Збалансований інструментарій фінансової діагностики підприємства (базовий рівень)

Анотація: метою курсу є підвищення кваліфікації слухачів з ключових питань фінансової діагностики сучасного підприємства. Тренінг дозволить слухачам навчитися знаходити «больові» точки у діяльності підприємства, здійснювати якісну оцінку та аналіз основних індикаторів його фінансового стану з використанням сучасного інструментарію, приймати виважені управлінські рішення щодо управління активами, капіталом та грошовими потоками підприємства.

Тренінг заснований на практичному досвіді, містить приклади та вправи на основі реальних бізнес-ситуацій і даних вітчизняних підприємств, носить цільовий і практичний характер.

Програма модуля

1. Фінансова звітність підприємства: як її «прочитати»? Взаємозв’язок основних форм звітності підприємства:

• Баланс: структура, основні складові майна та капіталу підприємства, «золоте правило» фінансування
• Звіт про фінансові результати: методика побудови, основні фінансові показники та їх значення для зацікавлених сторін
• Звіт про рух грошових коштів: характеристика ключових грошових потоків підприємства, особливості їх відображення у звітності та значення у діяльності підприємства

2. Інструментарій фінансової діагностики підприємства:

• Вертикальний, горизонтальний та порівняльний аналіз. Оцінка тенденцій розвитку підприємства
• Діагностика компанії за допомогою системи фінансових показників (коефіцієнтний аналіз) та факторний аналіз діяльності підприємства
• Інтегральна оцінка фінансового стану підприємства
• Особливості інструментів та прийомів фінансового аналізу в залежності від потреб зацікавлених сторін: власника, кредитора, інвестора

3. Аналіз активів (майна) підприємства:

• Оцінка прибутковості активів та факторів, що її визначають
• Оцінка ділової активності підприємства
• Управління операційним і фінансовим циклами та їх вплив на прибутковість діяльності підприємства
• Аналіз ліквідності активів та платоспроможності підприємства, умови їх підтримання
• Визначення типу політики фінансування активів підприємства

4. Аналіз джерел фінансування майна (капіталом) підприємства:

• Аналіз прибутковості капіталу підприємства
• Оцінка фінансової рентабельності та поглиблений аналіз факторів, що її визначають
• Оцінка фінансової стійкості підприємства (рівень, тип, ступінь)
• Оцінка ефективності використання позикового капіталу підприємства та доцільності його залучення на підприємство. Розрахунок ефекту фінансового важеля та факторів, що обумовлюють його розмір

5. Експрес-аналіз грошових потоків підприємства:

• Аналіз вхідних та вихідних грошових потоків за видами діяльності
• Аналіз ліквідності, рівномірності, достатності грошових потоків
• Оцінка ефективності управління грошовими потоками підприємства