аналізувати фінансовий стан підприємства та економічну ситуацію на ринку з використанням інструктивно-описових моделей з метою здійснення стратегічного вибору;

-      самостійно розробляти програмні (алгоритмічні) моделі взаємовпливу зовнішнього та внутрішнього середовищ підприємства на ПЕОМ з використанням алгоритмічних мов високого рівня та налагоджувати їх;

-      самостійно застосовувати різноманітні методи прогнозування зовнішнього та внутрішнього середовища фірми;

-      самостійно аналізувати та планувати можливості розвитку підприємства;

-      самостійно готувати аналітичну інформацію для підтримки прийняття стратегічних рішень на корпоративному рівні або на рівні окремих господарських підрозділів.

1.5. Інтегровані вимоги до знань і умінь з навчальних модулів

Навчальний матеріал дисципліни структурований за модульним принципом і складається з двох навчальних модулів.

1.5.1. У результаті засвоєння навчального матеріалу навчального модуля №1 "Сутність, методи і вимірювання стратегічного аналізу" студент повинен:

Знати:

-      сутність поняття "стратегія" та її різновиди.

-      методологію стратегічного аналізу;

-      системи стратегічного вимірювання в управлінні бізнесом;

-      методи прогнозування у стратегічному аналізі;

 

-       зміст та види бенчмаркінгу (порівняльно-конкурентного аналізу). Вміти:

-       самостійно розробляти стратегічний план діяльності підприємства;

 

-       самостійно здійснювати стратегічний аналіз в умовах невизначеності;

-       самостійно застосовувати модель ділової переваги (ВЕМ) з метою аналізу діяльності підприємства;

-       самостійно використовувати методи прогнозування з метою оптимізації процесу прийняття управлінських рішень.

-       Самостійно проводити стратегічний та операційний бенчмаркінги з метою забезпечення переваги підприємства над конкурентами.

1.5.2.   У  результаті   засвоєння   навчального   матеріалу   навчального модуля №2 „Прийоми стратегічного аналізу" студент повинен: Знати:

-       методи групування об'єктів стратегічного аналізу;

-       методи аналізу зовнішнього та внутрішнього середовищ;

-       методи аналізу конкурентних позицій підприємства;

-       методику аналізу життєвого циклу бізнесу;

-       методику стратегічної оцінки підприємства. Вміти:

 

-       застосовувати матричні моделі, як інструменти двовимірного групування об'єктів дослідження або їх ознак, та здійснювати дискримінантний і кластернии аналіз з метою групування та ранжування факторів конкурентності під час розробки стратегії підприємства;

-       самостійно здійснювати SWOT-аналіз з метою моделювання можливих стратегій підприємства у ринковому середовищі;

-       самостійно будувати програмні (алгоритмічні) моделі стратегічного аналізу у вигляді матриць з метою дослідження конкурентних позицій підприємства;

-       застосовувати методику аналізу життєвого циклу (моделі ADL та LC) з метою стратегічного аналізу діяльності багатогалузевих компаній;

-       користуватися інструментами стратегічного планування та аналізу на основі методик СОП та SPACE, що адаптовані для потреб підприємств середнього та малого бізнесу, з метою стратегічної оцінки цих підприємств.

2. ЗМІСТ НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ

2.1. Тематичний план навчальної дисципліни

 

 

 

№ пор.	Назва теми	Обсяг навчальних занять (год.)
		Усього	Лекції	практич ні	СР
1	2	3	4	5	6
2 семестр
Модуль №1 „ Сутність, методи і вимірювання стратегічного аналізу"
1.1	Сутність стратегічного аналізу	5			5
1.2	Стратегічний аналіз у системі управління підприємства	7	2		5
1.3	Системи стратегічного вимірювання	8		2	6
1.4	Методи прогнозування у стратегічному аналізі	8		2	6
1.5	Бенчмаркінг	6			6
1.6	Методи групування об'єктів стратегічного аналізу	9	3		6
1.7	Модульна контрольна робота №1	1			1
	Усього за модулем №1	44	5	4	35

Модуль №2 „ Прийоми стратегічного аналізу"

2.1	Аналіз зовнішнього і внутрішнього: середовища SWOT - аналіз	і	2		5
2.2	Стратегічний аналіз конкурентних позицій підприємства	б			6
2.3	Стратегічний аналіз життєвого циклу бізнесу	8	2		6
2.4	Особливості стратегічної діагностики та оцінки підприємств середнього та малого бізнесу	8		2	6
2.5	Стратегічний аналіз життєвого циклу продукту	7	1		6
2.6	Стратегічний аналіз фінансових результатів і фінансових потреб	6			6
2.7	Стратегічний аналіз інвестиційних проектів	10			10
2.8	Стратегічний аналіз як основа прийняття стратегічних управлінських рішень	8			8
2.9	lV/Tr»TTUTT4jq vr\итплттт-trci г\г\Р\г\тп NnO XTJLV//J,> J±XJXJL\A   XVV/XXXІ~Г V/.'XXJ'XXl*    I-/V/V/ V/ JL\Л   ч>Л~±*	4			4
Усього за модулем №2		64	5	2	57
Усього за 2 семестр		108	10	6	54
Усього за навчальною дисципліною		108	10	6	92

 

 

 

 

 

 

2.2. Проектування дидактичного процесу з видів навчальних занять 2.2.1. Лекційні заняття, їх тематика і обсяг

 

№			Обсяг
пор.	Назва теми		навчальних занять (год.)
			Лекції
1		2	3
2 семестр
Модуль №1 „ Сутність, методи і вимірювання стратегічного аналізу"
1.1		Стратегічний аналіз у системі управління підприємства	2
1.2		Методи групування об'єктів стратегічного аналізу	3
1.3		Модульна контрольна робота
Усього за модулем №1			5
Модуль №2 „ Прийоми стратегічного аналізу"
2.1		Аналіз зовнішнього і внутрішнього: середовища SWOT - аналіз	2
2.2		Стратегічний аналіз життєвого циклу бізнесу	2
2.3		Стратегічний аналіз життєвого циклу продукту	1
Усього за модулем №2			5
Усього за 2 семестр
Усього за навчальною дисципліною			10

 

 

 

	2.2.2. Практичні заняття, їх тематика і обсяг
№> пор.	Назва теми	Обсяг навчальних занять (год.)
		Практичні заняття
1	2	3
2 семестр
Модуль №1 „ Сутність, методи і вимірювання стратегічного аналізу"
1.1	Системи стратегічного вимірювання	2
1.2	Методи прогнозування у стратегічному аналізі	2
Усього за модулем №1		4
Модуль №2 „ Прийоми стратегічного аналізу"
2.1	Особливості стратегічної діагностики та оцінки підприємств середнього та малого бізнесу	2
Усього за модулем №2		2
Усього за 2 семестр
Усього за навчальною дисципліною		6

2.2.3. Самостійна робота студента і контрольні заходи

 

№ тижня	Зміст самостійної роботи студента		Обсяг КРС (годин)		Форма контролю
1	2		3		4
2 семестр
1	Опрацювання теми №1.1		5		тестування
1	Сутність стратегічного аналізу		2
2	Історичний аспект розвитку стартегічного аналізу		3
2	Опрацювання теми №1.2		5		тестування
1	Концепція стратегічного управління		1
2	Зміст, завдання і організація стратегічного аналізу		2
3	Методологія стратегічного аналізу		2
3	Опрацювання теми №1.3		6		тестування
1	Системи стратегічного вимірювання		3
2		Збалансована система показників		3
4		Опрацювання теми №1.4		6		тестування
1		Методи прогнозування банкрутства підприємства		3
2		Якісні і кількісні методи прогнозування		3
5		Опрацювання теми №1.5		6		тестування
1		Етапи реалізації бенчмаркінгового проекту		3
2		Стратегічний бенчмаркінг		3
6		Опрацювання теми №1.6		6		тестування
1		Методи групування об'єктів стратегічного аналізу		6
2		Модульна контрольна робота № 1		1
7		Опрацювання теми №2.1		5		тестування
1		Характеристика методики8\\ЮТ - аналізу		3
2		Аналіз слабких і сильних сторін підприємства		2
8		Опрацювання теми №2.2		6		тестування
1		Стратегічний аналіз зовнішніх конкурентних позицій підприємства		3
2		Стратегічний аналіз галузевих конкурентних позицій підприємства		3
9		Опрацювання теми №2.3		6		тестування
1		Загальна характеристика моделі ADL/LC		3
2		Методика аналізу життєвого циклу з допомогою RONA - ГРАФІВ		3
10		Опрацювання теми №2.4		6		тестування
1		Методика стратегічної оцінки підприємств		3
2		Особлиовсті методу SPACE з використан-ням довірчих інтервалів		3
11		Опрацювання теми № 2.5		6		тестування
1		Стратегічний аналіз життєвого циклу продукту		3
2		Методи управління витратами		3
12		Опрацювання теми № 2.6		6		тестування
1		Стратегічний аналіз фінансових результатів		3
2		Стратегічний аналіз фінансових потреб підприємства		3
13		Опрацювання теми № 2.7		10		тестування
1		Стратегічний аналіз інвестиційних проектів		5
2		Оцінка інвестиційних проектів за допомогою показника економічної доданої вартості		5
14		Опрацювання теми № 2.6		8		тестування
І		Напрями стратегічного аналізу як основа пшйняття стратегічних управлінських рішень		4
2		Інформація для прийняття управлінських рішень		4
15		Підготовка до модульної контрольної роботи №2		4		тестування
Усього за 2 семестр
Усього по 2-му модулю
Усього за навчальною дисципліною				92

 

 

 

 

 

 

3. НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНІ МАТЕРІАЛИ З ДИСЦИПЛІНИ

3.1. Основна та додаткова література Основна література

3.1.1.   Редченко К. І. Стратегічний аналіз у бізнесі. Навчальний
посібник - Львів: Новий світ, 2003, - 272с.

3.1.2.    Гериявская Г., Романовская М. Стратегічне управління
підприємством - Варшава: PWE, 1995 - 384с.

3.1.3.  Глинский В. В., Ионин В. Г. Стратегический анализ: Учебн.
Пособие. 2-е изд., перераб. И доп. —М.: «Филинъ», 1998, - 752с.

Додаткова література

3.1.4.  Калина А. В., Конева М., Ященко В.О. Сучасний економічний
аналіз і прогнозування (мікро- та макрорівень): Навч.-метод. посібник. - К.:
МАУП, 1998,-261с.

3.1.5.Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. - М.: Финансы и статистика, 1995, - 304с.

3.1.6. Мізюк Б.М. Стратегічне управління підприємством: Пібручник. -Львів: Коопосвіта, ЛКА, 1999- 458с.

4. РЕЙТИНГОВА СИСТЕМА ОЦІНЮВАННЯ НАБУТИХ СТУДЕНТОМ ЗНАНЬ ТА ВМІНЬ

4.1 Основні терміни, поняття, означення

4.1.1. Семестровий екзамен - це форма підсумкового контролю засвоєння студентом теоретичного та практичного матеріалу з окремої навчальної дисципліни за семестр. Складання екзамену здійснюється під час екзаменаційної сесії в комісії, яку очолює завідувач кафедри, відповідно до затвердженого в установленому порядку розкладу. З метою забезпечення об'єктивності оцінок та прозорості контролю набутих студентами знань та вмінь, семестровий контроль здійснюються в університеті в письмовій формі або з використанням комп'ютерних інформаційних технологій. Ця норма не розповсюджується на дисципліни, викладення навчального матеріалу з яких потребує від студента переважно усних відповідей. Перелік дисциплін з усною (комбінованою) формою семестрового контролю встановлюється окремо за кожним напрямом (спеціальністю) підготовки фахівців з дозволу проректора з навчальної роботи.

4.1.2. Кредитно-модульна система - це модель організації навчального процесу, яка ґрунтується на поєднанні двох складових: модульної технології навчання та кредитів (залікових одиниць) і охоплює зміст, форми та засоби навчального процесу, форми контролю якості знань та вмінь і навчальної діяльності студента в процесі аудиторної та самостійної роботи. Кредитно-модульна система має за мету поставити студента перед

необхідністю регулярної навчальної роботи протягом усього семестру з розрахунком на майбутній професійний успіх.

4.1.3. Навчальний модуль - це логічно завершена, відносно самостійна, цілісна частина навчального курсу, сукупність теоретичних та практичних завдань відповідного змісту та структури з розробленою системою навчально-методичного та індивідуально-технологічного забезпечення, необхідним компонентом якого є відповідні форми рейтингового контролю.

4.1.4. Кредит (залікова одиниця) - це уніфікована одиниця виміру виконаної студентом аудиторної та самостійної навчальної роботи (навчального навантаження), що відповідає 36 годинам робочого часу.

4.1.5. Рейтинг (рейтингова оцінка) - це кількісна оцінка досягнень студента за багатобальною шкалою в процесі виконання ним заздалегідь визначеної сукупності навчальних завдань.

4.1.6. Рейтингова система оцінювання - це система визначення якості виконаної студентом усіх видів аудиторної та самостійної навчальної роботи та рівня набутих ним знань та вмінь шляхом оцінювання в балах результатів цієї роботи під час поточного, модульного (проміжного) та семестрового (підсумкового) контролю, з наступним переведенням оцінки в балах у оцінки за традиційною національною шкалою та шкалою ECTS.

РСО передбачає використання поточної, контрольної, підсумкової, підсумкової семестрової модульних рейтингових оцінок, а також екзаменаційної та підсумкової семестрових рейтингових оцінок.

4.1.6.1.      Поточна модульна рейтингова оцінка складається з балів, які
студент отримує за певну навчальну діяльність протягом засвоєння даного
модуля - виконання та захист індивідуальних завдань, виступи на семінарських та практичних заняттях тощо.

4.1.6.2. Контрольна модульна рейтингова оцінка визначається (в балах та за національною шкалою) за результатами виконання модульної контрольної роботи з даного модуля.

4.1.6.3.      Підсумкова модульна рейтингова оцінка визначається (в балах та за національною шкалою) як сума поточної та контрольної модульних рейтингових оцінок з даного модуля.

4.1.6.4.   Підсумкова семестрова модульна рейтингова оцінка визначається (в балах та за національною шкшюю) як сума підсумкових модульних рейтингових оцінок, отриманих за засвоєння всіх модулів.

4.1.6.5.       Екзаменаційна рейтингова оцінка визначається (в балах та за
національною шкалою) за результатами виконання екзаменаційних завдань.

4.1.6.6.   Залікова рейтингова оцінка визначається (в балах та за національною шкалою) за результатами виконання всіх видів навчальної роботи протягом семестру.

4.1.6.7.   Підсумкова семестрова рейтингова оцінка визначається як сума підсумкової семестрової модульної та екзаменаційної (залікової - у випадку диференційованого заліку) рейтингових оцінок (в балах, за національною шкалою та за шкалою ECTS).

4.2. Рейтингова система оцінювання набутих студентом знань та вмінь

4.2.1.   Оцінювання   окремих  видів   виконаної  студентом  навчальної роботи здійснюється в балах відповідно до табл. 4.1.

Таблиця 4.1 Оцінювання окремих видів навчальної роботи студента

2 семестр

 

Модуль №1		Модуль №2		Мах кількість балів
Вид навчальної роботи	Мах кількість балів	Вид навчальної роботи	Мах кількість балів

Тести до теми 1,2	5	Тести до теми 5,6	5
Тести до теми 2,3	5	Тести до теми 6,7	5
Тести до теми 3,4	5	Тести до теми 7,8	5
Тести до теми 4,5	5	Тести до теми 7,8	5
Виконання модульної контрольної роботи № 1	5	Виконання модульної контрольної роботи № 2	5
Усього за модулем №1	25	Усього за модулем №2	25
Усього за 2 семестр				50
Семестровий екзамен				50
Усього за 2 семестр				100

4.2.2. Виконаний вид навчальної роботи зараховується студенту, якщо він отримав за нього позитивну оцінку за національною шкалою відповідно до табл. 4.2.

Таблиця 4.2 Відповідність рейтингових оцінок за окремі види навчальної роботи у балах оцінкам за національною шкалою

 

 

Оцінка в балах		Оцінка за національною шкалою
Виконання тестів	Виконання модульної контрольної роботи
5	5	Відмінно
4	4	Добре
3	3	Задовільно
2 і менше	2 і менше	Незадовільно

 

4.2.3. Сума рейтингових оцінок, отриманих студентом за окремі види виконаної навчальної роботи, становить поточну модульну рейтингову оцінку, яка заноситься до відомості модульного контролю.

4.2.4. Якщо студент успішно (з позитивними за національною шкалою оцінками) виконав передбачені в даному модулі всі види навчальної роботи, то від допускається до модульного контролю з цього модуля.

4.2.5. Модульний контроль здійснюється в комісії, яку очолює завідувач кафедри, шляхом виконання студентом модульної контрольної роботи тривалістю до двох академічних годин.

4.2.6. Сума поточної та контрольної модульної рейтингових оцінок становить підсумкову модульну рейтингову оцінку, яка виражається в балах та за національною шкалою відповідно до табл. 4.З.

Таблиця 4.3 Відповідність підсумкових модульних рейтингових оцінок у балах оцінкам за національною шкалою

 

Модуль №1	Модуль №2	Оцінка за національною шкалою
23-25	23-25	Відмінно
19-22	19-22	Добре
15-18	15-18	Задовільно
8-14	8-14	Незадовільно з можливістю повторного складання
менше 8	менше 8	Незадовільно   з   обов'язковим   повторним курсом

4.2.7. Модуль зараховується студенту, якщо він під час модульного контролю отримав позитивну (за національною шкалою) контрольну модульну рейтингову оцінку (табл. 4.2) та позитивну підсумкову модульну рейтингову оцінку (табл. 4.3).

Увага! Якщо студент виконував навчальну роботу протягом семестру з порушенням встановлених термінів і не отримав (отримав мало) заохочувальних додаткових балів, то наявність у нього навіть позитивних (за національною шкалою) рейтингових оцінок за окремі види навчальної роботи та позитивної контрольної модульної рейтингової оцінки не гарантує, що його підсумкова модульна рейтингова оцінка буде позитивною.

У цьому випадку студент повинен виконати додаткове індивідуальне завдання за узгодженою з викладачем темою і захистити його з позитивною (за національною шкалою) оцінкою (табл. 4.2), яка має бути додана до поточної модульної рейтингової оцінки.

4.2.8. У випадку відсутності студента на модульному контролі з будь-
яких причин (через не допуск, хворобу тощо), проти його прізвища у колонці "Контрольна модульна рейтингова оцінка" відомості модульного контролю робиться запис "Не з'явився", а у колонці "Підсумкова модульна рейтингова
оцінка" - "Не атестований".

При цьому студент вважається таким, що не має академічної заборгованості, якщо він має допуск до модульного контролю і не з'явився на нього з поважних причин, підтверджених документально. У протилежних випадках студент вважається таким, що має академічну заборгованість.

Питання подальшого проходження студентом модульного контролю у цих випадках вирішується в установленому порядку.

4.2.9.  У випадку отримання незадовільної контрольної модульної
рейтингової оцінки студент повинен повторно пройти модульний контроль в
установленому порядку.

4.2.10.    При повторному проходженні модульного контролю максимальна величина контрольної модульної рейтингової оцінки в балах, яку може отримати студент, дорівнює семи (оцінці "Добре" за національною
шкалою), тобто зменшується на один бал у порівнянні з наведеною в табл. 4.2.

4.2.11. Перескладання позитивної підсумкової модульної рейтингової оцінки з метою її підвищення не дозволяється.

4.2.12. Сума підсумкових модульних рейтингових оцінок у балах становить підсумкову семестрову модульну рейтингову оцінку, яка переховується в оцінку за національною шкалою (табл. 4.4).

4.2.13. Якщо студент має позитивну (за національною шкалою) підсумкову семестрову модульну рейтингову оцінку то від допускається до семестрового контролю з дисципліни, який здійснюється в формі семестрового екзамену.

4.2.14.  Семестровий екзамен здійснюється в комісії, яку очолює
завідувач кафедри, шляхом виконання студентом письмової екзаменаційної
роботи тривалістю до трьох академічних годин.

4.2.15.      Якщо студент під час семестрового екзамену отримав позитивну
(за національною шкалою) екзаменаційну рейтингову оцінку (табл. 4.5), то
навчальний курс з дисципліни у даному семестрі йому зараховується.

У протилежному випадку він повинен повторно складати семестровий екзамен в установленому порядку.

Таблиця 4.4                                                                    Таблиця 4.5

Відповідність підсумкових семестрових         Відповідність екзаменаційної

модульних рейтингових оцінок у балах    рейтингової оцінки в балах оцінці

оцінкам за національною шкалою                за національною шкалою

Оцінка в балах	Оцінка за національною шкалою
45-50	Відмінно
38-44	Добре
30-37	Задовільно
менше 29	Незадовільно

 

Оцінка в балах	Оцінка за національною шкалою
45-50	Відмінно
38-44	Добре
30-37	Задовільно
менше 29	Незадовільно

4.2.16. При повторному складанні семестрового екзамену максимальна
величина екзаменаційної рейтингової оцінки в иалах, яку може отримати
студент, дорівнює 38-44 (оцінці "Добре" за національною шкалою), тобто
зменшується на два бали у порівнянні з наведеною в табл. 4.5.

4.2.17.  Сума підсумкової семестрової модульної та екзаменаційної
рейтингових оцінок у балах становить підсумкову семестрову рейтингову
оцінку, яка переховується в оцінки за національною шкалою та шкалою
ECTS (табл. 4.6).

4.2.18. Студент має право не складати семестровий екзамен і отримати
підсумкову семестрову рейтингову оцінку без екзамену, якщо він виконав
протягом семестру всі види навчальної роботи без порушення встановлених

термінів і без перескладань і отримав позитивну (за національною шкалою) підсумкову семестрову модульну рейтингову оцінку.

У    протилежних    випадках    він    повинен    обов'язково    складати семестровий екзамен.

Таблиця 4.6 Відповідність підсумкових семестрових рейтингових оцінок у балах оцінкам за національною шкалою та шкалою ECTS

 

 

 

 

Оцінка в балах	Оцінка за національною шкалою	Оцінка за шкалою ECTS
		Оцінка	Пояснення
90-100	Відмінно	А	Відмінно (відмінне виконання лише з незначною кількістю помилок)
75-89	Добре	ВС	Добре (в загальному вірне виконання з певною кількістю суттєвих помилок)
60-74	Задовільно	DE	Задовільно (непогано, але зі значною кількістю недоліків)
35-59	Незадовільно	FX	Незадовільно (з можливістю повторного складання)
1-34		F	Незадовільно (з обов'язковим повторним курсом)

4.2.20.  Підсумкова семестрова рейтингова оцінка студента, який
виконав протягом семестру всі види навчальної роботи без порушення встановлених термінів і без перескладань, отримав позитивну (за національною шкалою) підсумкову семестрову модульну рейтингову оцінку і
вирішив не складати екзамен, дорівнює сумі підсумкової семестрової модульної рейтингової оцінки та мінімальної екзаменаційної рейтингової
оцінки, встановленої для кожної категорії підсумкових семестрових
модульних рейтингових оцінок (для "Відмінно" - 50 балів, для "Добре" - 44
балів, для "Задовільно"-37балів).

4.2.21. У випадку відсутності студента на семестровому екзамені, який
він повинен обов'язково складати, з будь-яких причин (через не допуск, хворобу тощо), проти його прізвища у колонках "Екзаменаційна рейтингова
оцінка" заліково-екзаменаційної відомості робиться запис "Не з'явився", а у колонці "Підсумкова семестрова рейтингова оцінка" - "Не атестований".

При цьому студент вважається таким, що не має академічної заборгованості, якщо він має допуск до семестрового екзамену і не з'явився на нього з поважних причин, підтверджених документально. У протилежних випадках студент вважається таким, що має академічну заборгованість.

Питання подальшого проходження студентом семестрового контролю у цих випадках вирішується в установленому порядку.

4.2.22. Перескладання позитивної підсумкової семестрової рейтингової оцінки з метою її підвищення не дозволяється.

4.2.23.      Підсумкова семестрова рейтингова оцінка в балах, за національною шкалою та за шкалою ECTS заноситься до заліково-екзаменаційної відомості, навчальної картки та залікової книжки студента.

4.2.24.      Підсумкова семестрова рейтингова оцінка заноситься до залікової книжки та навчальної картки студента, наприклад, так: 92/ВідмУА, 87/Добре/В, 79/Добре/С, 68/3adoe./D, 65/ЗадовУЕ тощо.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольні роботи для студентів заочників

 

 

Методичні вказівки та тематика контрольних робіт для студентів-заочників

Контрольна робота являє собою комплекс задач, вирішення яких дає змогу поглиблено вивчати основні методологічні питання стратегічного аналізу, набувати практичних навичок обробки фінансової інформації, обчислювати узагальнюючі показники для проведення аналізу і прогнозування, оформляти розрахунки в таблицях, а також інтерпретувати одержані результати.

Складено 10 варіантів контрольних робіт. Вибір варіанта залежить від першої букви прізвища студента.

Кожен варіант складається з чотирьох задач, які охоплюють найбільш важливі теми курсу.

При виконанні контрольної роботи слід дотримуватися таких вимог:

1. Контрольна робота повинна бути виконана українською мовою, охайним почерком в зошиті в клітинку.
2. Контрольну роботу необхідна виконати та подати у встановлений термін на кафедру (кім. 401) та переслати електронною поштою викладачу.
3. Розв'язані задачі повинні бути викладені послідовно, як і вказані номери.

4. Перед розв'язанням задачі необхідно подати її умову.

5.Розв'язування задач обов'язково треба супроводжувати необхідними поясненнями, формулами, розрахунками та висновками,

1. Розрахунки показників необхідно подавати з точністю до їх логічного змісту, якщо необхідно — з точністю до 0,0001, а відсотки з точністю 0,01п.п.
   1. Повністю чи частково списані роботи не зараховуються,

 

1. Не зараховуються вирішені задачі не свого варіанта.
2. Робота має бути акуратно оформлена, написана чітко, розбірливо, з полями для зауважень рецензента.

10.   В кінці роботи слід вказати список використаної літератури,
поставити дату, підпис.

1. Титульна сторінка повинна мати такі дані; назву контрольної роботи, номер варіанту та залікової книжки, прізвище, ім'я та по батькові студента (повністю), курс, на якому він навчається.
2. Зараховану роботу разом із рецензією необхідно подати під час здачі іспиту. Якщо у рецензента були зауваження, їх слід врахувати і подати виправлену роботу. Без виконання цих вимог студенти до іспиту (заліку) не допускаються.

 

 

 

 

 

 

 

Варіант №1 (А, Б, В, Г, Д, Е)

 

Тести

 

1 .Модель BCGпобудована на базі:

а) детермінованої залежності між рівнем конкуренції і позицією
підприємства у галузі;

б) теоретичної залежності між витратами виробництва і
прибутковістю;

в) емпіричної залежності між витратами і обсягом виробництва;

г) функціональної залежності між конкурентною позицією підприємства
і часткою ринку.

 

2. Якщо у центрі уваги під час аналізу з допомогою моделі Shell|DPMперебувають потоки грошових коштів, оптимальним вважається такий розвиток позицій компанії:

а) з нижніх правих клітин матриці Shell\DPM до верхніх лівих; б)з верхніх клітин матриці до нижніх правих;

в) від позиції «Стратегія лідера» - до позиції «Подвоєння обсягу
виробництва»;

г) від позиції «Подвоєння обсягу виробництва або згортання бізнесу» - до
«Стратегії лідера» - до „Стратегії генератори коштів⁹⁹ - до
«Стратегії часткового згортання» - до «Стратегії згортання (виходу
з бізнесу)».

 

3. Серед індикаторів ринкової привабливості бізнесу у моделі GE|McKinseyнемає такого фактора:

а) темпи зростання ринку;

б) дистрибуторська мережа;

в) норма прибутку у галузі;

г) цінності споживачів.

 

4. Додатково необхідні фонди - це:

а) непокрита частина власного капіталу - неоплачений капітал;

б) потреба у додатковому фінансуванні за рахунок збільшення
власного капіталу або за рахунок збільшення зобов'язань;

в) частина основних фондів або оборотних активів, яка має бути
поповчена для забезпечення прогнозованого зростання обсягів
продажу;

г) фонди, які необхідно залучити для посилення ліквідності.

 

5.Метод процента від продажу - це:

а) прогнозування витрат на основі процента від минулорічного обсягу реалізації;

б) збільшення або зменшення всіх статей проектованого балансу і звіту про фінансові результати на відсоток зміни обсягу продажу продукції;

в) збільшення або зменшення додатково необхідних фондів на той оке відсоток у на який змінився обсяг продажу;

г) збільшення або зменшення показника доходу від реалізації продукції і
статей проектованого балансу і звіту про фінансові результати(крім
тих що не залежать від зміни продажу) на однаковий відсоток.

 

6. Якщо прогноз статей проектованої фінансової звітності складається з
урахуванням інформації про майбутні управлінські рішення, цей метод
називається:

а) метод експертних оцінок;

б) метод нормативних коефіцієнтів;

в) метод регулювання статей;

г) метод обробки детермінованих чисел.

 

7. Використання минулого досвіду при побудові довгострокових планів було характерним для концепції:

а) управління на основі контролю виконання;

б) управління на основі: екстраполяції;

в) управління на основі передбачення змін;

г) у правління на гнучких термінових рішень.

 

8.Баланс входу і виходу як основа нормального функціонування
підприємства - це:

а) рівність вартості спожитих ресурсів і вартості готового
продукту;

б) відповідність між; суспільними потребами і виробничими
потужностям и;

в) дотримання певного співвідношення між отриманими ресурсами і
виробленим та проданим продуктом;

г) дотримання закону попиту і пропозиції.

 

9. Місія підприємства не являє собою:

а) спосіб сприйняття, імідж підприємства;

б) послання, адресоване зовнішнім і внутрішнім користувачам, у
якому викладається причина існування підприємства і його
характерні риси;

в) визначення напрямів діяльності і розподілу ресурсів
підприємства;

г) документ, який конкретизує стратегічні цілі підприємства.

 

10. Стратегічно важливі ринки, на яких продає свою продукцію підприємство,
називаються:

а) стратегічними зонами господарювання;

б) стратегічними господарськими підрозділами;

в) секторами бізнесу;

г) галузями бізнесу.

 

 

Задачі

 

Задача №1. Необхідно проаналізувати динаміку продажу компанією "Асторія" виробів 0113 і 0122 за дванадцять місяців 200х року і скласти прогноз реалізації на наступний місяць - січень 200(х+1) року. Продаж виробів 0113 і 0122 був досить нерівномірний, але сезонної компоненти виявити не вдалося. Тому для висвітлення загальної тенденції було вирішено застосувати прийом рухомого середнього з тримісячним (квартальним) інтервалом. Необхідні для розрахунків дані наведені нижче:

 

Часовий період	Продукція 0113, шт.		Продукція 0122, шт.
Факт	прогноз	факт	прогноз	факт
1	118		68
2	126		64
3	134		60
4	130		62
5	138		70
6	130		56
7	142		50
8	140		64
9	146		68
10	150		88
11	156		76
12	154		80
13	XXX		XXX

 

Прогнози, отримані за допомогою методу рухомого середнього, потрібно перевірити за допомогою методу експоненційного згладжування. Початкова (прогнозна) оцінка продажу виробу 0113 на січень 200х року становить 120 шт., а для виробу 0122 - 64 шт. Константа згладжування а = 0,3.

 

Задача №2. Компанія "Цедар" володіє господарським портфелем з чотирьох секторів бізнесу, що належать до різних галузей:

підрозділ "М" (машинобудування);

підрозділ "Е" (електротехнічне обладнання);

підрозділ "К" (комплектуючі до комп'ютерів);

підрозділ "З" (послуги зв'язку).

Показники, що характеризують темпи зростання ринків у відповідних галузях і частки окремих підрозділів компанії, наведені нижче.

 

Сектор бізнесу	Обсяг продажу, тис. грн	Річні темпи зростання ринку. %	Найбільші конкуренти	Обсяг продажів у лідера галузі, тис. грн	Відносна частка на відповідному ринку
Підрозділ "М"	400,0	4	АТ Тяжмаш	800,0	?
Підрозділ "Е"	50,0	18	АТ Прилад	550,0	?
Підрозділ "К"	600,0	6	СП Інфотек	400,0	?
Підрозділ "3"	200,0	12	АТМТФ	180,0	?

Необхідно за допомогою матриці ВСG визначити позиції секторів бізнесу компанії "Цедар" і розробити оптимальну стратегію розвитку компанії, враховуючи як перспективи кожного підрозділу, так і необхідність оптимізації господарського портфеля.

 

 

 

 

Варіант №2 (Є, Ж, З, И, І, Ї, Й)

 

 

Тести

 

1.Головний фінансовий (грошовий) потік у моделі BCGмає спрямовуватися:

а) від правого нижнього квадранта до лівого верхнього;

б) від лівого нижнього квадранта до лівого верхнього;

в) від лівого верхнього квадранта до правого нижнього;

г) від правого верхнього квадранта до лівого нижнього.

 

2. Оптимальною стратегією бізнесу з погляду моделі BCGє:

а) стратегія перетворення всіх секторів бізнесу на „зірок";

б) стратегія отримання значної частки ринку для бізнесу, що перебуває
на стадії зрілості життєвого циклу;

в) стратегія збирання доходів із „зіркових" секторів бізнесу і „дійних

корів";

г) стратегія інвестування „дійних корів" для перетворення їх на „зірок".

 

3. Яка з перерахованих нижче рекомендацій може бути прийнятною дляСГП, чий продукт позиціоновано на матриці BCGу зоні "зірок":

а) перегляд стратегії концентрування у відповідній галузі;

б) продовження концентрування у відповідній галузі;

в) диверсифікація в інші галузі;

г) злиття або продаж підрозділу іншій фірмі, яка запропонує
прийнятні умови.

 

4. Головною особливістю моделі GE|McKinsey, порівняно з моделлю BCG , є:

а) оцінка конкурентних позицій підприємства у галузі;
б)представлення моделі у вигляді матриці;

в) використання результатів для прийняття рішень з інвестиційної
стратегії;

г) врахування суб^гєктивних факторів бізнесу, які важко кількісно
оцінити.

 

5. У проектованому звіті про фінансові результати до автоматично
утворених не належить:

а) дохід (виручка) від реалізації;

б) собівартість реалізованої продукції;

в) операційні доходи і витрати;

г) фінансові доходи і витрати.

 

6. Під час застосування методу лінійної регресії при підготовці проектованого звіту про фінансові результати повинен спостерігатися:

а) лінійний зв'язок мім; доходом від реалізації та іншими статтями;

б)прямий лінійний зв'язок між; валовим доходом і витратами;

в) будь-який стійкий зв'язок міме двома показниками;

г) детермінований зв'язок між: доходом від реалізації та іншими статтями.

 

7. Серед правил підготовки проектованого балансу на основі автоматично
утворених і регульованих статей не може бути такого:

а) вищий рівень продажу необхідно підкріплювати вищими рівнями
активів;

б) зростання активів може бути профінансовано за рахунок
автоматичного зменшення поточних зобов 'язань;

в) нестача коштів може фінансуватися із зовнішніх джерел шляхом
отримання позик;

г) нестача коштів може фінансуватися за рахунок продажу акцій
нового випуску,

 

8. У якій послідовності виконуються етапи стратегічного аналізу:

а) аналіз ідеї, аналіз можливостей, аналіз виконання, аналіз
модернізації, аналіз досвіду;

б) аналіз досвіду, аналіз можливостей, аналіз ідеї, аналіз
модернізації, аналіз виконання;

в) аналіз факторів впливу, аналіз можливостей, аналіз виконання,
аналіз досвіду, аналіз результатів;

г) аналіз можливостей, аналіз досвіду, аналіз ідеї, аналіз
модернізації, аналіз виконання.

 

9. Який з наведених методичних прийомів не належить до категорії загальнонаукових:

а) системний аналіз;

б) аналогія;

в) метод сценаріїв;

г) експеримент.

 

10. Який з наведених прикладних методичних прийомів належить до групи прийомів стратегічного фінансового аналізу:

а) аналіз життєвого циклу продукту і фінансової
ситуації;

б) діагностика (прогнозування) банкрутства;

в) методи імітаційного моделювання;

г) чиста приведена вартість,

 

 

Задачі

 

Задача №1. Проаналізуйте звичайну і  абсолютну конкурентну силу
компанії "Продукція", використовуючи такі дані:

№ за/п	Фактор	Оцінка (0 ... 10 балів)
		Ски	Ск12	Ск,3	"Продукція"
					Сі	Сі – mах Ckij
1	2	3	4	5	6	7
Ci	Сi- mах Скij
1	Прибутковість	9	5	5	5	6
2	Репутація (імідж)	7	5	6	5	7
3	Продуктивність	9	6	6	7	7
4	Продукція	4	5	5	7	6
5	Фінансові ресурси	6	5	5	8	8
6	Виробничі потужності, будівлі та споруди	7	7	7	6	8
7	Дослідження і впровадження новинок	5	6	7	7	7
8	Організація фірми	8	7	5	4	5
9	Трудові ресурси	10	5	5	7	7
10	Соціальна відповідальність	6	7	5	7	9
Конкурентна сила:

 

Визначте рекомендовану стратегію для компанії “Продукція” використовуючи матрицю SWOT-аналізу. Сформулюйте висновки.

 

Задача №2. До складу компанії "Меридіан" входить три стратегічні господарські підрозділи (СГП): "Бегемот" (виробництво миючих засобів), "Фасад" (виробництво керамічної плитки) і "Меридіан" (мережа ресторанів). Користуючись наведеними нижче даними, визначте позицію кожного стратегічного господарського підрозділу (СГП) на матриці АDL. Проаналізуйте і виберіть рекомендовану стратегію розвитку.

 

 

 

 

 

 

 

 

Варіант №3 (К, Л, М, Н, О, П, Р)

 

 

Тести

 

1. Якщо для певного бізнесу характерні середня привабливість ринку і низький рівень відносних переваг на ринку, він позиціонується на матриці GE|McKinseyяк:

а) "переможений" (1).

б) „переможений" (3);

в) „переможений" (2);

г) сумнівний бізнес.

 

2. Серед індикаторів ринкової привабливості бізнесу у моделі GE|McKinseyнемає такого фактора:

а) темпи зростання ринку;

б) дистрибуторська мережа;

в) норма прибутку у галузі;

г) цінності споживачів.

 

3. Згідно з пропозиціями Т.Х. Нейлора, для сумнівного бізнесу у моделі GE/McKinsey рекомендується така стратегія:

а) вихід з бізнесу;

б)отримання доходів, скорочення діяльності;

в) отримання доходів;

г) інвестування.

 

4. У модифікованій версії моделі GE|McKinsey, яку розробив Дж.С. Дей,
позиція «переможця» (3) відповідає такій стратегії:

а) селективний розвиток;

б) інвестування у розвиток;

в) захист позиції па ринку;

г) захист і зміна орієнтирів.

 

5. Згідно з моделлю Shell|DPM, якщо компанія посідає середні позиції у
привабливій галузі, її становище відповідає такій стратегії:

а) зростання;

б) посилення конкурентних переваг;

в) генератора коштів;

г) обережного продовження бізнесу,

 

6. Якщо у центрі уваги під час аналізу з допомогою моделі Shell|DPM
перебувають потоки грошових коштів, оптимальним вважається такий
розвиток позицій компанії:

а) з нижніх правих клітин матриці Shell\DPM до верхніх лівих; б)з верхніх клітин матриці до нижніх правих;

в) від позиції «Стратегія лідера» - до позиції «Подвоєння обсягу
виробництва»;

г) від позиції «Подвоєння обсягу виробництва або згортання бізнесу» - до
«Стратегії лідера» - до „Стратегії генератори коштів⁹⁹ - до
«Стратегії часткового згортання» - до «Стратегії згортання (виходу
з бізнесу)».

 

7. До регульованих статей проектованого балансу належать:

а) оборотні активи;

б) основні засоби;

в) довгострокові фінансові інвестиції;

г) поточні зобов 'язання.

 

8. Показник вартості капіталу в процесі підготовки проектованого балансу
застосовується для:

а) розрахунку ринкової вартості капіталу фірми на поточний момент
і в майбутньому;

б) визначення витрат  пов 'язаних із збільшенням зобов 'язань;

в) вибору для покриття фінансових потреб тих компонентів
капіталу, вартість яких є найбільшою;

г) вибору для покриття фінансових потреб тих компонентів
капіталу, вартість яких є найменшою.

 

9. Матриці BCG, GE/McKinsey, Shell/DPMє прикладами:

а) розрахунково-аналітичних моделей;

б)    прогностичних моделей;

в)   методів імовірнісного моделювання;

г)    інструктивно-описових моделей.

 

10. Який рівень невизначеності відповідає ситуації, коли для визначення стратегії готується лише один прогноз:

а)достатньо ясне майбутнє;

б)майбутнє вигляді низки альтернатив;

 в) майбутнє у вигляді "діапазону";

 г) повна невизначеність майбутнього.

 

 

Задачі

 

Задача №1. У процесі реалізації внутрішнього бенчмаркінгового про­екту холдинга "Єдині шляхи" (аналізувалися позиції окремих господарських підрозділів, що входили до складу холдинга) виникла необхідність проведення кластерного аналізу, метою якого було виділення 3-х кластерів за ступенем фінансової стійкості. Спеціалісти головного офіса холдинга розрахували матрицю відстаней між оцінками фінансової стійкості окремих господарських підрозділів:

 

Господарський підрозділ	Відстані між оцінками фінансової стійкості
	1	2	3	4	5	6	7	8
1	0	2	1	7	6	10	4	6
2	3	0	5	4	3	3	1	10
3	5	7	0	2	5	4	8	9
4	8	4	6	0	8	9	6	5
5	5	1	4	5	0	5	5	7
6	9	8	3	11	3	0	2	9
7	7	8	7	1	2	6	0	4
8	6	6	10	8	4	5	7	0

 

Необхідно за допомогою методу дендритів сформувати три групи господарських підрозділів холдинга "Єдині шляхи".

 

2. До складу компанії "Меридіан" входить три стратегічні господарські підрозділи (СГП): "Бегемот" (виробництво миючих засобів), "Фасад" (виробництво керамічної плитки) і "Меридіан" (мережа ресторанів). Користуючись наведеними нижче даними, визначте позиції всіх трьох СГП компанії "Меридіан" за допомогою RONА-графа і сформулюйте висновки щодо збалансованості господарського портфеля. Які стратегічні дії керівництво компанії має здійснити для оптимізації портфеля і збереження конкурентного становища у довгостроковій перспективі?

 

Показники	СГП "Бегемот"	СГП "Фасад"	СГП"Меридіан"
Стадія житєвого циклу	Зростання	Зрілість	Занепад
Конкурентна позиція	Слабка	Сильна	Домінуюча
Внутрішній перерозподіл	220%	95%	30%
RONA	3%	13%	8%

Варіант №4 (С, Т, У, Ф, Х, Ц)

 

Тести

 

1. Модель BCG побудована на базі:

а) детермінованої залежності між рівнем конкуренції і позицією
підприємства у галузі;

б) теоретичної залежності між витратами виробництва і
прибутковістю;

в) емпіричної залежності між витратами і обсягом виробництва;

г) функціональної залежності між конкурентною позицією підприємства
і часткою ринку.

 

2. Відносна частка ринку секторів бізнесу у моделі BCG вимірюється:

а) за звичайною стобальною шкалою;

б) за логарифмічною шкалою;

в) за експоненційною шкалою;

г) величиною кола, що позначає сектор бізнесу.

 

3. Сектор бізнесу, що характеризується низькими темпами зростання ринку і високою відносною часткою на ринку, називається:

а) „зіркою";

б) „важкою дитиною";
6) „собакою";

г) „дійною коровою".

 

4. Головний фінансовий (грошовий) потік у моделі BCG має спрямовуватися:

а) від правого нижнього квадранта до лівого верхнього;

б) від лівого нижнього квадранта до лівого верхнього;

в) від лівого верхнього квандранта до правого нижнього;

г) від правого верхнього квадранта до лівого нижнього.

 

5.Метод процента від продажу - це:

а) прогнозування витрат на основі процента від минулорічного обсягу реалізації;

б) збільшення або зменшення всіх статей проектованого балансу і звіту про фінансові результати на відсоток зміни обсягу продажу продукції;

в) збільшення або зменшення додатково необхідних фондів на той оке відсоток у на який змінився обсяг продажу;

г) збільшення або зменшення показника доходу від реалізації продукції і
статей проектованого балансу і звіту про фінансові результати(крім
тих що не залежать від зміни продажу) на однаковий відсоток.

 

6. Якщо прогноз статей проектованої фінансової звітності складається з урахуванням інформації про майбутні управлінські рішення, цей метод
називається:

а) метод експертних оцінок;

б) метод нормативних коефіцієнтів;

в) метод регулювання статей;

г) метод обробки детермінованих чисел.

 

7. Під час застосування методу лінійної регресії при підготовці проектованого звіту про фінансові результати повинен спостерігатися:

а) лінійний зв'язок мім; доходом від реалізації та іншими статтями;

б)прямий лінійний зв'язок між; валовим доходом і витратами;

в) будь-який стійкий зв'язок міме двома показниками;

г)детермінований зв'язок між: доходом від реалізації та іншими статтями

 

8. Серед правил підготовки проектованого балансу на основі автоматично
утворених і регульованих статей не може бути такого:

а) вищий рівень продажу необхідно підкріплювати вищими рівнями
активів;

б) зростання активів може бути профінансовано за рахунок
автоматичного зменшення поточних зобов 'язань;

в) нестача коштів може фінансуватися із зовнішніх джерел шляхом
отримання позик;

г) нестача коштів може фінансуватися за рахунок продажу акцій
нового випуску.

 

9. Якщо у центрі уваги під час аналізу з допомогою моделі Shell|DPM
перебувають потоки грошових коштів, оптимальним вважається такий
розвиток позицій компанії:

а) з нижніх правих клітин матриці Shell\DPM до верхніх лівих; б)з верхніх клітин матриці до нижніх правих;

в) від позиції «Стратегія лідера» - до позиції «Подвоєння обсягу
виробництва»;

г) від позиції «Подвоєння обсягу виробництва або згортання бізнесу» - до
«Стратегії лідера» - до “Стратегії генератори коштів” – до «Стратегії часткового згортання» - до «Стратегії згортання (виходу
з бізнесу)».

 

10. Серед індикаторів ринкової привабливості бізнесу у моделі GE|McKinsey немає такого фактора:

а) темпи зростання ринку;

б) дистрибуторська мережа;

в) норма прибутку у галузі;

г) цінності споживачів.

 

 

 

Задачі

 

Задача №1. Виконати процедуру дискримінантного аналізу для компанії "Вершина" (необхідні дані наведені у таблицi) за умови, що

потрібно виділити дві групи підприємств-конкурентів відповідно до рівня рентабельності, а не за ознакою обсягів продажу.

До 1 -ї зразкової вибірки мають увійти підприємства з номерами 4, 6, 7 (найвищий рівень рентабельності), а до 2-ї - підприємства з номерами 1, 5, 10 (найнижчий рівень рентабельності).

 

Показники конкурентів компанії "Вершина"

Фірма-конкурент	Обсяг продажу, млн. грн	Рентабельність, %	"Якість - ціна", балів
1	48	6	5
2	70	9	8
3	76	8	5
4	33	13	6
5	53	7	4
6	24	12	8
7	40	11	9
8	79	10	5
9	39	8	7
10	68	6	8
Середнє:	53	9	6,5

 

 

Задача №2. Інвестиційна компанія "Будівництво" розглядає різні проекти будівництва головного офісу. Рішення приймається з урахуванням таких цільових критеріїв: 1) вартість (ваговий коефіцієнт 0,5); 2) територіальне розташування, тобто середня відстань від філій і представництв компанії (0,3); 3) корисна площа (0,2).

Дані про варіанти капітального будівництва наведені нижче.

 

 

Варіанти	Прогнозовані показники
	Вартість, млн. грн.	Відстань, км	Корисна площа, м2
1	16	8	1000
2	12	4	800
3	20	10	1200
4	18	6	1200

Необхідно за допомогою методу затрат і результатів визначити оптимальний варіант будівництва. Результати аналізу оформити у вигляді таблиці, написати висновки.

 

 

 

Варіант №5 (Ч, Ш, Щ, Ю, Я)

 

Тести

 

1. Оптимальною стратегією бізнесу з погляду моделі BCG є:

а) стратегія перетворення всіх секторів бізнесу на „зірок";

б) стратегія отримання значної частки ринку для бізнесу, що перебуває
на стадії зрілості життєвого циклу;

в) стратегія збирання доходів із „зіркових" секторів бізнесу і „дійних

корів";

г) стратегія інвестування „дійних корів" для перетворення їх на „зірок".

2. Яка з перерахованих нижче рекомендацій може бути прийнятною для СГП, чий продукт позиціоновано на матриці BCG у зоні "зірок":

а) перегляд стратегії концентрування у відповідній галузі; а) продовження концентрування у відповідній галузі;

в) диверсифікація в інші галузі;

г) злиття або продаж підрозділу іншій фірмі, яка запропонує
прийнятні умови.

 

3. Головною особливістю моделі GE|McKinsey, порівняно з моделлю BCG , є:

а) оцінка конкурентних позицій підприємства у галузі;
б)представлення моделі у вигляді матриці;

в) використання результатів для прийняття рішень з інвестиційної
стратегії;

г) врахування субгєктивних факторів бізнесу, які важко кількісно
оцінити.

 

4. Якщо для певного бізнесу характерні середня привабливість ринку і низький рівень відносних переваг на ринку, він позиціонується на матриці GE|McKinsey як:

а) "переможений" (1).

б) „переможений" (3);

в) „переможений" (2);

г) сумнівний бізнес.

 

5. Показник вартості капіталу в процесі підготовки проектованого балансу
застосовується для:

а) розрахунку ринкової вартості капіталу фірми на поточний момент
і в майбутньому;

б) визначення витрат  пов 'язаних із збільшенням зобов 'язань;

в) вибору для покриття фінансових потреб тих компонентів
капіталу, вартість яких є найбільшою;

г) вибору для покриття фінансових потреб тих компонентів
капіталу, вартість яких є найменшою.

 

6. Серед індикаторів ринкової привабливості бізнесу у моделі GE|McKinsey немає такого фактора:

а) темпи зростання ринку;

б) дистрибуторська мережа;

в) норма прибутку у галузі;

г) цінності споживачів.

 

7. Згідно з пропозиціями Т.Х. Нейлора, для сумнівного бізнесу у моделі GE|McKinsey рекомендується така стратегія:

а) вихід з бізнесу;

б) отримання доходів, скорочення діяльності;

в) отримання доходів;

г) інвестування.

 

8. Умодифікованійверсіїмоделі GE|McKinsey, якурозробивДж.С. Дей,
позиція «переможця» (3) відповідаєтакійстратегії:

а) селективний розвиток;

б) інвестування у розвиток;

в) захист позиції па ринку;

г) захист і зміна орієнтирів.

 

9. Згідно з моделлю Shell|DPM, якщо компанія посідає середні позиції у
привабливій галузі, її становище відповідає такій стратегії:

а) зростання;

б) посилення конкурентних переваг;

в) генератора коштів;

г) обережного продовження бізнесу.

 

10. Якщо у центрі уваги під час аналізу з допомогою моделі Shell|DPM
перебувають потоки грошових коштів, оптимальним вважається такий
розвиток позицій компанії:

а) з нижніх правих клітин матриці Shell\DPM до верхніх лівих; б)з верхніх ліеіх клітин матриці до нижніх правих;

в) від позиції «Стратегія лідера» - до позиції «Подвоєння обсягу
виробництва»;

г) від позиції «Подвоєння обсягу виробництва або згортання бізнесу» - до
«Стратегії лідера» - до „Стратегії генератори коштів» - до
«Стратегії часткового згортання» - до «Стратегії згортання (виходу
з бізнесу)».

 

 

Задачі

 

Задача №1. З метою розширення діяльності і виходу на нові ринки компанія "Троянда" вирішила реалізувати бенчмаркінговий проект відповідно до нової стратегічної мети, визначеної на останніх зборах акціонерів (компанія займається виробництвом побутової хімії)

Робоча група бенчмаркінгу, яка була утворена зі спеціалістів компанії, в процесі дослідження визначила головний критичний процес - "Якість товару й пакування". Ключовими індикаторами для досягнення успіху: 1) відповідність міжнародним стандартам якості; 2) екологічна безпека товару; 3) зручність пакування.

Після проведення маркетингового дослідження ринку у групу бенчмарк було включено 7 компаній, серед яких виділено компанію "Орхідея", яка отримала статус найкращої практики у галузі виробництва і продажу побутової хімії.

Необхідно побудувати поточний і прогнозний профіль бенчмаркінгу компанії "Троянда", використовуючи дані, наведені у таблиці. Оцінка виставляється за десятибальною шкалою. Прогноз зростання наведено у відсотках до поточної оцінки відповідних індикаторів аналізу.

Індикатори аналізу Компанії "Троянда"	Оцінка компанії "Троянда", % до-показників найкращої практики Компанії "Орхідея"	Прогноз зростання, %
		"Троянда"	"Орхідея"
Відповідність міжнародним стандартам якості	80	+ 20	+ 10
Екологічна безпека	60	+30	0
Зручність пакування	100	+ 10	+ 20

За результатами проведеного бенчмаркінгового дослідження необхідно сформулювати висновки і рекомендації щодо запровадження системи безперервного удосконалення діяльності в компанії "Троянда", описати основні принципи удосконалення критичного процесу "Якість товару й пакування".

 

Задача №2. Газотранспортна компанія "Газтранс" уклала контракт з підприємством "Карпати" на поставку певної кількості газу протягом 10-ти років. Проаналізувавши свої можливості, компанія дійшла висновку, що без реконструкції газопроводу вона не зможе виконати контрактні зобов'язання у повному обсязі.

Аналітику компанії доручено розглянути два варіанти реконструкції газопроводу. Жоден із них не вплине на щорічну пропускну здатність газопроводу, яка складає 1000 тис. м³. Дохід компанії від експлуатації газопроводу у перший рік складає 9 тис. грн. за кожну тис. м³. Ця сума буде щорічно збільшуватися на 3%.

Обидва проекти мають середній ступінь ризику. Дисконт складає 15%. Всі затрати відносяться на кінець року.

Перший варіант достатньо добре вивчений технічно і характеризується такими показниками:

1.      Витрати на техніко-економічні дослідження, проведені
протягом попереднього року, складали 3 млн. грн.

2. Витрати на реконструкцію, млн.  грн.:

 

1-й рік	2-й рік	3-й рік
8,0	10,0	12,0

 

3. Експлуатаційні витрати, млн. грн.:
1-й рік	2-й рік	3-й рік	4-й рік	5-й рік	6-й рік	7-й рік	8-й рік	9-й рік	10 рік
2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,6	3,9	4,3	4,7

 

Другий варіант також можна здійснити технічно, але він вимагає додаткових досліджень і характеризується такими показниками:

1.Техніко-економічні дослідження. Частина робіт на суму 2,4 млн. грн. проведена протягом минулого року, а частина вартістю 0,6 млн. грн. має бути виконана протягом поточного року.

2.Витрати на реконструкцію, млн. грн.:

 

1-й рік	2-й рік	3-й рік	4-й рік
7,0	8,0	9,0	6,0

 

3. Експлуатаційні витрати, млн. грн.
1-й рік	2-й рік	3-й рік	4-й рік	5-й рік	6-й рік	7-й рік	8-й рік	9-й рік	10 рік
2,0	2,2	2,4	2,7	2,9	3,2	3,6	3,9	4,3	4,7

 

Необхідно підрахувати витрати для реалізації кожного з варіантів реконструкції, визначити їхню приведену вартість і чисту приведену вартість. Який із проектів є кращим з погляду чистої приведеної вартості?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Основна література:

1. Гордієнко П.,  Дидковская Л.,  Яшкина  Н. Стратегічний аналіз. Навчальний посібник. Вид.2. - K: Алерта.  2008.-478c.

2. Хорин А.Н., Керимов В.Э. Стратегический анализ: учебное пособие. -М.:Эксмо,2006.-288с.

1. Аныпин В.М. Инвестиционный анализ: Учеб-практ. пособие.- М.: Дело, 2000.- 280 с.
2. Ковалев В.В. Финансовый анализ. - М.: Финансы и статистика, 2002 -920 с.

Додаткова література:

1. Баканов М.И, Шеремет А.Д. Теория економического анализа: Учебник.- 4-е изд., доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 1999 - 416 с.

1. Калина А.В.. Конєва М.І., Ященко В.О. Сучасний економічний аналіз і прогнозування (мікро- та макрорівень): Навч.-метод. посібник.- 2-ге вид.- К.: МАУП, 1998.-272 с
2. Костіна Н.І., Алексеев А.А., Василик О.Д. Фінансове прогнозування: методи та моделі: Навчальний посібник. - К.: Товариство "Знання", КОО, 1997. - 183 с
3. Уотшем Т.Дж., Паррамоу К. Количественные методы в яинансах: Учеб. пособие для вузов/ Пер. с англ. Под. Ред. М.Р. Ефимовой. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999.-527 с.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МЕДИЧНІ ВКАЗІВКИ ТА ІНДИВІДУАЛЬНІ ЗАВДАННЯ ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ

СТУДЕНТІВ

Інструктивно-методичні матеріали до семінарських занять

Заняття 1. Основи методології стратегічного аналізу

Питання до вивчення

1. Особливості методу та технічних прийомів стратегічного аналізу.
2. Характеристика якісних та кількісних методів прогнозування.
3. Поняття часової та альтернативної вартості грошей. Методи врахування фактору часу в оцінці вартості грошових потоків, цінних паперів та в інвестиційній діяльності.

Практичні завдання

Завдання 1 Методи прогнозування у системі стратегічного аналізу. 1. Представити схематично зв'язок прогнозів з цілями та стратегіями підприємства 2.У  вигляді  таблиці  представити  методи  прогнозування,  що  застосовуються  у стратегічному аналізі, з наведенням недоліків та переваг кожного з них.

3.   Визначити   релевантні   витрати   на   будівництво   виробничого   корпусу,   та доцільність продовження будівництва, якщо на його зведення вже витрачено 25 млрд.грн., а для вводу в експлуатацію потрібно ще 20 млрд.грн., дохід від реалізації продукції, що буде виготовлена на ньому в найближча 5 років становить 40 млрд.грн.

Завдання 2. Визначення альтернативних витрат.

1. Визначити ціну виконання замовлення, витрати на яке становить 20 млрд.грн., якщо для виготовлення його треба відмовитися від іншого замовлення, прибуток від якого становив би 5 млрд.грн.
2. У партії виробів з 1000 штук вартістю 200 тис.грн. виявлено дефекти. Некондиційні вироби можна продати за ціною 75 тис.грн. або відремонтувати за додаткові змінні витрати у 100 тис.грн. Вільних виробничих потужностей підприємство немає. Обґрунтувати, що доцільніше: продати некондиційні вироби, відремонтовані або використати потужності для виробництва нових виробів.

Завдання 3. Аналіз теперішньої та майбутньої вартості грошей. Проаналізуйте теперішню і майбутню вартість грошей за даними таких економічних ситуацій:

1). Ви вирішили покласти в банк 1000 у.о. на 10 років для накопичення 2500 у.о. для навчання дитини. Чи вистачить грошей на рахунку до вказаного часу при відсотковій ставці 10 % річних?

2). На честь 10-річчя діяльності банк оголосив пільгові умови грошових вкладів: 20% річних за умови отримання відсотків у кінці терміну і 18% за умови щомісячного отримання відсотків. Розрахувати теперішню вартість коштів, що будуть отримані протягом року, якщо щомісячний фактор

дисконту становить

0,7%.

3). Підприємство отримало кредит на суму 100 млн. гр. на 3 роки під 25% річних. Яку суму з урахуванням відсотків воно повинно повернути?

Заняття 2. Методика SWOT-аналізу.

Питання до вивчення,

1. Характеристика SWOT-аналізу.
2. Переваги та недоліки SWOT-аналізу.
3. Характеристика можливих стратегій фірми.

Практичні завдання

1. Навести матрицю SWOT-аналізу та охарактеризувати її поля.
2. Сформулювати основні етапи застосування SWOT-аналізу.

Заняття 3. Бенчмаркінг як метод конкурентного аналізу

Питання до вивчення 1. Поняття бенчмаркінгу та його завдання.

 

 

2. Етапи бенчмаркінгового процесу: планування, дослідження, спостереження і збір інформації, аналіз, адаптація, удосконалення. 3. Процес еволюції бенчмаркінгу та його різновиди.

 

4. Основні принципи бенчмаркінгу: взаємність, аналогія, вимір, достовірність.

5. Зв'язок стратегії підприємства з бенчмаркінгом.

Практичні завдання

1. Визначити поняття бенчмаркінгу та його завдання.
2. Охарактеризувати етапи проведення бенчмаркінгу та його відмінність від інших аналітичних методів.
3. Схематично представити еволюцію бенчмаркінгу та його різновиди.

Заняття 4-5. Матричні методи стратегічного аналізу

Питання до вивчення

1. Основна ідея, переваги та недоліки моделі Бостонської консалтингової групи.
2. Модель General Electric / McKinsey, її переваги, недоліки та модифікації.
3. Призначення моделі Shell/DPM при розробці стратегії підприємства.
4. Характеристика, переваги і недоліки моделі ADL/LC

Практичні завдання Розробити порівняльну таблицю матричних методів стратегічного аналізу.

Заняття 6. Аналіз макросередовища підприємства

Питання до вивчення

1. Види середовища підприємства та різні підходи до їх трактування.
2. Поняття макросередовища. Склад та класифікація його факторів.

Практичні завдання

1. Охарактеризувати види середовища підприємства та різні підходи до їх трактування.
2. Визначити склад та класифікацію факторів макросередовища.

Заняття 7. Аналіз проміжного (або мікро-) середовища підприємства

Питання до вивчення

1. Поняття середовища безпосереднього впливу або проміжного середовища та його складових.
2. Аналіз галузі. Модель галузевої конкуренції М. Портера.
3. Визначення та оцінка конкурентів.
4. Аналіз покупців продукції підприємства.
5. Аналіз груп впливу (стейкхолдерів). Побудова карт стейкхолдерів як основного

Практичні завдання

1. Проаналізувати модель галузевої конкуренції М. Портера.
2. Представити схематично метод стратегічних груп та концепцію ланцюжка цінностей
3. для оцінки конкурентів.
4. Навести алгоритм оцінки доцільності сегментації ринку
5. У вигляді таблиці представити переваги та недоліки різних видів маркетингу