ТЕМАТИКА КУРСОВИХ РОБІТ

з курсу «Податкова система»
1. Акцизний податок: виникнення, природа, вітчизняні реалії.
2. Фіскальні та регулюючі ефекти акцизного податку.
3. Вплив місцевих податків та зборів на формування місцевих бюджетів.
4. Вплив податків на господарську діяльність підприємств.
5. Фіскальне регулювання інвестиційно-інноваційної діяльності підприємств.
6. Вплив системи оподаткування на інвестиційну діяльність.
7. Вплив системи оподаткування на фінансовий стан підприємств.
8. Екологічне оподаткування: стан та перспективи розвитку.
9. Майнове оподаткування: вітчизняні реалії та зарубіжний досвід.
10. Мито як регулятор зовнішньоекономічної діяльності.
11. Місцеві податки і збори: вітчизняна практика та зарубіжний досвід.
12. Місцеві податки і збори: регіональний аспект.
13. Податковий контроль та напрями підвищення його ефективності.
14. Оподаткування зовнішньоекономічної діяльності.
15. Оподаткування підприємницької діяльності в Україні.
16. Оподаткування прибутку підприємств в Україні: стан та перспективи.
17. ПДВ в системі непрямого оподаткування.
18. Податкові пільги та їх роль у розвитку підприємства.
19. Податки як інструмент бюджетного регулювання.
20. Податкова політика України на сучасному етапі.
21. Розвиток податкової системи України в ринкових умовах.
22. Податковий менеджмент: проблеми та перспективи розвитку.
23. Податок з доходів фізичних осіб в системі оподаткування особистих доходів громадян.
24. Фіскальні та регулюючі ефекти оподаткування ПДВ.
25. Соціально-регулятивний потенціал системи прямого оподаткування.
26. Оподаткування доходів фізичних осіб: проблеми та перспективи розвитку.
27. Стан та перспективи земельного оподаткування в Україні.
28. Оподаткування доходів юридичних осіб: вітчизняна та зарубіжна практика.
29. Ресурсні платежі в системі оподаткування України.
30. Система адміністрування податків в органах ДПС України.
31. Роль податків у фінансовій системі України.
32. Становлення та напрями модернізації державної податкової служби України.
33. Спеціальні податкові режими в Україні: фіскальний та стимулюючий потенціал.
34. Порівняльна характеристика загальної та альтернативних систем оподаткування в Україні.
35. Принципи побудови та шляхи реформування податкової системи України.
36. Податки на споживання в Україні: фіскальні ефекти та цінові наслідки.
37. Європейський досвід екологізації податкової системи.
38. Облікові технології в адмініструванні податків в Україні.
39. Теоретичні і практичні аспекти адміністрування податків в Україні.

ТЕМАТИКА КУРСОВИХ РОБІТ
з курсу «Адміністрування податків і платежів»
1. Адміністрування податків і платежів в Україні: організаційні засади та шляхи вдосконалення.
2. Податкове адміністрування в контексті реформування податкових систем.
3. Організація роботи органів державної податкової служби з обліку платників податків.
4. Організація роботи органів державної податкової служби з обліку платежів та формування звітності ДПС.
5. Контрольно-перевірочна робота податкових органів та шляхи підвищення її ефективності в сучасних умовах податкової реформи.
6. Організація роботи органів державної податкової служби щодо стягнення сум фінансових (штрафних) санкцій та нарахування пені за порушення податкового законодавства та платіжної дисципліни.
7. Організація роботи податкових органів щодо стягнення податкового боргу платників податків.
8. Масово-роз’яснювальна робота податкових органів.
9. Організація роботи податкових органів щодо планування та прогнозування податкових надходжень.
10. Діяльність державної податкової служби при визначенні прогнозних надходжень до бюджетів усіх рівнів.
11. Адміністрування основних бюджетоутворюючих податків.
12. Актуальні проблеми та шляхи вдосконалення системи адміністрування прямих податків.
13. Адміністрування непрямих податків.
14. Адміністрування податку на прибуток підприємств та шляхи підвищення його ефективності.
15. Актуальні проблеми та шляхи вдосконалення системи адміністрування податку на додану вартість в Україні.
16. Організація податкового контролю за правильністю нарахування, своєчасністю та повнотою сплати ПДВ до бюджету.
17. Адміністрування податку на додану вартість від здійснення зовнішньоекономічних операцій суб’єктів підприємницької діяльності.
18. Відшкодування ПДВ: проблеми та шляхи їх вирішення на сучасному етапі податкової реформи.
19. Актуальні проблеми та шляхи вдосконалення системи адміністрування акцизного податку в Україні.
20. Адміністрування акцизного податку та державний контроль у сфері виробництва та реалізації спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів.
21. Адміністрування місцевих податків і зборів в Україні.
22. Актуальні питання адміністрування плати за землю в Україні.
23. Адміністрування фіксованого сільськогосподарського податку.
24. Адміністрування платежів за спеціальне використання природних ресурсів України.
25. Актуальні проблеми та шляхи вдосконалення системи адміністрування збору за спеціальне використання води.
26. Актуальні питання адміністрування збору за спеціальне використання лісових ресурсів.
27. Адміністрування плати за користування надрами в Україні.
28. Особливості адміністрування єдиного податку, що сплачують суб’єкти малого підприємництва.
29. Адміністрування податку на доходи фізичних осіб.
30. Організація роботи органів державної податкової служби з адміністрування екологічного податку.

ТЕМАТИКА КУРСОВИХ РОБІТ
з дисципліни «Наукові засади фіскального адміністрування»
1. Адміністрування обліку платників податків.
2. Адміністрування перевірок податків, зборів і обов’язкових платежів.
3. Адміністрування погашення податкового боргу.
4. Адміністрування податкового боргу в міжнародних правовідносинах.
5. Адміністрування фінансової відповідальності за порушення законів з питань оподаткування.
6. Адміністрування податку на прибуток підприємств: новації, технології, проблеми.
7. Адміністрування податку на доходи фізичних осіб: новації, технології, проблеми.
8. Адміністрування податку на додану вартість: новації, технології, проблеми.
9. Адміністрування акцизного податку: новації, технології, проблеми.
10. Адміністрування збору за першу реєстрацію транспортного засобу: новації, технології, проблеми.
11. Адміністрування екологічного податку: новації, технології, проблеми.
12. Адміністрування плати за користування надрами: новації, технології, проблеми.
13. Адміністрування місцевих податків і зборів: новації, технології, проблеми.
14. Адміністрування плати за землю: новації, технології, проблеми.
15. Адміністрування фіксованого сільськогосподарського податку: новації, технології, проблеми.
16. Адміністрування зборів, передбачених главами 3 і 4 розділу XIV та розділом XV Податкового кодексу України: новації, технології, проблеми.
17. Адміністрування збору за спеціальне використання води: новації, технології, проблеми.
18. Адміністрація збору за спеціальне використання лісових ресурсів: новації, технології, проблеми.
19. Адміністрування оподаткування платників податків в умовах дії угоди про розподіл продукції: новації, технології, проблеми.
20. Технології та проблеми адміністрування єдиного податку як елемента спрощеної системи оподаткування для юридичних осіб – суб’єктів малого підприємництва (тимчасово не передбачено Податковим кодексом України).
21. Фіскально-адміністративні технології боротьби з ухиленням від сплати податків.
22. Адміністрування оподаткування валютних операцій.
23. Адміністрування оподаткування експортно-імпортних операцій.
24. Адміністрування оподаткування нерезидентів (фізичних і юридичних осіб) в Україні.
25. Організація та адміністрування податкового аудиту в органах ДПС України.
26. Організація та методи масово-роз’яснювальної роботи з платниками податків з боку державної податкової служби України.
27. Фіскально-адміністративні аспекти діяльності податкової міліції.
28. Фіскально-адміністративні аспекти модернізації державної податкової служби України.
29. Німецька камералістика як перша наукова школа фіскального адміністрування та сучасність (на німецькомовних джерелах, у тому числі ресурсах Інтернету).
30. Американська школа фіскального адміністрування: теорія і практика (на англомовних джерелах, у тому числі ресурсах Інтернету).
31. Зарубіжний досвід адміністрування податку на прибуток та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
32. Зарубіжний досвід адміністрування податку на доходи фізичних осіб та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
33. Зарубіжний досвід адміністрування податку на додану вартість та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
34. Зарубіжний досвід адміністрування екологічних податків та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
35. Зарубіжний досвід адміністрування ресурсних податків та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
36. Зарубіжний досвід адміністрування акцизних податків та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
37. Зарубіжний досвід адміністрування регіональних і місцевих податків та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
38. Зарубіжний досвід адміністрування податків на прибутки і доходи малого бізнесу та можливості його використання в Україні (на прикладі однієї або декількох держав).
39. Етика і податкова культура як фактори фіскального адміністрування.
40. Критерії та показники ефективності адміністрування податків.
41. Класики науки державного управління і сучасне вчення про адміністрування податків.
42. Проблеми розвитку податкової системи України та адміністрування податків у монографії: Мельник П.В. Розвиток податкової системи в перехідній економіці/автор. – Ірпінь: Академія ДПС України, 2001. – 362 с.
43. Питання адміністрування податків у монографії: Десятнюк О.М. Моніторинг податкових ризиків: теорія та практика/автор. – Тернопіль: ТНЕУ, 2009. – 312 с.
44. Питання адміністрування податків у навчальному посібнику: Соколовська А.М. Основи теорії податків/автор. – К.: Кондор, 2010. – 326 с.
45. Проблеми адміністрування податків у монографії: Крисоватий А.І. Теоретико-організаційні домінанти та реалізація податкової політики в Україні/автор. – Тернопіль: Карт-бланш, 2005. – 371 с.

Тематика курсових робіт з дисципліни
«Податкові системи зарубіжних країн»
1. Сучасна фіскальна політика: порівняльний аналіз в США та в Україні.
2. Федеральні податки в США: еволюція і тенденції розвитку.
3. Особливості акцизного оподаткування і митної політики в США.
4. Адміністрування податків: порівняльний аналіз в США та в Україні.
5. Еволюція оподаткування у Великій Британії та сучасний стан.
6. Адміністрування британської податкової системи у порівнянні з системою оподаткування в Україні.
7. Особливості національної податкової системи ФРН у порівнянні з вітчизняною.
8. Федеральні і комбіновані податки у ФРН: проблеми та перспективи розвитку.
9. Земельні та общинні податки у ФРН: еволюція і тенденції розвитку.
10. Особливості адміністрування податків в ФРН.
11. Особливості податкової політики Франції на сучасному етапі.
12. Податкова система Франції в порівнянні з податковою системою України.
13. Порівняльний аналіз податкових систем Канади та України.
14. Канадський фіскальний федералізм у порівнянні з міжбюджетними відносинами в Україні.
15. Особливості становлення податкової системи Італії.
16. Вплив італійської школи фінансової науки на фінансову думку в Україні.
17. Особливості ухилення від сплати податків у Італії в порівнянні з Україною.
18. Порівняльний аналіз податкових систем Італії та України.
19. Роль фіскально-бюджетних факторів у економічному розвитку Японії.
20. Відмінності адміністрування податків у Японії в порівнянні з Україною.
21. Федеральні податки і збори РФ: еволюція і тенденції розвитку.
22. Регіональні та місцеві податки Російської Федерації.
23. Непрямі податки в РФ і перспективи їх розвитку.
24. Аналіз позитивних і негативних тенденцій російської практики обкладання податком на додану вартість.
25. Єдиний соціальний податок в РФ: проблеми та перспективи розвитку.
26. Податкова реформа і фіскальна політика Російської Федерації.
27. Становлення міждержавних фінансових структур Європейського Союзу.
28. Система податкових пільг в Україні у контексті Європейського досвіду.
29. Міждержавна уніфікація національних податкових систем країн Європейського Союзу.
30. Оподаткування малого та середнього підприємництва в країнах ЄС .
31. Порівняльний аналіз застосування ПДВ у вітчизняній та зарубіжній податковій практиці.
32. Порівняльний аналіз вітчизняної та зарубіжних систем оподаткування прибутку.
33. Оподаткування іноземних організацій: аналіз діючої практики в зарубіжних країнах та в Україні.
34. Соціальні податки: порівняльний аналіз української та зарубіжної практики.
35. Місцеві податки та збори: зарубіжний досвід у порівнянні з вітчизняною практикою.

ТЕМАТИКА КУРСОВИХ РОБІТ
з дисципліни “Організація і методика податкового консультування”

1. Організаційно-правові основи податкового консультування: досвід України та світова практика.
2. Специфіка процесу податкового консультування: методична, інформаційна, правова та економічна складові.
3. Стан і перспективи розвитку інституту податкового консультування у світовій практиці та уроки для України.
4. Податкове консультування: сутність, особливості та критерії ефективності.
5. Теоретичні основи податкового консультування: концептуальні засади та технології проведення.
6. Ринок європейського податкового консультування: причини появи та стратегія розвитку.
7. Розвиток інституту податкового консультування як протидія незаконній мінімізації податків
8. Податкове планування для цілей податкового консультування: значення та особливості проведення.
9. Сутність, інструментарій та специфіка податкового планування у рамках процесу податкового консультування.
10. Податкові пільги як інструмент податкового планування у процесі податкового консультування.
11. Специфіка міжнародного податкового планування у процесі податкового консультування.
12. Податковий консультант: особливості та проблематика професії.
13. Оптимізація та мінімізація податків: сутність, відмінності та наслідки застосування.
14. Аналіз податкових ризиків у процесі податкового консультування: зміст та методичні основи.
15. Вплив податкової політики держави на розвиток ринку послуг податкового консультування.
16. Особливості податкового консультування різних категорій платників податків.
17. Податкове навантаження як втрата ефективності при оподаткуванні: методи його вимірювання та зменшення.
18. Податкове навантаження: порівняльна характеристика вітчизняного та зарубіжного досвіду для цілей податкового консультування.
19. Європейська Конфедерація податкових консультантів: історія створення, призначення та стратегія розвитку.
20. Спільні та відмінні риси державного та незалежного податкового консультування.
21. Шляхи гармонізації інтересів держави та суспільства у процесі розвитку інституту незалежного податкового консультування.
22. Фінансово-економічний аналіз для цілей податкового консультування: зміст, роль та завдання.
23. Показники та фактори фінансово-економічного аналізу для цілей податкового консультування.