Теоретичні основи й інструментарій управління фінансовими потоками в логістичних системах

Теоретичні основи й інструментарій управління фінансовими потоками в логістичних системах 28.02.2014 05:21

Модуль №1

«Теоретичні основи й інструментарій управління фінансовими потоками в логістичних системах»

 

Практичне заняття №1

«Теоретичні основи формування та функціонування фінансових потоків логістичної системи»

 

1. Провести аналіз логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження (сфера діяльності, постачальники, споживачі, продукт (послуга)).
2. Провести аналіз фінансового оточення підприємства. Схематично зобразити фінансові взаємовідносини, що виникають в процесі господарської діяльності з суб’єктами взаємодії. В таблиці розписати потокову взаємодія фінансового оточення.
3. Розглянути схеми функціонування потокових процесів при проведенні розрахунків суб’єктами господарювання за допомогою безготівкових розрахунків: вексель, акредитив, чек, платіжне доручення, платіжна вимога.

 

Практичне заняття №2

«Сутність та структура доходів логістичної системи підприємства»

«Сутність та структура логістичних витрат підприємства»

 

1. Провести аналіз динаміки та структури доходів логістичної системи підприємства – об’єкта дослідження.
2. Провести аналіз динаміки та структури загальних витрат логістичної системи підприємства – об’єкта дослідження.
3. Згідно з обраною декомпозицією провести аналіз динаміки та структури логістичних витрат підприємства – об’єкта дослідження.
4. Визначити рівень логістичних витрат по відношенню до доходів та загальних витрат підприємства.
5. Визначте фактори, що можуть впливати на кожну групи логістичних витрат.
6. Розрахуйте вплив логістичних витрат на формування ціни.
7. Якщо за рахунок більш високої ефективності організації робіт знизити логістичні витрати на 13%, який додатковий прибуток отримає компанія? Якщо ці витрати залишаться на тому ж рівні, наскільки необхідно збільшити в грошовому виразі обсяг продаж чи знизити інші види витрат, щоб досягти того ж ефекту?
8. Розробіть стратегію управління витратами логістичної системи компанії та рекомендації стосовно зниження найбільшої групи логістичних витрат компанії.

 

 

Практичне заняття №3

«Формування капіталу в логістичній системі підприємства. Управління інвестиційними потоками логістичної системи підприємства»

 

1. Провести аналіз джерел формування капіталу логістичної системи підприємства.
2. Провести аналіз динаміки та структури власного капіталу логістичної системи підприємства.
3. Провести аналіз динаміки та структури запозиченого капіталу логістичної системи підприємства.
4. Визначити середньозважену ціну капіталу логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження.
5. Провести оптимізацію структури капіталу логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження за критерієм рівня фінансової рентабельності.
6. Провести оптимізацію структури капіталу логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження за критерієм мінімізації його вартості.
7. З урахуванням покращення діяльності логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження запропонувати інвестиційний проект та обґрунтувати його впровадження за допомогою розрахунку показників ефективності проектів ( NPV, IRR, період окупності, індекс дохідності).

 

 

Практичне заняття №4

«Управління оборотними активами логістичної системи підприємства»

 

1. Провести аналіз динаміки та структури оборотних активів логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження.
2. Провести аналіз динаміки та структури запасів логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження.
3. Провести аналіз динаміки та структури дебіторської та кредиторської заборгованості логістичної системи підприємства – суб’єкта дослідження.
4. Провести коефіцієнтний аналіз ділової активності підприємства шляхом розрахунку показників оборотності.
5. Розрахувати період фінансового циклу логістичної системи, визначити фактори впливу.
6. На основі проведених розрахунків запропонувати пропозиції щодо оптимізації структури оборотних активів та ступеня забезпеченості поточної діяльності підприємства.

 

Практичне заняття №5

«УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВИМИ РИЗИКАМИ В ЛОГІСТИЧНИХ СИСТЕМАХ»

 

1. З метою управління ризиками логістичної системи, забезпечення її ефективності та нейтралізації ризиків використовуються певні методи. Розглянути на конкретних прикладах наступні типи деривативів з відповідними фінансовими розрахунками:

• форвардний контракт;
• ф’ючерсний контракт;
• опціон;
• процентний своп;
• валютний своп.

2. Провести порівняльний аналіз вищезазначених інструментів та розробити пропозиції щодо впровадження даних інструментів для управління фінансовими ризиками об’єкта дослідження.

 

«Фінансове планування  та  бюджетування логістичної системи підприємства»

 

1. Розробити бюджет логістичної діяльності компанії.
2. На основі бюджету розробити сценарії розвитку компанії (песимістичний та оптимістичний) з урахуванням максимізації результатів діяльності.

 

Практичне заняття №6

«Фінансове планування  та  бюджетування логістичної системи підприємства»

 

1. Розробити бюджет логістичної діяльності компанії.
2. На основі бюджету розробити сценарії розвитку компанії (песимістичний та оптимістичний) з урахуванням максимізації результатів діяльності.

 

Практичне заняття №7

«Моніторинг та аналіз фінансових потоків логістичної системи»

 

1. Провести аналіз динаміки та структури фінансових потоків за видами діяльності: основна (операційна), фінансова, інвестиційна діяльність.
2. Навести порядок формування чистого фінансового потоку логістичної системи підприємства – об’єкта дослідження.
3. За допомого «непрямого методу» провести формування звіту про рух грошових коштів підприємства.
4. Провести коефіцієнтний аналіз фінансового стану підприємства – об’єкта дослідження: коефіцієнти, що визначають платоспроможність та ліквідність об’єкта дослідження. Визначити «вузькі місця» та запропонувати шляхи усунення виявлених недоліків.

Практичне заняття №8

 

«Методи та інструменти оптимізації фінансових потоків в логістичних системах»

 

1. Провести розрахунок показників ROI, ROA, ROE, ROCE.
2. З метою оптимізації фінансових потоків встановити нові значення розрахованих показників (в сторону покращення) та обґрунтувати це рішення.
3. Визначити шляхи досягнення встановлених значень через вплив на фінансові потоки від основної, фінансової та інвестиційної діяльності логістичної системи.
4. Визначити вплив логістики на досягнення встановлених значень.
5. Розробити рекомендації щодо оптимізації фінансових потоків об’єкту дослідження.

 

 

Практичне заняття №9

«Оцінка ефективності управління грошовими потоками логістичної системи»

 

1. Провести аналіз рівномірності грошових потоків. Зробити висновки.
2. Провести аналіз збалансованості грошових потоків. Зробити висновки.
3. Провести аналіз ліквідності грошових потоків. Зробити висновки.
4. Провести аналіз ефективності управління грошовими потоками. Зробити висновки.
5. На основі груп показників ефективності управління грошовими потоками розробити КРІ для об’єкта дослідження та обґрунтувати свій вибір.
6. Зробити висновки щодо ефективності управління грошовими потоками об’єкта дослідження та розробити пропозиції щодо удосконалення системи управління фінансовими потоками об’єкта дослідження.